郭家駒

摘要：改革化險對于村鎮(zhèn)銀行的穩(wěn)健發(fā)展至關(guān)重要，不僅能夠提升銀行的風(fēng)險抵御能力，還能為銀行的可持續(xù)發(fā)展奠定堅實的基礎(chǔ)。同時，吸收合并作為村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的一個重要途徑，不僅能優(yōu)化資源配置，提升經(jīng)營效率，還能增強銀行的競爭力?；诖?，本文對村鎮(zhèn)銀行的改革化險和吸收合并進行重點研究，以期為村鎮(zhèn)銀行提供有益的參考。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；改革化險；吸收合并；風(fēng)險管理；政策支持

DOI：10.12433/zgkjtz.20241306

在中國金融體系中，村鎮(zhèn)銀行肩負(fù)著服務(wù)農(nóng)村地區(qū)和小微企業(yè)的重任，是推動地方經(jīng)濟蓬勃發(fā)展的生力軍。然而，隨著經(jīng)濟環(huán)境的變化和金融市場競爭的加劇，村鎮(zhèn)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)下降，面臨著諸多挑戰(zhàn)和風(fēng)險。為了適應(yīng)新形勢下的金融發(fā)展需求，村鎮(zhèn)銀行的改革化險和吸收合并問題已成為廣泛關(guān)注的焦點。基于此，本文對村鎮(zhèn)銀行的改革化險和吸收合并進行重點研究，并提出了針對性建議，以期村鎮(zhèn)銀行能夠更好地應(yīng)對風(fēng)險挑戰(zhàn)，實現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展，為農(nóng)村經(jīng)濟的繁榮做出更大的貢獻。

一、村鎮(zhèn)銀行概述及其風(fēng)險挑戰(zhàn)

（一）村鎮(zhèn)銀行的定位和特點

村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)批準(zhǔn)的，主要為縣（市、區(qū)）域內(nèi)“三農(nóng)”、小微企業(yè)和社區(qū)居民提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機構(gòu)。村鎮(zhèn)銀行在金融服務(wù)中扮演著重要角色，既是支撐地方經(jīng)濟發(fā)展的重要力量，也是金融普惠的重要渠道。村鎮(zhèn)銀行的特點主要體現(xiàn)在以下三個方面：

首先，村鎮(zhèn)銀行擁有鮮明的地方化特征。村鎮(zhèn)銀行的服務(wù)對象主要集中在農(nóng)村和小城鎮(zhèn)地區(qū)，具有鮮明的地域性特征。村鎮(zhèn)銀行通常更加了解當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟狀況和金融需求，能夠提供更加貼近客戶的金融產(chǎn)品和服務(wù)。

其次，村鎮(zhèn)銀行具有顯著的小額化特征。村鎮(zhèn)銀行的服務(wù)對象主要是農(nóng)村居民、農(nóng)村企業(yè)和小微企業(yè)，其借款規(guī)模相對較小，需要小額化的金融服務(wù)和信貸支持。

最后，村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險偏好相對較低。村鎮(zhèn)銀行因為服務(wù)對象多為小微企業(yè)和農(nóng)戶，信用狀況相對較差，所以風(fēng)險偏好相對較低，在風(fēng)險管理上更加注重安全性和穩(wěn)健性。

（二）村鎮(zhèn)銀行面臨的風(fēng)險和挑戰(zhàn)

村鎮(zhèn)銀行盡管在服務(wù)地方經(jīng)濟和金融普惠方面發(fā)揮著重要作用，但同樣面臨著一系列的風(fēng)險和挑戰(zhàn)。

首先，村鎮(zhèn)銀行的規(guī)模相對較小，資本薄弱是其最大的問題之一。這導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行的金融產(chǎn)品和服務(wù)相對單一，難以滿足客戶的多樣化需求。

其次，村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險偏好較低，信貸業(yè)務(wù)主要集中在農(nóng)村居民和小微企業(yè)。然而，這部分客戶的信用狀況相對較差，容易出現(xiàn)不良貸款，從而導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降、風(fēng)險增加。

再次，隨著金融市場的開放和競爭加劇，村鎮(zhèn)銀行面臨著來自城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等金融機構(gòu)的激烈競爭。這些金融機構(gòu)規(guī)模較大、資本充足、品種豐富，能夠提供更加全面的金融服務(wù)和產(chǎn)品。

最后，村鎮(zhèn)銀行的信息化水平相對較低，技術(shù)設(shè)備和軟件系統(tǒng)落后，難以滿足客戶多元化的金融服務(wù)需求。

總之，村鎮(zhèn)銀行的改革還需要不斷探索和完善，以提高其風(fēng)險管理和資產(chǎn)質(zhì)量，推動其可持續(xù)發(fā)展。

二、國內(nèi)中小銀行改革的經(jīng)驗總結(jié)

國內(nèi)中小銀行改革的豐富經(jīng)驗表明，只有深化改革，創(chuàng)新發(fā)展，才能更好地適應(yīng)市場環(huán)境和客戶需求，化解風(fēng)險。具體來說，這些經(jīng)驗主要體現(xiàn)在以下五個方面：

第一，加強監(jiān)管是村鎮(zhèn)銀行改革的基礎(chǔ)。建立科學(xué)有效的監(jiān)管機制和制度，提升監(jiān)管水平，是規(guī)范村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營行為、防范金融風(fēng)險的關(guān)鍵之所在。通過強化監(jiān)管，可以確保村鎮(zhèn)銀行穩(wěn)健運營，有助于維護金融市場穩(wěn)定。

第二，完善法律法規(guī)是保障村鎮(zhèn)銀行健康發(fā)展的重要手段。制定和完善相應(yīng)的法律法規(guī)，有助于規(guī)范村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)操作和管理流程，為其穩(wěn)健發(fā)展提供強大的法律支撐。

第三，提高資本充足率是村鎮(zhèn)銀行化解風(fēng)險的關(guān)鍵。通過增加資本金、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，可以提高村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險抵御能力，確保其在面臨風(fēng)險時能夠穩(wěn)健應(yīng)對。

第四，引入戰(zhàn)略投資者是村鎮(zhèn)銀行改革的重要舉措之一。戰(zhàn)略投資者的加入不僅可以為村鎮(zhèn)銀行提供資金支持，還可以帶來先進的管理經(jīng)驗和業(yè)務(wù)模式，有助于村鎮(zhèn)銀行提升綜合競爭力。

第五，推進高風(fēng)險村鎮(zhèn)銀行吸收合并是改革化險的有效手段。通過吸收合并，可以快速消滅高風(fēng)險機構(gòu)，實現(xiàn)新機構(gòu)的良性發(fā)展。例如，張家口銀行成功收購阜城家銀村鎮(zhèn)銀行、武強家銀村鎮(zhèn)銀行并設(shè)立分支機構(gòu)，這一舉措不僅消除了風(fēng)險隱患，還為新機構(gòu)的后續(xù)發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。

三、改革化險和吸收合并對村鎮(zhèn)銀行的影響

（一）改革化險對村鎮(zhèn)銀行的影響

村鎮(zhèn)銀行改革化險對于其長遠(yuǎn)發(fā)展具有深遠(yuǎn)意義和積極影響。首先，改革化險可以顯著提升村鎮(zhèn)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良貸款占比，從而提高經(jīng)營效益。其次，改革化險可以推動村鎮(zhèn)銀行創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)，提高服務(wù)質(zhì)量，滿足客戶多元化的金融需求。再次，改革化險可以提高村鎮(zhèn)銀行的資本實力和技術(shù)水平，增強其在金融市場中的競爭力，從而獲得更大的市場份額。最后，改革化險可以推動金融普惠發(fā)展，助力農(nóng)村經(jīng)濟和小微企業(yè)持續(xù)發(fā)展，增加就業(yè)機會，促進社會和諧穩(wěn)定。

（二）吸收合并對村鎮(zhèn)銀行的影響

吸收合并是村鎮(zhèn)銀行改革化險的一種重要方式。通過吸收合并，村鎮(zhèn)銀行可以實現(xiàn)規(guī)模的有效擴張，進而提高資本實力和經(jīng)營能力。這種規(guī)模的擴大可以降低成本，提高效益，增強競爭力。首先，吸收合并后的村鎮(zhèn)銀行可以整合各方的業(yè)務(wù)資源，從而豐富金融產(chǎn)品和服務(wù)種類，更好地滿足客戶多元化的金融需求。其次，吸收合并后的村鎮(zhèn)銀行可以通過分散風(fēng)險、優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債表等方式，降低不良貸款比例，提升整體的資產(chǎn)質(zhì)量。最后，吸收合并后的村鎮(zhèn)銀行可以整合技術(shù)和信息系統(tǒng)，提升科技水平，進而提供更便捷、更高效的金融服務(wù)。

四、村鎮(zhèn)銀行吸收合并的可行性

（一）村鎮(zhèn)銀行吸收合并的政策支持

政府相關(guān)監(jiān)管部門為深化村鎮(zhèn)銀行改革、化解潛在風(fēng)險，相繼出臺了一系列政策文件，推動村鎮(zhèn)銀行改革重組與吸收合并。

2020年12月30日，原銀保監(jiān)會辦公廳發(fā)布《關(guān)于進一步推動村鎮(zhèn)銀行化解風(fēng)險改革重組有關(guān)事項的通知》，提出“適度有序推進村鎮(zhèn)銀行兼并重組?！薄皩τ诓糠诛L(fēng)險程度高、處置難度較大的高風(fēng)險村鎮(zhèn)銀行，在不影響當(dāng)?shù)亟鹑诜?wù)的前提下，如主發(fā)起行在當(dāng)?shù)卦O(shè)有分支機構(gòu)，屬地監(jiān)管部門可探索允許其將所發(fā)起的高風(fēng)險村鎮(zhèn)銀行改建為分支機構(gòu)。特別是對于一些不具備救助意義的機構(gòu)，屬地局可按照相關(guān)規(guī)定，要求主發(fā)起行牽頭實施重組、協(xié)助接管直至關(guān)閉?！?/p>

2023年1月2日，《中共中央 國務(wù)院關(guān)于做好2023年全面推進鄉(xiāng)村振興重點工作的意見》中提出：“加快農(nóng)村信用社改革化險，推動村鎮(zhèn)銀行結(jié)構(gòu)性重組?！?/p>

2023年4月6日，原中國銀保監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于銀行業(yè)保險業(yè)做好2023年全面推進鄉(xiāng)村振興重點工作的通知》，提出：“加快農(nóng)村信用社改革化險，推動村鎮(zhèn)銀行結(jié)構(gòu)性重組，農(nóng)村中小銀行機構(gòu)要專注貸款主業(yè)、專注服務(wù)當(dāng)?shù)?、專注支農(nóng)支小?！?/p>

2023年10月11日，國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于推進普惠金融高質(zhì)量發(fā)展的實施意見》，提出：“加快中小銀行改革化險。堅持早識別、早預(yù)警、早發(fā)現(xiàn)、早處置，建立健全風(fēng)險預(yù)警響應(yīng)機制，強化城商行、農(nóng)商行、農(nóng)信社、村鎮(zhèn)銀行等風(fēng)險監(jiān)測?！薄鞍凑帐袌龌?、法治化原則，穩(wěn)步推動村鎮(zhèn)銀行結(jié)構(gòu)性重組。”

村鎮(zhèn)銀行吸收合并具有可行性，可以通過規(guī)模效應(yīng)、業(yè)務(wù)多樣化、風(fēng)險分散和技術(shù)升級等優(yōu)勢，提升新機構(gòu)的競爭力和服務(wù)水平。

（二）村鎮(zhèn)銀行的吸收合并模式

村鎮(zhèn)銀行的吸收合并模式共有三種：第一，母行吸收。大中型銀行吸收其發(fā)起的村鎮(zhèn)銀行、地方法人銀行吸收其在經(jīng)營地發(fā)起的村鎮(zhèn)銀行。第二，收購兼并。常見類型有：大中型銀行收購他行村鎮(zhèn)銀行；優(yōu)質(zhì)地方法人銀行吸收合并他行村鎮(zhèn)銀行；投資管理型村鎮(zhèn)銀行收購地方法人銀行的村鎮(zhèn)銀行。第三，合并重組。評級良好的村鎮(zhèn)銀行吸收合并省內(nèi)相鄰的村鎮(zhèn)銀行。

（三）村鎮(zhèn)銀行吸收合并實踐案例分析

目前，監(jiān)管機構(gòu)鼓勵村鎮(zhèn)銀行吸收合并。一些條件成熟的發(fā)起行已經(jīng)積極響應(yīng)政策，進行了吸收合并的探索并取得了一定的成效。張家口銀行自2021年10月啟動吸收武強家銀、阜城家銀等3家村鎮(zhèn)銀行變更為衡水分行縣級支行的工作，經(jīng)過7個多月的努力，于2022年4月13日張家口銀行衡水分行取得了阜城家銀和武強家銀2家村鎮(zhèn)銀行收購新設(shè)的監(jiān)管批復(fù)。經(jīng)過一年多經(jīng)營，目前業(yè)務(wù)穩(wěn)健運行，各項業(yè)務(wù)指標(biāo)整體向好。新支行擴大了經(jīng)營范圍，提高了服務(wù)能力和競爭力，有能力為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展提供更加全面的金融支持。

五、村鎮(zhèn)銀行改革化險和吸收合并的風(fēng)險控制

村鎮(zhèn)銀行的改革和吸收合并都面臨著一定的風(fēng)險，需要建立完善的風(fēng)險管理機制和監(jiān)管政策，同時注重人力資源整合和風(fēng)險防范。具體來說，應(yīng)該采取以下措施：

（一）風(fēng)險管理機制的建立與完善

村鎮(zhèn)銀行吸收合并后，可能面臨著不同程度的風(fēng)險。為了有效控制這些風(fēng)險，首先，發(fā)起行應(yīng)向村鎮(zhèn)銀行派駐風(fēng)險管理人員，設(shè)立專門的風(fēng)險管理部門，建立專業(yè)的風(fēng)險管理團隊，負(fù)責(zé)風(fēng)險識別、評估、控制和監(jiān)測。其次，建立完善的內(nèi)部控制制度，包括制定風(fēng)險管理政策和規(guī)程，明確業(yè)務(wù)分工和崗位責(zé)任，建立風(fēng)險評估和控制機制等。同時，要加強內(nèi)部審計和風(fēng)險監(jiān)督，確保內(nèi)部控制制度有效實施。再次，建立風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警機制，通過信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)分析等手段，及時獲取和分析各類風(fēng)險指標(biāo)，并進行風(fēng)險評估和預(yù)警。同時，要建立快速反應(yīng)機制，及時采取相應(yīng)措施應(yīng)對潛在風(fēng)險。最后，加強對員工的風(fēng)險管理培訓(xùn)和教育，增強員工的風(fēng)險意識和風(fēng)險管理能力。通過定期培訓(xùn)和考核，確保員工了解和掌握風(fēng)險管理制度和方法，能夠有效開展風(fēng)險管理工作。

（二）屬地政府和監(jiān)管政策的指導(dǎo)與支持

村鎮(zhèn)銀行吸收合并需要得到屬地政府和監(jiān)管機構(gòu)的指導(dǎo)與支持。屬地政府應(yīng)協(xié)助主發(fā)起行，共同推動吸收合并過程中涉及的股東談判、不良處置、輿情處置、信訪維穩(wěn)等工作，協(xié)調(diào)財政提供資金支持。監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)持續(xù)完善相關(guān)政策，出臺更多監(jiān)管豁免政策，鼓勵和支持村鎮(zhèn)銀行吸收合并，并提供必要的監(jiān)管指導(dǎo)和支持，包括但不限于降低吸收合并過程中的審批和監(jiān)管要求，在后續(xù)金融牌照許可、開辦新業(yè)務(wù)和資本補充方面給予一定的政策激勵等。

（三）人力資源整合和風(fēng)險防范

在村鎮(zhèn)銀行吸收合并中，人力資源整合和風(fēng)險防范是非常重要的。應(yīng)該采取以下措施：

在人力資源整合方面，對村鎮(zhèn)銀行員工進行全面評估，了解其能力和技能，并根據(jù)業(yè)務(wù)需求進行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整和配備。根據(jù)新機構(gòu)的組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)需求，對崗位進行匹配和調(diào)整，確保合并后的機構(gòu)能夠高效運行。此外，應(yīng)為村鎮(zhèn)銀行員工提供培訓(xùn)和發(fā)展機會，以提升他們的業(yè)務(wù)能力和適應(yīng)能力，使其適應(yīng)新的工作環(huán)境和要求。

在風(fēng)險防范方面，對吸收合并后的新機構(gòu)的風(fēng)險進行全面審查和分析，包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等，識別潛在的風(fēng)險點。制定風(fēng)險管理政策和流程，明確各級管理者的責(zé)任和權(quán)限，確保風(fēng)險管理工作有效進行。建立內(nèi)部控制制度，包括風(fēng)險評估、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險預(yù)警等，確保風(fēng)險能夠被及時發(fā)現(xiàn)和控制。加強對法律法規(guī)和監(jiān)管要求的學(xué)習(xí)，確保吸收合并后的新機構(gòu)業(yè)務(wù)符合規(guī)范，避免違規(guī)操作引發(fā)風(fēng)險。

總之，村鎮(zhèn)銀行改革化險和吸收合并都需要建立完善的風(fēng)險管理機制和監(jiān)管政策，同時注重人力資源整合和風(fēng)險防范，以確保村鎮(zhèn)銀行的安全、穩(wěn)健和可持續(xù)發(fā)展。

六、結(jié)語

當(dāng)前，村鎮(zhèn)銀行面臨著諸多風(fēng)險和挑戰(zhàn)，而改革化險和吸收合并被證實為必要且可行的策略。改革化險不僅有助于增強村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險管理能力，減少不良資產(chǎn)和貸款風(fēng)險，而且能提升村鎮(zhèn)銀行的盈利能力和穩(wěn)定性，對推動村鎮(zhèn)銀行轉(zhuǎn)型升級、適應(yīng)市場變化具有重要意義。而吸收合并則能通過整合資源和優(yōu)勢，擴大新機構(gòu)的規(guī)模，提升競爭力，優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)布局，提高運營效率和服務(wù)質(zhì)量，同時降低風(fēng)險，增強資本實力和抗風(fēng)險能力。然而，村鎮(zhèn)銀行的改革化險和吸收合并也面臨著一定的風(fēng)險和挑戰(zhàn)。因此，需要建立完善的風(fēng)險管理機制和監(jiān)管政策，并注重人力資源整合和風(fēng)險防范。此外，屬地政府和監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)加強對村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管與支持，提供相應(yīng)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和幫助，確保其穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展。

參考文獻：

[1]謝瑋.122家村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險待解村鎮(zhèn)銀行化險改革提速農(nóng)村中小金融監(jiān)管部門一把手“前腐后繼”[J].中國經(jīng)濟周刊，2022（14）：50-54.

[2]柯文軒，龔政.新發(fā)展階段我國村鎮(zhèn)銀行的化險增效：問題、原因與對策[J].當(dāng)代農(nóng)村財經(jīng)，2023（06）：61-64.

[3]李劍平.貫徹新發(fā)展理念推進農(nóng)村中小銀行改革化險[J].中國農(nóng)村金融，2021（20）：37-38.

[4]王勇，燕曉茹.對新時期村鎮(zhèn)銀行改革發(fā)展的觀察思考[J].國際金融，2022（08）：63-65.

[5]李劍平.強化主發(fā)起行履職引領(lǐng)村鎮(zhèn)銀行高質(zhì)量發(fā)展[J].中國銀行業(yè)，2022（11）：39-40.