李方予

現(xiàn)有銀行金融操作風(fēng)險防控機制存在的問題

操作風(fēng)險管理認識不足 銀行金融在實際經(jīng)營過程中面臨來自內(nèi)外部因素的風(fēng)險，其中包括信用風(fēng)險、操作風(fēng)險以及金融風(fēng)險等。相較于信用風(fēng)險和操作風(fēng)險對企業(yè)運營帶來的危害以及一定的經(jīng)濟損失，金融風(fēng)險對商業(yè)銀行造成的影響則主要是聲譽和形象上的損失，短期內(nèi)對于商業(yè)銀行的正常運營不會產(chǎn)生嚴重影響，這也就造成商業(yè)銀行管理層以及內(nèi)部人員對于操作風(fēng)險重視不足，針對操作風(fēng)險防范的體系不健全。另外，為了管理和控制操作風(fēng)險，企業(yè)需要投入大量的人力物力成本，也需要花費較長的時間建立健全風(fēng)險防控體系，這也是銀行金融操作風(fēng)險防范體系建設(shè)不足的重要原因。同時，對于操作風(fēng)險可能面臨的監(jiān)管處罰，部分銀行金融機構(gòu)存在僥幸心理。這些問題都使得銀行對金融操作風(fēng)險管理重視不足，沒有將操作風(fēng)險防控納入整體風(fēng)險管理體系中，也沒有在內(nèi)部形成全員參與防范風(fēng)險的意識，沒有科學(xué)制定操作風(fēng)險防控的目標和防范策略，僅僅按照相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)的要求開展形式化的風(fēng)險防控工作，造成操作風(fēng)險管理與控制不力。

內(nèi)控機制不健全 在治理結(jié)構(gòu)上，大多數(shù)銀行金融機構(gòu)沒有針對操作風(fēng)險設(shè)置相應(yīng)的管理組織架構(gòu)，從董事會到管理層，從集團企業(yè)到分部門，從業(yè)務(wù)部門負責(zé)人到部門員工，沒有進行科學(xué)合理的操作風(fēng)險管理工作職責(zé)分配，導(dǎo)致風(fēng)險管理工作無法得到有效落實。在崗位設(shè)置上，大多數(shù)銀行金融崗沒有設(shè)置或者僅在相關(guān)部門設(shè)置較少的反操作崗位，風(fēng)險管理的工作面過于局限，無法對銀行金融實現(xiàn)全面的操作風(fēng)險防控。在操作風(fēng)險管理制度的設(shè)置上，部分銀行仍然沒有設(shè)置相應(yīng)的操作風(fēng)險管理制度，而部分銀行盡管設(shè)置了風(fēng)險管理制度，但只是按照相關(guān)監(jiān)管部門出臺的規(guī)章制度進行照搬照抄，沒有結(jié)合自身實際情況制定相適應(yīng)的操作風(fēng)險管理制度，因此難以發(fā)揮風(fēng)險管理制度的實際價值。另外，部分銀行制定的操作風(fēng)險管理制度落實力度不足，沒有從業(yè)務(wù)交易、客戶接納等方面實現(xiàn)前部與后部風(fēng)險管控的對接，信息傳遞受阻，無法針對重要的風(fēng)險管理點進行嚴格把控，也影響了銀行風(fēng)險管理機制作用的發(fā)揮。

風(fēng)險識別與分析能力不足 在處理客戶信息的過程中，由于自身業(yè)務(wù)管理機制的局限性，客戶的身份信息和交易情況大多分散在多部門和不同層級，客戶與銀行發(fā)生的業(yè)務(wù)交易信息往往出現(xiàn)在不同的業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，而各個系統(tǒng)之間缺乏統(tǒng)一性，無法及時實現(xiàn)信息的傳遞與同步，系統(tǒng)之間的信息壁壘和客戶身份及交易信息的分散導(dǎo)致商業(yè)銀行無法將相關(guān)數(shù)據(jù)集中處理和分析，也就無法對客戶進行精準的畫像，操作風(fēng)險的識別與評估工作也就相應(yīng)受到一定阻礙。

銀行金融在操作風(fēng)險識別與管理工作中，缺乏統(tǒng)一化和標準化的風(fēng)險評估指標和辦法，無法針對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)開展的全過程進行全面的風(fēng)險識別與監(jiān)督。目前，銀行金融多采用較為單一的風(fēng)險評估與分析方法，即根據(jù)相關(guān)風(fēng)險內(nèi)控制度，對發(fā)生業(yè)務(wù)交易的單個客戶和單筆交易進行判斷，主要憑借客戶的信用等級分級和業(yè)務(wù)交易的可疑性兩個方面進行評估，商業(yè)銀行無法對機構(gòu)整體性的操作風(fēng)險開展有效評估，也就導(dǎo)致風(fēng)險管理過于片面，難以制定相對健全且具有針對性的操作風(fēng)險防控體系。

銀行金融操作風(fēng)險的防范措施

設(shè)定科學(xué)的管理目標 近年來，隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展和金融市場的不斷完善，相關(guān)的違法違規(guī)行為的發(fā)生率也有所增長，我國高度重視金融機構(gòu)操作工作，并將其納入國家治理體系和治理現(xiàn)代化的內(nèi)容中，為商業(yè)銀行的操作工作創(chuàng)設(shè)了良好的政策環(huán)境。因此，商業(yè)銀行應(yīng)提高自身政治站位，明確自身的政治立場，根據(jù)自身實際情況從多個層次制定科學(xué)的操作風(fēng)險管理目標，積極維護正常金融市場秩序。

完善風(fēng)險識別與控制機制 銀行金融業(yè)的董事會和管理層人員應(yīng)樹立風(fēng)險管理意識，明確操作風(fēng)險管理的必要性，并將操作風(fēng)險管理工作納入整體的風(fēng)險管理體系中，在各種經(jīng)營管理決策中應(yīng)充分考慮洗錢風(fēng)險防控情況，使操作風(fēng)險管理貫穿銀行金融經(jīng)營管理的全過程。

各部門需在風(fēng)險管理上加大宣傳力度，通過定期組織教育培訓(xùn)等工作，強化商業(yè)銀行內(nèi)部全體人員的操作風(fēng)險管理意識，明確各個部門和人員的風(fēng)險管理職責(zé)，促使在商業(yè)銀行內(nèi)部形成操作風(fēng)險管理全員參與的意識。

銀行金融應(yīng)建立評估與監(jiān)測相結(jié)合的風(fēng)險識別防控機制。首先，應(yīng)結(jié)合自身經(jīng)營業(yè)務(wù)、主要的金融產(chǎn)品類型、客戶類型和信用情況以及區(qū)域地域情況等多方面信息，建立科學(xué)合理的符合自身實際情況的操作風(fēng)險評估體系和評估方法，從階段性的經(jīng)營發(fā)展層面對整體性的可能面臨的操作風(fēng)險進行綜合評估，并根據(jù)評估結(jié)果制定應(yīng)對方案。其次，結(jié)合客戶信息和客戶信用體系，對客戶風(fēng)險等級進行合理劃分，同時針對個別的可疑的業(yè)務(wù)交易密切關(guān)注，借助可疑交易的評定指標，對可疑客戶和業(yè)務(wù)交易實施重點監(jiān)測。

建立良好的內(nèi)部治理體系 企業(yè)應(yīng)根據(jù)商業(yè)銀行自身實際情況建立完善的組織架構(gòu)，明確各個組織層級的風(fēng)險管理職責(zé)，針對商業(yè)銀行的集團企業(yè)，從董事會到各個業(yè)務(wù)部門到各個分機構(gòu)，應(yīng)明確董事會的監(jiān)督職責(zé)、管理層的實施職責(zé)、各個業(yè)務(wù)部門的直接職責(zé)等，落實好操作風(fēng)險管理內(nèi)容和職責(zé)范圍，做到權(quán)責(zé)清晰，從而構(gòu)建科學(xué)合理的操作風(fēng)險管理內(nèi)部組織架構(gòu)，確保操作風(fēng)險管理各項工作順利開展。

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)操作風(fēng)險管理需求，綜合考慮風(fēng)險管理部門和相關(guān)業(yè)務(wù)部門的崗位情況，配備具有風(fēng)險防控意識和業(yè)務(wù)能力的高素質(zhì)人才，增設(shè)相關(guān)的操作風(fēng)險管理崗位，為商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理工作提供充足的人力資源支持。

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)操作風(fēng)險評估情況制定相應(yīng)的內(nèi)部風(fēng)險管理制度，除了建立客戶信息的集中管理中心外，還對客戶的身份信息、信用評級以及風(fēng)險等級劃分等加強管理，并將客戶的業(yè)務(wù)交易情況納入客戶信息檔案中，將操作風(fēng)險的管理防控工作全面覆蓋所有客戶和業(yè)務(wù)交易，通過對操作風(fēng)險的識別與分析評估，實現(xiàn)全面的風(fēng)險交易監(jiān)測，并將風(fēng)險評估結(jié)果中可疑的業(yè)務(wù)交易信息及時上報相關(guān)監(jiān)管部門。

商業(yè)銀行應(yīng)建立健全操作風(fēng)險管理的保障體系和激勵機制，在風(fēng)險管理加大投入力度保障管理工作有效開展落實的基礎(chǔ)上，實施針對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員的激勵機制，對于在操作風(fēng)險識別以及可疑業(yè)務(wù)交易識別能力上較為突出以及在遏制犯罪分子洗錢行為中作出突出貢獻的人員，應(yīng)予以精神表彰和物質(zhì)獎勵；而針對未能嚴格履行操作風(fēng)險管理職責(zé)、縱容操作行為的人員應(yīng)進行嚴厲的處罰，按照內(nèi)部管理制度追究相關(guān)人員責(zé)任。

作者單位：華安證券河南分公司