王卓甫，陶小平，丁繼勇，李啟常，田君芮

（1. 河海大學(xué)工程管理研究所，江蘇 南京 211100； 2. 江西省贛撫尾閭整治有限公司，江西 南昌 330025；3. 雅礱江流域水電開發(fā)有限公司，四川 成都 610051）

0 引 言

工程設(shè)計、采購和施工總承包（Engineering Procurement Construction， EPC）方式是工程總承包的經(jīng)典方式，早在20世紀(jì)80 年代就開始在國外流行，1999 年國際咨詢工程師聯(lián)合會（FIDIC）首次出版工程合同條件，并于2017 年修訂［1］。進(jìn)入21世紀(jì)，我國開始積極推行EPC 方式［2］。住建部等部門于2011 年發(fā)布、2020年修訂了工程總承包合同示范文本；國家發(fā)改委等9部門也于2011 年發(fā)布了設(shè)計施工總承包招標(biāo)文件［3］，以推動EPC 方式的應(yīng)用；2019 年住建部和國家發(fā)改委聯(lián)合頒布了工程總承包管理辦法；2020年水利部在水利工程建設(shè)項目法人管理指導(dǎo)意見中提出，對條件具備的建設(shè)項目實行工程總承包。這些政府政策文件或規(guī)范性文件，對處理工程發(fā)包方與總承包方之間的關(guān)系有明確規(guī)定或指導(dǎo)意見，對推進(jìn)工程總承包的發(fā)展產(chǎn)生了重要作用。但我國長期以來工程設(shè)計與施工市場各自獨立發(fā)展，住建部發(fā)布的建設(shè)企業(yè)資質(zhì)管理辦法均將工程設(shè)計和施工企業(yè)資質(zhì)分別管理。工程總承包方如何組織項目實施，在現(xiàn)有政策文件或規(guī)范性文件中均未具體涉及，而對采用EPC 方式的項目（簡稱EPC項目）客觀上要求設(shè)計與施工一體化已成為普遍共識［4］。此外，國際流行的EPC 方式采用“總價”計價方式以驅(qū)動總承包方優(yōu)化工程。但應(yīng)認(rèn)識到，“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大的項目采用此計價方式又將面臨較大經(jīng)濟風(fēng)險［5］。因而如何合理構(gòu)建EPC 項目計價方式，以及如何促進(jìn)EPC 項目設(shè)計與施工深度融合等，即優(yōu)化EPC項目交易治理結(jié)構(gòu)［6］，是我國重大水利水電工程建設(shè)領(lǐng)域推行EPC方式迫切需要解決的問題。

1 經(jīng)典EPC 項目交易治理結(jié)構(gòu)與重大水利水電工程建設(shè)的適應(yīng)性分析

1.1 經(jīng)典EPC項目交易治理結(jié)構(gòu)

經(jīng)典EPC 項目的特征：一是采用總價合同，即工程“總價”的計價方式；二是設(shè)計施工總承包方為一個主體。與設(shè)計施工相分離的DBB（Design Bid Build）項目相比，經(jīng)典EPC 項目交易治理結(jié)構(gòu)主要優(yōu)勢有如下兩點：

（1）經(jīng)典EPC 項目傳統(tǒng)采用“總價”的計價方式，可增強工程總承包方優(yōu)化工程的驅(qū)動力，因而理論上具有強大生命力。但也應(yīng)注意到，這一優(yōu)勢主要適用于“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”較為確定的工程或其子項工程的組合；對“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大的工程或其子項工程的組合，工程發(fā)包方或總承包方可能會由于“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大面臨較高的經(jīng)濟風(fēng)險［7，8］。

（2）對經(jīng)典EPC 項目，負(fù)責(zé)實施的主體是集設(shè)計與施工于一體的現(xiàn)有工程總承包企業(yè)或為項目而成立的項目企業(yè)∕聯(lián)營體，由其全面負(fù)責(zé)工程設(shè)計與施工，保證項目統(tǒng)一配置資源、統(tǒng)一管理設(shè)計施工事項；可實現(xiàn)減少項目管理層次、簡化項目管理程序、縮短項目決策時間等目的［9］。與DBB 項目相比，其可提升項目實施效率，特別對結(jié)構(gòu)復(fù)雜或項目實施過程中各子項工程關(guān)聯(lián)程度高的情景，項目實施效率提高的程度將更加明顯。

1.2 重大水利水電工程建設(shè)對EPC方式的適應(yīng)性

（1）重大水利水電工程項目對EPC 方式的適應(yīng)性。重大水利水電工程結(jié)構(gòu)復(fù)雜、子項工程多，特別是樞紐工程的子項工程多、聯(lián)系緊密，以及實施過程相互影響，干擾多。因而從子項目工程聯(lián)系和實施相互影響的視角看，重大水利水電工程項目采用EPC 方式可提升項目實施效率。但要注意到，重大水利水電工程的部分子項工程“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”的不確定性大，如部分基礎(chǔ)子項工程，對其采用經(jīng)典EPC 方式的“總價”計價方式會給工程發(fā)包方或承包方帶來較大的經(jīng)濟風(fēng)險。

（2）我國水利水電建設(shè)企業(yè)對EPC 項目的適應(yīng)性。20世紀(jì)后半葉的水利水電工程建設(shè)中，我國走的是設(shè)計、施工相互獨立的專業(yè)化發(fā)展路線，項目實施也采用DBB 方式。盡管21 世紀(jì)后我國積極推廣EPC 方式，并培育工程總承包企業(yè)，但受到發(fā)展路徑依賴和工程特殊性的影響，培育效果并不明顯，在水利水電建設(shè)行業(yè)，到目前均鮮有能承擔(dān)重大水利水電工程建設(shè)的工程總承包企業(yè)。進(jìn)入新世紀(jì)后，一些水利水電工程探索將水電工程設(shè)計、施工企業(yè)組成聯(lián)合體承包，然而設(shè)計與施工呈“兩張皮”現(xiàn)象，即各司其責(zé)，并以聯(lián)合體協(xié)議為紐帶，由聯(lián)合體牽頭方協(xié)調(diào)項目中出現(xiàn)的問題，但其效果并不理想。

顯然重大水利水電工程采用EPC 方式潛在優(yōu)勢明顯，待解決的關(guān)鍵問題也十分清晰，急需優(yōu)化EPC 項目治理結(jié)構(gòu)，即優(yōu)化“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性大的子項工程的計價方式和聯(lián)合體的合作方式。

2 “現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大子項工程的計價方式優(yōu)化設(shè)計

在重大水利水電工程中，“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大的子項工程主要有：地下工程、基礎(chǔ)工程和邊坡加固工程等。這些工程的特性用“勘察→試驗→統(tǒng)計分析”獲得的“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”描述，而這種“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”總有局限性，對地質(zhì)條件復(fù)雜的工程，這種局限性將更加明顯。因而，許多學(xué)者針對這種局限性，提出多種工程計價方式，如目標(biāo)費用計價方法、限定最高價計價方法和基于單價的激勵計價方式等［10，11］。借鑒這些研究成果，以工程設(shè)計提出的子項工程的數(shù)量V0和承包方投標(biāo)時提出的相應(yīng)單價p0，即以工程量清單的基本價C0（=V0p0）為基礎(chǔ)。若工程實際工程量為V1，則該子項工程帶有風(fēng)險分配特性的結(jié)算價C1為：

式中：α為激勵系數(shù)；β為實際工程量超初步設(shè)計工程量的比例。為在不影響工程功能、質(zhì)量和安全的基礎(chǔ)上激勵工程承包方優(yōu)化工程，根據(jù)子項工程實際情況，可按一定規(guī)則分段確定激勵系數(shù)α，參考式（3）。

式（3）中，參考水利水電工程標(biāo)準(zhǔn)合同條款，以及多個工程的實踐，當(dāng)β在±3%范圍內(nèi)時，工程價不調(diào)整；當(dāng)β超出±15%時，超出部分可按工程變更處理。

由式（2）和式（3），當(dāng)工程優(yōu)化，且β= -0.1 時，承包方可以得到原工程價5%的獎勵，即分享相應(yīng)的工程優(yōu)化收益；而工程量增加，且β= 0.1時，承包方將承擔(dān)原工程價4%的風(fēng)險。這體現(xiàn)了風(fēng)險共擔(dān)、利益共享原則，又對激勵和分擔(dān)風(fēng)險的力度有所區(qū)分，體現(xiàn)遵從人性的基本特征和增強對市場主體的激勵力度等原則。

3 重大水利水電工程EPC 項目總承包聯(lián)合體分析

在我國水利水電建設(shè)行業(yè)，鮮有同時具備承擔(dān)重大水利水電工程設(shè)計與施工資質(zhì)和能力的建設(shè)企業(yè)，因而只能采用兩個或兩個以上工程設(shè)計與施工企業(yè)組建的聯(lián)合體承擔(dān)工程總承包任務(wù)。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，聯(lián)合體分為松散型和緊密型兩類，它們在項目實施中的項目組織結(jié)構(gòu)、項目責(zé)任主體、項目文化建設(shè)、項目資金籌措、項目運作機制、員工薪酬體系、設(shè)計施工融合程度等方面差異較大，如表1。

表1 表明，緊密型總承包聯(lián)合體具有明顯的優(yōu)勢。主要原因在于：緊密型聯(lián)合體為合營企業(yè)［15］，能做到項目實施前期的項目統(tǒng)一決策、統(tǒng)一實施計劃、統(tǒng)一資源配置，促進(jìn)工程設(shè)計施工的深度融合；項目實施過程中統(tǒng)一指揮、統(tǒng)一管理制度、統(tǒng)一薪酬體系，減少了管理層級，保證設(shè)計施工的深度融合，可調(diào)動每位員工的積極性，充分挖掘市場潛能。

4 案例分析

4.1 雅礱江楊房溝水電站工程總承包的成功實踐

（1）工程概況。該工程主要包括前期工程和樞紐工程兩部分，其中擋水建筑物為混凝土雙曲拱壩，最大壩高155.00 m，電站總裝機容量1 500 MW，安裝4 臺375 MW 的混流式水輪發(fā)電機組，多年平均發(fā)電量68.6 億kWh。進(jìn)場公路等前期工程采用DBB 方式，大壩、廠房等樞紐工程采用了EPC 方式。2016 年1月正式開工。

（2）EPC 項目交易治理結(jié)構(gòu)。樞紐工程采用EPC 方式：由以中電建水電七局為牽頭方、華東勘測設(shè)計院為成員方構(gòu)建總承包聯(lián)合體；工程整體采用“總價”計價方式，對邊坡處理等“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大的子項工程采用“單價”計價方式。雙方中標(biāo)后以投標(biāo)確定的《聯(lián)合體協(xié)議》為基礎(chǔ)，制訂《聯(lián)合體章程》，成立股份制、無法人地位的合營企業(yè)，并設(shè)立董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層，以及經(jīng)營管理制度，統(tǒng)一資源配置、統(tǒng)一工程實施、統(tǒng)一薪酬和經(jīng)濟核算，形成利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的緊密型總承包聯(lián)合體。工程發(fā)包方除按傳統(tǒng)聘請施工監(jiān)理外，同時還聘請工程設(shè)計監(jiān)理［12，16］。

（3）工程實施效果。工程質(zhì)量、安全和投資目標(biāo)控制在計劃范圍內(nèi)；第一臺機組和最后一臺機組分別比計劃提前半年和一年發(fā)電，經(jīng)濟和社會效益顯著；若電價按0.3 元∕kWh 計，工程提前投產(chǎn)將產(chǎn)生約15 億元間接經(jīng)濟效益。

4.2 鄂北地區(qū)水資源配置工程隧洞子項總承包聯(lián)合體組織方式比較

（1）工程概況。該工程雖屬水利工程，但隧洞工程結(jié)構(gòu)與水電工程的隧洞完全類似。該工程輸水線路總長269.67 km，其中隧洞長度占工程總長的44%。隧洞工程實施中有4 段采用EPC 方式，長度分別為9.85、15.38、16.55 和13.82 km，均位于進(jìn)度控制的關(guān)鍵線路。

（2）EPC 項目交易治理結(jié)構(gòu)。隧洞EPC 項目均采用“總價”的計價方式；工程發(fā)包方除按傳統(tǒng)聘請施工監(jiān)理外，同時還聘請設(shè)計監(jiān)理。工程總承包方組織模式為：4 條隧洞均為聯(lián)合體承包，其中3 條屬松散型聯(lián)合體；但長度為16.55 km，由唐縣至尚市的隧洞采用緊密型聯(lián)合體，按股份制模式構(gòu)建董事會和無法人地位的合營企業(yè)，風(fēng)險或利益按股份比例分配。合營企業(yè)內(nèi)設(shè)機構(gòu)相關(guān)人員由聯(lián)合體成員分別選派，但根據(jù)項目管理需要統(tǒng)一配置。項目實施中，合營企業(yè)以項目為中心，統(tǒng)一管理，并發(fā)揮各自在設(shè)計或施工中應(yīng)起的作用。

（3）工程實施效果。4段隧洞工程，其施工質(zhì)量均達(dá)到了工程合同規(guī)定的要求，并未發(fā)生安全生產(chǎn)事故。但在建設(shè)工期上，緊密型聯(lián)合體所承擔(dān)的唐縣至尚市的隧洞工程按合同要求按時完工，其他3段隧洞工程均有不同程度的延誤，并呈現(xiàn)聯(lián)合體合作越松散，工期越滯后的現(xiàn)象［17］。

4.3 經(jīng)驗與啟示

（1）兩個工程的EPC 項目均采用“總價”的計價方式，有利于調(diào)動工程總承包方優(yōu)化工程積極性，即發(fā)揮市場潛能。但對隧洞工程等“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大的子項工程，存在較大的風(fēng)險；雅礱江楊房溝水電站工程對“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大的子項工程采用“單價”的計價方式，其可降低由于工程量變化過大而引起的經(jīng)濟風(fēng)險，但并不利于激勵承包方優(yōu)化工程，若采用式（1）～（3）計價，既可控制經(jīng)濟風(fēng)險，也有激勵優(yōu)化工程的作用。

（2）采用緊密型總承包聯(lián)合體∕合營企業(yè)，對充分發(fā)揮市場潛能具有重要作用，主要表現(xiàn)在建設(shè)工期上。兩個案例均極大地縮短了工程建設(shè)工期。這可解釋為，設(shè)計、施工深度融合后，減少了管理層次、縮短了管理周期、提升了項目實施過程的決策效率。此外，設(shè)計方在設(shè)計時聽取施工方意見，即施工方參與工程設(shè)計，可提升設(shè)計成果的“可施工性”，并有助于降低施工成本。

（3）兩個工程的EPC 項目不僅聘請了施工監(jiān)理，也增聘了設(shè)計監(jiān)理，這是有必要的。水利水電工程具有一定程度的不確定性，并存在較多的隱蔽性工程，更關(guān)鍵的是不可能在工程完工時通過試運行驗證工程功能和質(zhì)量水平，因此有必要對工程實施過程監(jiān)管。在EPC 方式下，承包范圍包括了工程設(shè)計，存在承包方過度優(yōu)化工程的風(fēng)險，因此有必要對工程設(shè)計實行監(jiān)管。

（4）對重大水利水電工程總承包項目，有必要就采用緊密型聯(lián)合體作出制度安排。根據(jù)我國建設(shè)市場發(fā)展現(xiàn)狀，在相當(dāng)一段時間內(nèi)也難以出現(xiàn)以總承包企業(yè)為投標(biāo)主體的局面，緊密型總承包聯(lián)合體是唯一選擇。因此，在政府有關(guān)政策或標(biāo)準(zhǔn)招標(biāo)文件中應(yīng)對相關(guān)要求作出安排。目前可在招標(biāo)文件的“專用合同條款”中對構(gòu)建緊密型總承包聯(lián)合體提出要求。

5 結(jié) 論

與DBB 方式相比，國際流行的EPC 項目治理結(jié)構(gòu)的主要優(yōu)勢是采用“總價”計價方式和設(shè)計施工一體化。我國重大水利水電工程推行EPC 方式的主要障礙是部分子項目“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大，并缺少承擔(dān)工程總承包的企業(yè)。對此，本文針對不確定性較大的子項目，提出了帶有風(fēng)險分配功能的計價方式；針對總承包聯(lián)合體應(yīng)用現(xiàn)狀，提出了構(gòu)建緊密型聯(lián)合體∕合營企業(yè)的方案，以及工程發(fā)包方如何推進(jìn)合營企業(yè)建設(shè)的建議。與此同時，也充分肯定了在兩個EPC 項目案例中聘請工程設(shè)計監(jiān)理的做法，以進(jìn)一步完善EPC項目治理結(jié)構(gòu)。