深化農(nóng)村“三位一體”綜合合作改革是我國今年以及今后一段時期“三農(nóng)”工作的重要任務之一。這項改革最大的短板在于我國迄今未能建立起真正意義上的合作金融體系，更是缺乏具有內(nèi)嵌金融功能的綜合合作組織體系。下一步改革應大力發(fā)展信用合作，通過將信用合作與生產(chǎn)合作、供銷合作融合于社區(qū)合作；加強地方政府引導和行業(yè)管理；將信用合作作為一種機制而非機構；商業(yè)銀行與合作金融互為補充等措施，來規(guī)范農(nóng)村的金融機構，完善農(nóng)村融資平臺和金融服務體系。

2023年中央一號文件提出，要“深入開展新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體提升行動，支持家庭農(nóng)場組建農(nóng)民合作社，鼓勵合作社根據(jù)發(fā)展需要辦企業(yè)，帶動小農(nóng)戶合作經(jīng)營、共同增收?！盵1]可見建設新型農(nóng)民合作社是我國今年以及今后一段時期“三農(nóng)”工作的重要任務之一。莆田市的供銷社綜合改革試點定在仙游縣供銷社，近年來仙游縣供銷社從激發(fā)企業(yè)活力、拓展服務領域、發(fā)展供銷電商入手，先行先試，探索路子，積累經(jīng)驗，成效顯著。2017年仙游縣供銷社獲得“全省供銷合作社綜合改革試點工作先進單位”榮譽；2018年被評為“全國供銷合作社系統(tǒng)先進集體”；2019年被全國總社授予“金扁擔改革貢獻獎”；2019年和2020年分別被總社評為全國供銷合作社“百強縣級社”。為此，筆者走訪了莆田市供銷合作社、仙游縣供銷合作社，對莆田市合作社改革情況開展調研、查找問題、分析原因、提出對策。

莆田市創(chuàng)辦“三位一體”綜合合作社的必要性分析

不可否認，合作社在組織農(nóng)民抱團經(jīng)營、相互幫扶、降低成本、提高收益等方面具有顯著的優(yōu)勢。截至2022年底，莆田市擁有1762家農(nóng)民專業(yè)合作社，在實現(xiàn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化進程中發(fā)揮了一定的作用，但傳統(tǒng)的農(nóng)民專業(yè)合作社已遠不能滿足現(xiàn)階段鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略對農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展的客觀需求，在調研過程中發(fā)現(xiàn)，一些專業(yè)合作社甚至是有名無實的一個空殼社。究其原因是多方面的，其中最重要的原因還在于現(xiàn)行農(nóng)民專業(yè)合作社模式設計本身存在著根本性缺陷。

目前，莆田市正在運行的合作社絕大多數(shù)是“農(nóng)民專業(yè)合作社”，它是特點是專業(yè)性強、產(chǎn)品單一、涉及人數(shù)少，例如枇杷專業(yè)合作社、文旦柚專業(yè)合作社等。而中央一號文件中要求建立的“農(nóng)民合作社”指的是集生產(chǎn)、供銷、信用“三位一體”的綜合合作組織，它的特點是社區(qū)性、成體系、產(chǎn)品多樣、人數(shù)眾多。這種綜合合作社是按照農(nóng)民生活的社區(qū)成立，比如XX村農(nóng)民合作社、XX鎮(zhèn)農(nóng)民合作社。

農(nóng)民專業(yè)合作社由于僅為某一產(chǎn)品提供單一服務，在我國大國小農(nóng)的基本國情下，特別是在莆田市“八山一水一分田”的地理特征下，它永遠擺脫不了小規(guī)模、產(chǎn)前產(chǎn)后服務成本高的窘境，特別是多年來一直困擾農(nóng)民的貸款難問題，幾乎已經(jīng)成了制約農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的最重要瓶頸。而“三位一體”農(nóng)民綜合合作社則能夠為農(nóng)戶提供包括生產(chǎn)技術指導、供銷合作、信用合作、生活服務的全方位社會化服務，它把相關的經(jīng)營環(huán)節(jié)融為一體，并保證社員農(nóng)戶可以分享到各經(jīng)營環(huán)節(jié)產(chǎn)生的利潤。特別是通過建立適合農(nóng)村特點的合作金融體制機制，助力破解農(nóng)民貸款難問題。因此建議莆田市積極創(chuàng)辦“三位一體”農(nóng)民綜合合作社，實現(xiàn)從單一合作到綜合合作的制度創(chuàng)新。

探尋莆田市“三位一體”綜合

合作改革試點中存在的問題

“三位一體”綜合合作發(fā)展模式需要有一個主導力量來整合農(nóng)業(yè)農(nóng)村資源、促進資源優(yōu)化配置。考慮到“三位一體”農(nóng)民合作社是按社區(qū)來組建的，而在我國，供銷合作社從中央到省、市、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)各級都有相對層級，且供銷合作社本身也是“三位一體”綜合合作社的重要組成部分，它擁有的組織網(wǎng)絡、人力資本、物質資源等都是基層農(nóng)民專業(yè)合作社、家庭農(nóng)場、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體、傳統(tǒng)小農(nóng)戶所不能及的。

在深化合作社“三位一體”綜合改革的進程中，供銷合作社完全有條件，也有義務成為聯(lián)結農(nóng)民和市場的紐帶與橋梁，成為促進“三位一體”綜合合作改革的主導力量。[2]因此，在供銷合作社改革中，各級供銷合作社作為“三位一體”綜合改革的重要載體應發(fā)揮其引領作用，與農(nóng)村集體經(jīng)濟組織一道形成全國上下一體的農(nóng)業(yè)社會化服務體系。仙游縣既是福建省供銷社綜合改革試點縣，又是北京商學院全國十個縣區(qū)聯(lián)系點之一。仙游縣政府于2017年12月出臺了《中共仙游縣委 仙游縣人民政府印發(fā)關于深化供銷合作社綜合改革的實施意見》（仙委發(fā)〔2017〕15號），推動仙游縣供銷社按照文件要求，朝著“三位一體”綜合合作的方向推進改革。

從調研情況看，雖然在開展深化綜合改革工作后，仙游供銷社的為農(nóng)服務水平明顯提升，經(jīng)濟效益、社會效益顯著提高，但是也存在不少問題，如規(guī)模小、不夠規(guī)范、帶動力不強、發(fā)展后勁不足等。分析其原因，主要是由于仙游縣供銷合作改革側重于生產(chǎn)部門和供銷部門，對于信用部門的改革幾乎沒有涉及，而合作金融恰恰是發(fā)展壯大“三位一體”綜合合作社利益鏈條的核心。

當然，不僅僅是仙游縣，其實從全國范圍來講，“三位一體”合作經(jīng)濟實踐中的最大短板也是在于信用合作。我國迄今未能建立起真正意義上的合作金融體系，更是缺乏具有內(nèi)嵌金融功能的綜合合作組織體系。因此，下一步在深化“三位一體”綜合合作改革中應大力發(fā)展信用合作。

“三位一體”綜合合作社中的合作金融適應農(nóng)村特點，擁有其他金融形式無法比擬的制度優(yōu)勢，主要表現(xiàn)在：一是合作社的社區(qū)屬性，由于農(nóng)民合作社是按照社區(qū)組建，社員之間是熟人關系，社會信息充分對稱，方便運營。二是在綜合合作社內(nèi)開展信用合作業(yè)務，不論是吸收資金還是發(fā)放貸款都是在合作社內(nèi)部進行，便于管理。三是合作社對于貸款社員的經(jīng)營項目能夠提供力所能及的支持幫助，讓信用合作業(yè)務運營安全平穩(wěn)。因此建議莆田市應開展農(nóng)村合作金融試點，建立起適合農(nóng)村特點的合作金融體制機制。

發(fā)展信用合作支持莆田市

“三位一體”綜合合作改革

縱觀全世界的農(nóng)村發(fā)展，但凡較為成功的國家或地區(qū)，大都以合作經(jīng)濟為主導，特別是農(nóng)村合作金融的有效運作。而在我國，農(nóng)村合作金融還有很大發(fā)展空間，在當前新發(fā)展階段建設農(nóng)業(yè)強國的過程中，亟需我們加快深化新型農(nóng)村合作金融實踐，填補農(nóng)村金融服務空白，為全面推進實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略提供動力支撐。如前文所述，莆田市在“三位一體”綜合合作社改革中對于信用部門的改革也幾乎未有涉及，因此下一步莆田市的供銷合作改革首先應把著力點放在大力發(fā)展信用合作上。具體做法建議如下：

1、信用合作與生產(chǎn)合作、供銷合作融合于社區(qū)合作中

在“三位一體”綜合合作社中，信用合作是貫通在生產(chǎn)合作與供銷合作之間的一條紐帶。但對于合作金融而言，如果交易量不大，或交易頻率不高，其本身則很難單獨存活。因而信用合作與生產(chǎn)合作、供銷合作應“三位一體”結合起來，不能與產(chǎn)供銷業(yè)務搞成“兩張皮”，三者應統(tǒng)一于社區(qū)合作之中。而且，社區(qū)是一個熟人社會，它擁有著信用合作所需的豐富信用信息。

如果“三位一體”綜合合作社缺乏社區(qū)層面的合作，合作經(jīng)濟只能成為無本之木；而如果合作社中缺乏信用合作的支持，合作經(jīng)濟更是成了無源之水。因此，農(nóng)村的信用合作離不開社區(qū)中的生產(chǎn)合作和供銷合作，若是沒有一定的經(jīng)濟體量，農(nóng)村的信用合作很難開展。

2、信用合作離不開政府的引導與行業(yè)的管理

“足夠的經(jīng)濟規(guī)?！迸c“有效的管理半徑”是合作經(jīng)濟的一對矛盾，它需要通過多層次合作體系來解決。我們原有的農(nóng)村資金互助社實際上是按照商業(yè)銀行標準去監(jiān)管，所涉及的流程過于繁瑣，而對于縣域以下的監(jiān)管力量又極其薄弱，沒有發(fā)揮出互助合作本身的特色與優(yōu)勢。

近些年，新型合作金融試點或信用合作試點著重強調“地方政府監(jiān)管和風險處置責任”，對于穩(wěn)妥規(guī)范開展農(nóng)民合作社內(nèi)部信用合作的確起到了重要的作用。但也應注意，不能以屬地化管理為由，就淡化了行業(yè)層面的管理，如果在業(yè)務上缺乏中央的指導，地方上必然無所適從。同時，從國際經(jīng)驗看，合作經(jīng)濟組織往往是半官方組織，特別是東亞小農(nóng)社會中，小農(nóng)戶間的大規(guī)模合作很難自發(fā)產(chǎn)生，能夠做到“被動不被迫”“自愿不自發(fā)”就已經(jīng)不錯了，因此政府的參與極為重要。所以信用合作既離不開行業(yè)的管理，也不能少了政府的引導。

3、信用合作作為一種機制而非機構可不設“資金池”

在農(nóng)村搞合作金融，如果出現(xiàn)“一對一”甚至是“一對多”“多對一”的借貸糾紛，尚可以通過普通的民事程序進行處理。但如果農(nóng)村的合作金融設立了資金池，雖然能便利交易，但也因此容易滋生資金來源與資金運用無法一一對應的金融風險。而且，當這種“多對多”的借貸糾紛在農(nóng)村達到一定的數(shù)量時，進而演化出的社會穩(wěn)定問題將十分嚴重。因此，在農(nóng)村搞信用合作要警惕“資金池”這種金融杠桿所造成的系統(tǒng)性風險。

事實上，金融的本質是信用，信用的本質是信息。如果我們通過建立“三位一體”綜合合作的組織化方式來降低農(nóng)民與金融機構之間的信息不對稱問題，從而提升農(nóng)民的信用，它的實質就是一個金融過程。從這個視角理解，信用合作就并非必須建立實體組織機構，它可以被理解為是一種機制，而無須通過設立資金池運營。理論上在一個相對穩(wěn)定的封閉人群中，開展互助委托貸款，調劑資金余缺，是一樣可以達到類似于合作金融的效果。所以，雖然它只是銀行在正常經(jīng)營范圍的一種產(chǎn)品設計，但對客戶而言，那就是普通的民商事契約及其組合。同時，這種不設資金池的信用合作還可以有效化解金融風險的隱患，避免金融部門的重復建設和無序競爭，解決長期以來農(nóng)村信用合作難以建立、難以規(guī)范、難以復制和推廣的難題。

4、信用合作中應實現(xiàn)商業(yè)銀行與合作金融互為補充

2022年2月28日，中央全面深化改革委員會審議通過的《推進普惠金融高質量發(fā)展的實施意見》提出，“要優(yōu)化金融機構體系、市場體系、產(chǎn)品體系，有效發(fā)揮商業(yè)性、開發(fā)性、政策性、合作性金融作用”。[3]商業(yè)銀行與合作金融各有短長，在改革中要充分發(fā)揮合作金融、商業(yè)金融各自優(yōu)勢，做到合理布局、分工協(xié)作、優(yōu)勢互補。[4]

商業(yè)銀行特別是大型商業(yè)銀行，囿于傳統(tǒng)的體制機制，難以深入到農(nóng)村中。目前不但在農(nóng)村設點數(shù)量少，而且功能大多集中于存款項目上，貸款數(shù)量小且審批較為困難。合作金融雖有利于確保農(nóng)民主體地位，但是由于其分散、弱小的特征，極易成為監(jiān)管盲區(qū)。因此，農(nóng)村合作金融需要與“三位一體”綜合合作有機結合。

對于農(nóng)村合作金融模式，我們不能簡單重復歐美日韓等國一兩百年來的發(fā)展路徑，過去的發(fā)展模式放到今日也未必可行，但是合作制的精神是不會過時的。因此，我們需要另辟蹊徑，在“三位一體”合作經(jīng)濟框架下，探索超越傳統(tǒng)模式的新型合作金融，既要發(fā)揮商業(yè)銀行的金融科技優(yōu)勢，又要積極與信用合作機制相結合，在信貸業(yè)務上不斷創(chuàng)新。[5]

莆田市“三位一體”綜合合作改革的難點在于目前還缺乏一個內(nèi)嵌金融功能的綜合合作組織體系?！叭灰惑w”綜合合作發(fā)展模式強調在農(nóng)業(yè)一體化進程中應充分發(fā)揮金融支持作用。但仙游縣目前在金融方面的探索并不是集中在合作社內(nèi)部的資金互助上，很大程度是側重于建立供銷合作社與正規(guī)金融機構之間的金融合作關系，改善和加強對“三農(nóng)”的金融服務功能，它是一種外部的合作。而要想培育出真正的信用合作，破解農(nóng)村信用合作的辦社難題，當前最重要的是需要在“三位一體”綜合合作社內(nèi)部培養(yǎng)出一支既懂金融知識又了解合作金融原則的信用合作隊伍。同時，政府的金融監(jiān)管部門應承擔起對農(nóng)村信用合作的監(jiān)管責任，從而提高農(nóng)業(yè)市場競爭能力，規(guī)范農(nóng)村的金融機構，完善農(nóng)村融資平臺和金融服務體系，激發(fā)并盤活鄉(xiāng)村資本。[6]

參考文獻

[1]《中共中央? 國務院關于做好2023年全面推進鄉(xiāng)村振興重點工作的意見》，載《中華人民共和國國務院公報》，2023（06）：4-10頁。

[2]中國社會科學院農(nóng)村發(fā)展研究所課題組：《“三位一體”綜合合作與中國特色農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化——供銷合作社綜合改革的龍巖探索》，載《農(nóng)村經(jīng)濟》，2021（07）：11-24頁。

[3]李愿、魏巍：《推進普惠金融高質量發(fā)展實施意見即將發(fā)布? 補齊縣域短板、推進數(shù)字普惠》，載《21世紀經(jīng)濟報道》，2022-03-02（007）。

[4]廖有明：《發(fā)展農(nóng)村新型合作經(jīng)濟，鞏固和完善我國基本經(jīng)濟制度》，https：//k.cnki.net/CInfo/Index/4375，2023-5-12。

[5]陳林：《“三位一體”合作經(jīng)濟的金融構造：商業(yè)銀行嫁接信用合作機制》，載《農(nóng)村金融研究》，2022（03）：21-31頁。

[6]黃花：《鄉(xiāng)村振興背景下城鄉(xiāng)融合發(fā)展的邏輯與路徑構建》，載《中國石油大學學報（社會科學版）》，2022（06）：97-104頁。

作者簡介：

黃 花 中共莆田市委黨校教授，研究方向為“三農(nóng)”問題