□林穎穎，溫 薇，范雨巍

（東北農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，黑龍江 哈爾濱 150030）

2023 年中央一號(hào)文件強(qiáng)調(diào)，“三農(nóng)”工作是全黨工作的重點(diǎn)，要積極推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，建設(shè)好現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)強(qiáng)國。農(nóng)村信用社作為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施的重要力量，以信貸支農(nóng)、持續(xù)深化改革、加快普惠金融發(fā)展作為主要工作方向，帶動(dòng)鄉(xiāng)村居民創(chuàng)業(yè)創(chuàng)收，滿足農(nóng)戶對(duì)資金的需求，充分發(fā)揮信貸支農(nóng)在穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤和推動(dòng)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略中的作用。

自2019 年起，我國銀保監(jiān)會(huì)進(jìn)一步提出加大普惠支農(nóng)發(fā)展、積極支持小微企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略后，各地農(nóng)村信用社加大信貸支農(nóng)工作力度，鞏固脫貧攻堅(jiān)重大成果，為農(nóng)戶、小微企業(yè)提供強(qiáng)勁金融支撐。但由于農(nóng)信社固有的融資來源窄、金融產(chǎn)品少、業(yè)務(wù)模式單一等影響因素，導(dǎo)致其難以完全發(fā)揮支農(nóng)效力。

莫媛等（2020）[1]研究表明，農(nóng)業(yè)部門與生俱來的高風(fēng)險(xiǎn)特性將減弱農(nóng)村信用社的支農(nóng)力度。

丁毅（2019）[2]提出，部分農(nóng)村信用社由于涉農(nóng)信貸具有風(fēng)險(xiǎn)高，收益低的特性，將資金逐漸投放于非農(nóng)領(lǐng)域，出現(xiàn)對(duì)涉農(nóng)資金的“擠占效應(yīng)”、脫農(nóng)離小現(xiàn)象，無法滿足農(nóng)戶對(duì)資金的需求。

吳劉杰和張金清（2018）[3]認(rèn)為，農(nóng)村信用社正經(jīng)受著政策性支農(nóng)和市場(chǎng)化盈利沖突，亟須進(jìn)行改革。

馬征（2022）[4]認(rèn)為，涉農(nóng)貸款成本與收益不匹配、信息不對(duì)稱問題始終是金融服務(wù)難的癥結(jié)所在，而金融科技能改變傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)收方式，推動(dòng)金融資源支農(nóng)的向好發(fā)展。近年來，金融科技開始在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)嶄露頭角，將現(xiàn)有農(nóng)村信用社資源進(jìn)行更合理的配置，改變薄弱環(huán)節(jié)的不利地位，加快鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略驅(qū)動(dòng)。

孫繼國和孫堯（2022）[5]研究表明，就目前發(fā)展來看，鄉(xiāng)村的數(shù)字化建設(shè)不完善以及“數(shù)字鴻溝”現(xiàn)象等因素，使得金融科技難以完全滲透農(nóng)村地區(qū)。

基于以上分析，文章從鄉(xiāng)村振興視角出發(fā)，分析農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)的發(fā)展現(xiàn)狀，明確其離農(nóng)化傾向日益明顯、信用風(fēng)險(xiǎn)高、金融科技未完全深入信貸支農(nóng)3 個(gè)方面存在的問題，提出農(nóng)信社信貸支農(nóng)健康發(fā)展的建議，助力鄉(xiāng)村振興。

1 鄉(xiāng)村振興視角下農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)現(xiàn)狀分析

1.1 農(nóng)村信用社不斷深化改革

2003 年農(nóng)村金融試點(diǎn)改革，農(nóng)村信用社在優(yōu)化管理制度、信貸規(guī)模、金融產(chǎn)品等方面富有成效，大力推動(dòng)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實(shí)施，同時(shí)帶有顯著的普惠金融色彩。為服務(wù)我國“三農(nóng)”工作，全國多地農(nóng)村信用社與省級(jí)農(nóng)擔(dān)公司合作共贏，聚焦產(chǎn)業(yè)興旺，開發(fā)出符合支農(nóng)支小特點(diǎn)的信貸擔(dān)保產(chǎn)品，保障信貸資源在農(nóng)林牧漁業(yè)流通，加快農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型與升級(jí)，構(gòu)建信貸支農(nóng)“生態(tài)圈”，打造助力鄉(xiāng)村振興的金融生態(tài)環(huán)境。針對(duì)2023 年中央一號(hào)文件具體內(nèi)容，多地農(nóng)村信用社加快改制農(nóng)村商業(yè)銀行步伐，準(zhǔn)確把握再貸款和再貼現(xiàn)的適度范圍，將糧食安全信貸需求與供給的均衡作為工作重點(diǎn)，并結(jié)合當(dāng)?shù)刭Y源、農(nóng)業(yè)發(fā)展情形、涉農(nóng)金融需求等制定個(gè)性化政策，改善服務(wù)質(zhì)量和效率，以信貸活水培育農(nóng)村沃土[6]。

1.2 金融機(jī)構(gòu)加大投放涉農(nóng)貸款力度

金融助力鄉(xiāng)村振興正在加碼。2022 年第2 季度末，農(nóng)戶貸款余額達(dá)14.39 萬億元，同比增長11.9 個(gè)百分點(diǎn)，增長速度較上年末下降2.1%。據(jù)金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興季度監(jiān)測(cè)指數(shù)表明，截至2022 年末，本外幣涉及農(nóng)業(yè)貸款余額達(dá)49.25 萬億元，同比增長14 個(gè)百分點(diǎn)，增長速度較上年末上升3.1%。2023 年各大銀行機(jī)構(gòu)加大信貸投放力度，保障春耕金融需求，為春季農(nóng)耕開好局，不斷創(chuàng)新涉農(nóng)產(chǎn)品和服務(wù)，涉及農(nóng)業(yè)水利、高端農(nóng)機(jī)裝備制造、農(nóng)產(chǎn)品存儲(chǔ)等產(chǎn)業(yè)鏈，連接農(nóng)林牧漁業(yè)各環(huán)節(jié)，推動(dòng)鄉(xiāng)村振興工作平穩(wěn)進(jìn)行。此外，郵政儲(chǔ)蓄銀行堅(jiān)守服務(wù)“三農(nóng)”本心，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，逐漸加大支農(nóng)信貸款項(xiàng)投放力度。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2022 年末，郵政儲(chǔ)蓄銀行發(fā)放涉農(nóng)貸款余額達(dá)1.81 萬億元，位居大型國有銀行前列[7]。

1.3 農(nóng)村信用社金融科技賦能阻力大

近年來，多地農(nóng)村信用社開啟科技賦能發(fā)展的“快速鍵”，開展金融科技賦能試點(diǎn)工作，逐漸摸索出實(shí)用性強(qiáng)的“金融科技+三農(nóng)”模式，用科技改造農(nóng)村信用社金融產(chǎn)品與服務(wù)質(zhì)量。但由于農(nóng)業(yè)與生俱來的弱質(zhì)性，農(nóng)村信用社在收益方面不敵其他銀行，同時(shí)也影響其探索金融科技道路、研發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品的積極性與工作效率。

受各大銀行網(wǎng)點(diǎn)布局廣泛、業(yè)務(wù)規(guī)模遍及地廣、金融科技勢(shì)能強(qiáng)勁等因素影響，農(nóng)村信用社成本與利潤不相符問題突出，減緩其運(yùn)用金融科技來優(yōu)化產(chǎn)品與服務(wù)的速度，科技先行趨勢(shì)落后于其他銀行。除此之外，農(nóng)村信用社主設(shè)施與系統(tǒng)更新?lián)Q代速度落后于時(shí)代數(shù)字化發(fā)展進(jìn)程，也較少根據(jù)用戶的差異性偏好完善服務(wù)形式，極大地阻礙了研發(fā)新產(chǎn)品和金融科技賦能進(jìn)程[8]。

2 鄉(xiāng)村振興視角下農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)問題分析

2.1 農(nóng)村信用社偏離信貸支農(nóng)初心

一方面，基于農(nóng)業(yè)信貸具有風(fēng)險(xiǎn)大、收益低的特性，農(nóng)村信用社的資金需求量以及投資利潤率等弱于其他行業(yè)，增加出現(xiàn)資金運(yùn)轉(zhuǎn)困難甚至大額損失的可能性。此外，近幾年發(fā)布的政策闡明農(nóng)村信用社需要因勢(shì)而變，轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)村金融企業(yè)。此變動(dòng)易于讓監(jiān)督部門將農(nóng)村信用社視為商業(yè)銀行，依照相應(yīng)規(guī)章制度來要求農(nóng)村信用社日常運(yùn)營并下發(fā)績(jī)效指標(biāo)，加劇公益性與收益性的對(duì)立矛盾。因此，多地農(nóng)村信用社將資金側(cè)重點(diǎn)由助力解決“三農(nóng)”問題轉(zhuǎn)向鼓勵(lì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)或個(gè)體工商戶創(chuàng)收，以適應(yīng)市場(chǎng)嚴(yán)峻形勢(shì)。

另一方面，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)階段，利率市場(chǎng)化、機(jī)構(gòu)兼并以及網(wǎng)上銀行等因素加劇農(nóng)村信用社“離農(nóng)化”現(xiàn)象，部分農(nóng)村信用社急劇縮小公益性質(zhì)占比，將資金流通于非農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，追隨商業(yè)化收益，對(duì)涉農(nóng)貸款產(chǎn)生“擠占效應(yīng)”，加劇農(nóng)業(yè)金融供給與需求失衡[9]。

2.2 農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)高

從金融機(jī)構(gòu)整體發(fā)展歷程來看，信用風(fēng)險(xiǎn)始終阻礙貸款的向好發(fā)展，壞賬始終是金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營中無法消除的副產(chǎn)品以及信用風(fēng)險(xiǎn)的來源。尤其是農(nóng)村地區(qū)，長期經(jīng)受市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害和收益率低等問題的困擾，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)部門信用質(zhì)量低下，減緩馳援鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的速度。中國人民銀行發(fā)布的2021 年四季度金融機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)結(jié)果表明：農(nóng)合機(jī)構(gòu)和村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)位于所調(diào)查4 398 家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)之首，資產(chǎn)分類占本類型機(jī)構(gòu)的5%、7%。據(jù)研究以及實(shí)際調(diào)研表明，農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)高主要有以下原因。

一是農(nóng)業(yè)具有波動(dòng)性強(qiáng)的特征。收成隨自然條件好壞而變動(dòng)，價(jià)格也無法維持在穩(wěn)定區(qū)間，導(dǎo)致農(nóng)戶難以按時(shí)償還貸款的概率增加，提高了農(nóng)村信用社的壞賬率。

二是農(nóng)村信用社與信貸人員間“信息壁壘”問題嚴(yán)峻。農(nóng)村信用社無法完全掌握貸款人實(shí)際的生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用水平和貸款用途等信息，再加上貸款人在填報(bào)時(shí)會(huì)突出自己的利好信息，加劇了農(nóng)村地區(qū)金融市場(chǎng)失靈現(xiàn)象。

三是農(nóng)村信用社響應(yīng)國家號(hào)召，加大開發(fā)涉農(nóng)普惠金融產(chǎn)品的力度，但實(shí)際收益可能達(dá)不到預(yù)想水平，在一定程度上會(huì)增加信貸支農(nóng)分銷渠道的成本，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)[10]。

2.3 現(xiàn)階段金融科技難以為農(nóng)村信用社深度賦能

金融科技是推動(dòng)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的有力保障，但在鄉(xiāng)村地區(qū)面臨重重阻礙，難以深入為信貸支農(nóng)賦能。在數(shù)據(jù)采集方面，農(nóng)村地區(qū)的數(shù)據(jù)零星雜亂，并且存在質(zhì)量低、數(shù)據(jù)來源渠道少等問題，實(shí)用性弱[11]。

一是在金融科技監(jiān)管方面。農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)業(yè)務(wù)存在一定程度“野蠻生長”現(xiàn)象，存在逃脫現(xiàn)有技術(shù)甄別的可能性。

二是在基礎(chǔ)設(shè)施方面。農(nóng)村地區(qū)通信設(shè)施不發(fā)達(dá)，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)難以被推廣，金融科技和數(shù)字化業(yè)務(wù)難以普及。

三是在技術(shù)支持方面。鄉(xiāng)村地區(qū)的大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、區(qū)塊鏈等數(shù)字化技術(shù)存在短板以及空缺，無法為金融科技的發(fā)展提供完備支撐，在記錄、檢測(cè)、追蹤信貸支農(nóng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)上存在不足。

四是在金融意識(shí)方面。農(nóng)村地區(qū)普遍存在金融排斥現(xiàn)象，導(dǎo)致農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資源得不到充分運(yùn)用甚至出現(xiàn)損失，加重金融服務(wù)的“空心化”問題，減弱涉農(nóng)新興技術(shù)得到資金援助的力度。受現(xiàn)有金融形式和傳統(tǒng)經(jīng)營方式的影響，農(nóng)村信用社在未來較長時(shí)間內(nèi)將繼續(xù)以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式進(jìn)行。

五是在線下網(wǎng)點(diǎn)方面。農(nóng)村信用社在逐利性質(zhì)的帶動(dòng)下，逐漸搬離、合并偏遠(yuǎn)鄉(xiāng)村的網(wǎng)點(diǎn)，多開設(shè)于經(jīng)濟(jì)較好的地區(qū)，以“社群化”開展服務(wù)。

3 鄉(xiāng)村振興視角下優(yōu)化農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)的對(duì)策建議

3.1 尋求公益性與利益性平衡點(diǎn)

一是重視入股股東的成分。農(nóng)村信用社是以服務(wù)弱質(zhì)性農(nóng)業(yè)為主要目標(biāo)的聯(lián)合體，在增加實(shí)收資本擴(kuò)大股份的歷程中要注重以農(nóng)為主的性質(zhì)，拉動(dòng)農(nóng)戶和涉農(nóng)企業(yè)入股，特別是家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)業(yè)大戶、農(nóng)村合作社等非傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，與其簽訂正式合同實(shí)現(xiàn)“農(nóng)村信用社+農(nóng)業(yè)”的實(shí)打?qū)嵚?lián)動(dòng)。

二是明確規(guī)定以支農(nóng)作為農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)主線，將部署落實(shí)落細(xì)。同時(shí)，要不斷優(yōu)化產(chǎn)權(quán)保護(hù)體系，營造發(fā)展與管理并驅(qū)的良好環(huán)境以及支農(nóng)與收益同步發(fā)展的理念。

三是積極創(chuàng)新抵押擔(dān)保模式。挖掘以農(nóng)民為中心的發(fā)散性抵押物，主動(dòng)創(chuàng)新大型涉農(nóng)器具、優(yōu)質(zhì)牲畜、溫室大棚和自然資源產(chǎn)權(quán)等抵押方式，與企業(yè)或他行發(fā)放聯(lián)保貸款，切實(shí)滿足農(nóng)戶的金融需求。

3.2 建立健全信貸支農(nóng)風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制

一是切實(shí)增強(qiáng)對(duì)信貸支農(nóng)的管理監(jiān)察體系。監(jiān)管機(jī)構(gòu)在開展工作前，應(yīng)當(dāng)摸清農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)程度，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)高以及監(jiān)督有困難的農(nóng)信社伸以援手，跟進(jìn)并積極指導(dǎo)以降低其信用風(fēng)險(xiǎn)。

二是重點(diǎn)解決信貸存量高風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)行的現(xiàn)狀。受新冠肺炎疫情沖擊和我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展稍有波動(dòng)的影響，農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)不良貸款率居高不下，嚴(yán)重阻礙日常金融業(yè)務(wù)的開展?；诖?，農(nóng)村信用社應(yīng)增強(qiáng)支農(nóng)信貸審核流程，保質(zhì)保量發(fā)放貸款，有效緩解“信貸難”問題。

三是用活用好金融科技力量。運(yùn)用現(xiàn)有金融科技，優(yōu)化并充分發(fā)揮大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、區(qū)塊鏈等技術(shù)優(yōu)勢(shì)，建立科技監(jiān)管體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的多方位感知、全面分析和多元化預(yù)警處理。

3.3 加快金融科技助力信貸支農(nóng)進(jìn)程

農(nóng)村信用社應(yīng)根據(jù)自身定位和戰(zhàn)略目標(biāo)，以用戶需求為導(dǎo)向制定數(shù)字化政策，明晰數(shù)字化轉(zhuǎn)型道路的前行方向和重點(diǎn)建設(shè)領(lǐng)域，進(jìn)一步改善薄弱環(huán)節(jié)帶來的弱勢(shì)。

一是農(nóng)村信用社重點(diǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)抓緊提升中樞系統(tǒng)的改造，搭建符合農(nóng)村信用社定位的數(shù)字化平臺(tái)，增強(qiáng)數(shù)據(jù)管制，化解信息孤島、信息不真實(shí)等問題。

二是拓寬數(shù)據(jù)來源渠道和增強(qiáng)數(shù)據(jù)流動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)金融信息的無障礙交互工作，提高農(nóng)村信用社服務(wù)農(nóng)民的效能。

三是農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)實(shí)現(xiàn)交易追溯管理，加快數(shù)字化應(yīng)用場(chǎng)景的開發(fā)，大力發(fā)展智慧農(nóng)業(yè)。從技術(shù)框架、組織層級(jí)、金融業(yè)務(wù)流程安排等維度進(jìn)行調(diào)整升級(jí)，將數(shù)字技術(shù)運(yùn)用到金融產(chǎn)品研發(fā)和服務(wù)質(zhì)量提升中，實(shí)現(xiàn)場(chǎng)景化、智能化精準(zhǔn)分析并準(zhǔn)確投放涉農(nóng)貸款。

4 結(jié)束語

解決好“三農(nóng)”問題不僅是全面貫徹黨的二十大精神的需要，也是加快推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的關(guān)鍵。農(nóng)村信用社作為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施的重要力量、農(nóng)村金融的主力軍，在做好涉農(nóng)信用貸款工作和保障農(nóng)民資金運(yùn)用方面發(fā)揮著重要作用，為支農(nóng)播撒“及時(shí)雨”。近年來，各地農(nóng)村信用社不斷改革發(fā)展，但隨著支農(nóng)進(jìn)程的加快，農(nóng)村信用社出現(xiàn)了不少問題，減弱支農(nóng)效能。因此，文章從農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)發(fā)展現(xiàn)狀入手，著力解決好現(xiàn)有問題，提出糾正“離農(nóng)化”傾向和尋找公益性及利益性的平衡點(diǎn)、搭建有效的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制以盤活信貸業(yè)務(wù)、優(yōu)化“金融科技+信貸支農(nóng)”模式為信貸支農(nóng)賦能的對(duì)策建議，為鄉(xiāng)村振興灌輸“金融肥料”。