近年來(lái)，外部監(jiān)管要求日趨嚴(yán)格。2024年國(guó)網(wǎng)冀北電力有限公司跨入成本監(jiān)審基準(zhǔn)年，隨著監(jiān)審手段更加豐富、規(guī)則更加嚴(yán)苛，電網(wǎng)企業(yè)的輸配電成本認(rèn)定難度加大。國(guó)家電網(wǎng)有限公司財(cái)務(wù)指標(biāo)均改為全口徑和不含省管產(chǎn)業(yè)目標(biāo)值考核，精準(zhǔn)完成雙口徑經(jīng)營(yíng)目標(biāo)面臨較大壓力。如何統(tǒng)籌國(guó)資考核、改革創(chuàng)新、電價(jià)監(jiān)管多元目標(biāo)，對(duì)公司資源配置的科學(xué)性、及時(shí)性和準(zhǔn)確性提出了更高的要求。

基本思路

公司通過(guò)有機(jī)整合EI和AI 技術(shù)手段，從源端對(duì)齊監(jiān)管要求、考核要求、聯(lián)動(dòng)要求，縱深傳遞監(jiān)管信號(hào)，運(yùn)用預(yù)算管理平臺(tái)和智慧共享財(cái)務(wù)平臺(tái)智能化工具，構(gòu)建多元目標(biāo)規(guī)劃模型、預(yù)算偏好數(shù)智分析模型和預(yù)算月度預(yù)測(cè)執(zhí)行體系，聚合10年決算數(shù)據(jù)、5年財(cái)務(wù)月報(bào)數(shù)據(jù)、3年多期預(yù)算數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)執(zhí)行數(shù)據(jù)，運(yùn)用大數(shù)據(jù)多維分析發(fā)掘指標(biāo)數(shù)據(jù)的聯(lián)動(dòng)關(guān)系，實(shí)現(xiàn)對(duì)多元經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的敏捷預(yù)測(cè)，并深入洞察數(shù)字資產(chǎn)價(jià)值，為決策提供科學(xué)支持，助力公司高質(zhì)量發(fā)展。

主要做法

基于EI和AI 技術(shù)手段，構(gòu)建兩個(gè)模型和一個(gè)體系，實(shí)現(xiàn)預(yù)算數(shù)據(jù)流程線上化，深度整合形成預(yù)算數(shù)據(jù)資源池，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)預(yù)算偏好變動(dòng)，實(shí)時(shí)矯正并一鍵迭代未來(lái)預(yù)算，提高預(yù)算的掌控力、執(zhí)行力。

一是構(gòu)建預(yù)算多元目標(biāo)規(guī)劃模型，深度銜接經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管需求。

重構(gòu)預(yù)算編制鏈路，實(shí)現(xiàn)預(yù)算數(shù)據(jù)全線上流轉(zhuǎn)。基于預(yù)算編報(bào)涉及下屬單位層級(jí)多、數(shù)據(jù)來(lái)源部門(mén)多、線下填報(bào)數(shù)據(jù)量大，且無(wú)法實(shí)現(xiàn)各方數(shù)據(jù)共享難題，從預(yù)算管理智能化升級(jí)需求出發(fā)，開(kāi)展全級(jí)次業(yè)務(wù)調(diào)研，從系統(tǒng)功能、業(yè)務(wù)流程、協(xié)調(diào)配合、日常管理及實(shí)際應(yīng)用等五方面開(kāi)展數(shù)據(jù)源頭梳理，設(shè)計(jì)適用各層級(jí)單位、部門(mén)的預(yù)算模板，貫通預(yù)算管理流程并實(shí)現(xiàn)預(yù)算編報(bào)流程線上化。業(yè)財(cái)聯(lián)動(dòng)打破信息孤島。搭建聯(lián)動(dòng)共享“數(shù)據(jù)池”。結(jié)合發(fā)展規(guī)劃、電價(jià)監(jiān)管和年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，統(tǒng)籌電量電價(jià)和投資等業(yè)務(wù)參數(shù)，分析指標(biāo)數(shù)據(jù)聯(lián)動(dòng)關(guān)系，設(shè)置轉(zhuǎn)換邏輯貫通業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)，智能模型模擬預(yù)測(cè)收入、支出、投資規(guī)模，得出需要的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、報(bào)表要素情況，打破數(shù)據(jù)壁壘，創(chuàng)建統(tǒng)一預(yù)算資源數(shù)據(jù)池，促進(jìn)業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)融合。全面銜接輸配電價(jià)改革，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管同向發(fā)力。緊跟電網(wǎng)企業(yè)盈利模式從“購(gòu)銷(xiāo)價(jià)差”全面轉(zhuǎn)向“輸配電價(jià)”模式變化，調(diào)整原有購(gòu)售價(jià)差電價(jià)預(yù)算模式，依托人工智能（AI） 和專(zhuān)家智能（EI）建立“準(zhǔn)許成本+合理收益”為核心的輸配電價(jià)預(yù)測(cè)模型，同時(shí)將“能漲能跌”的市場(chǎng)化價(jià)格機(jī)制和電網(wǎng)代理購(gòu)電機(jī)制嵌入模型預(yù)測(cè)邏輯，更好支撐輸配電收入精準(zhǔn)預(yù)測(cè)、執(zhí)行管控，增強(qiáng)預(yù)算編制及邊界管控的智慧化水平與互感互知能力。在編報(bào)參數(shù)中增加投資、運(yùn)維費(fèi)率等監(jiān)管要素，在傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)基礎(chǔ)上同步輸出監(jiān)管核價(jià)數(shù)據(jù)，并嵌入正向反向規(guī)劃求解規(guī)則，精準(zhǔn)刻畫(huà)契合關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)邊界“控制線”，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管雙線融合。

二是構(gòu)建預(yù)算偏好數(shù)智分析模型，有效支撐科學(xué)經(jīng)營(yíng)決策。

識(shí)別關(guān)鍵邊際條件。梳理3年多期多版預(yù)算數(shù)據(jù)，跟蹤邊際條件的時(shí)間序列變化趨勢(shì)，通過(guò)優(yōu)化算法對(duì)重要邊際條件設(shè)置偏好系數(shù)和離散系數(shù)，深入分析不同年份和預(yù)算版本中偏好和離散情況，洞悉每期預(yù)算激進(jìn)、保守偏好，依據(jù)離散情況設(shè)置預(yù)測(cè)偏好區(qū)間，分為保守估計(jì)和樂(lè)觀估計(jì)，并對(duì)該偏好予以量化，辨析潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，為未來(lái)預(yù)算規(guī)劃提供分析依據(jù)。修正偏好誤差。運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析方法，將人工智能（AI）和專(zhuān)家智能（EI）有效結(jié)合，根據(jù)歷史積累的可量化偏好的預(yù)算誤差，消除一次性異常場(chǎng)景影響后，在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中對(duì)預(yù)算進(jìn)行偏好誤差修正，推動(dòng)預(yù)算無(wú)限貼近執(zhí)行。

三是構(gòu)建預(yù)算月度預(yù)測(cè)執(zhí)行體系，滾動(dòng)修正長(zhǎng)短期預(yù)測(cè)結(jié)果。

夯實(shí)數(shù)據(jù)挖掘基礎(chǔ)。通過(guò)對(duì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)中臺(tái)的數(shù)據(jù)鏈路進(jìn)行聚合，貫通預(yù)算數(shù)據(jù)與核算數(shù)據(jù)，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，在各類(lèi)離散數(shù)據(jù)之間建立內(nèi)生關(guān)聯(lián)關(guān)系，將多源異構(gòu)數(shù)據(jù)整合，挖掘生成深層次的新數(shù)據(jù)信息，采用大數(shù)據(jù)和信息化手段，實(shí)現(xiàn)各級(jí)單位預(yù)算信息的融會(huì)貫通和數(shù)據(jù)流動(dòng)共享，促進(jìn)業(yè)財(cái)融合范圍更廣、程度更深。全面整合數(shù)據(jù)信息。以整合數(shù)據(jù)信息為支撐，通過(guò)預(yù)算管理智能分析模塊實(shí)施自動(dòng)化財(cái)務(wù)分析，實(shí)時(shí)分析、測(cè)算與對(duì)比重點(diǎn)和核心數(shù)據(jù)，結(jié)合不同管理需要，進(jìn)行跨層級(jí)、跨年度的綜合分析，并實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)穿透查詢(xún)、全程跟蹤，直觀展現(xiàn)財(cái)務(wù)指標(biāo)、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，提供敏捷、全量、高質(zhì)的數(shù)據(jù)參考。滾動(dòng)更新預(yù)算數(shù)據(jù)。依托搭建的預(yù)算資源數(shù)據(jù)池為數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，整合10年決算數(shù)據(jù)、5年財(cái)務(wù)月報(bào)數(shù)據(jù)、3年多期預(yù)算數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)執(zhí)行數(shù)據(jù)趨勢(shì)，將年度計(jì)劃分解為月度計(jì)劃，并逐月與實(shí)際執(zhí)行數(shù)據(jù)比對(duì)分析，以預(yù)測(cè)監(jiān)控執(zhí)行，以執(zhí)行修正預(yù)測(cè)，對(duì)超過(guò)閾值的差異自動(dòng)進(jìn)行提示與預(yù)警，實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和滾動(dòng)更新。

應(yīng)用成效

通過(guò)預(yù)算多元目標(biāo)規(guī)劃模型，優(yōu)化重構(gòu)可靈活擴(kuò)展的預(yù)算管理流程；結(jié)合預(yù)算偏好數(shù)智分析模型，通過(guò)大數(shù)據(jù)分析方法，有效矯正了決策者的主觀偏好， 克服了單個(gè)方法的片面性、不穩(wěn)定性問(wèn)題；跟蹤月度預(yù)測(cè)執(zhí)行，提高了預(yù)算執(zhí)行工作的實(shí)際成效。三個(gè)環(huán)節(jié)緊密銜接，保障了預(yù)算編制與實(shí)際執(zhí)行的緊密銜接、雙向奔赴，預(yù)算管理工作效率提升約33%，多元目標(biāo)達(dá)成率100%，推動(dòng)經(jīng)營(yíng)安排適應(yīng)改革監(jiān)管要求，促進(jìn)公司發(fā)展質(zhì)量、效率和效益持續(xù)提升?！?/p>