吳小雨 霍明

隨著全球化和數(shù)字化的日益深入，財經(jīng)素養(yǎng)成為推動個體和社會發(fā)展的必備素質(zhì)，對提升國民整體素質(zhì)、保障社會穩(wěn)定和健康發(fā)展起著重要作用。澳大利亞政府積極推進青少年財經(jīng)素養(yǎng)教育，取得了顯著成效。

國家政策支持

自2005年以來，澳大利亞逐步制訂并修訂了《消費者和財經(jīng)素養(yǎng)的國家框架》（以下簡稱“框架”）和《財經(jīng)素養(yǎng)的國家戰(zhàn)略》等文件，從國家層面確立了財經(jīng)素養(yǎng)教育的地位，并將其納入國家課程體系。其中，《財經(jīng)素養(yǎng)的國家戰(zhàn)略》明確了青少年是該戰(zhàn)略的首要目標(biāo)群體，強調(diào)了“通過正規(guī)教育系統(tǒng)教育下一代”的重要性，旨在培養(yǎng)學(xué)生成為“自信和知情的財經(jīng)知識消費者和投資者”。

《框架》確定了財經(jīng)素養(yǎng)教育的基本原則，明確了如何構(gòu)建財經(jīng)素養(yǎng)教育以支持從基礎(chǔ)年級到10年級的學(xué)習(xí)過程，為各州、各地區(qū)制訂課程和教學(xué)輔助材料提供了指南。同時，《框架》強調(diào)了財經(jīng)素養(yǎng)教育應(yīng)以學(xué)生早期學(xué)習(xí)成果為基礎(chǔ)，尊重學(xué)生家庭、文化和社區(qū)多樣性的背景，鼓勵教師將財經(jīng)素養(yǎng)教育鞏固和擴展到學(xué)校教育的高年級階段，以提高學(xué)生對消費者和財經(jīng)環(huán)境的熟悉度與參與 度。

另外，《框架》也闡明了澳大利亞財經(jīng)素養(yǎng)教育應(yīng)覆蓋的三個學(xué)習(xí)層面：知識和理解、能力、責(zé)任感和進取心。每個層面均設(shè)定了具體的學(xué)習(xí)目標(biāo)，協(xié)助學(xué)生形成全面的財經(jīng)素養(yǎng)。知識和理解層面：包括學(xué)生對貨幣的性質(zhì)、形式和價值的理解，對影響消費者選擇因素的批判性思考以及對消費者權(quán)益和責(zé)任的認(rèn)識與理解等；能力層面：要求學(xué)生理解金錢為有限資源并需妥善管理，學(xué)會使用工具保存財務(wù)記錄，平衡風(fēng)險和回報，對消費和金融環(huán)境的風(fēng)險保持警覺，掌握有效規(guī)避風(fēng)險的策略；責(zé)任感和進取心層面：要求學(xué)生了解企業(yè)對消費者的法律和道德責(zé)任，探討社會文化影響和個人價值觀在消費與金融決策中的作 用。

《澳大利亞課程9.0修訂版》進一步強調(diào)了學(xué)科領(lǐng)域和一般能力之間的關(guān)鍵聯(lián)系，尤其是人文社會科學(xué)和數(shù)學(xué)課程對財經(jīng)素養(yǎng)的重視，要求學(xué)校在5—10年級開設(shè)人文社會科學(xué)和經(jīng)濟與商業(yè)課程、在7—10年級為學(xué)生提供消費者和財經(jīng)素養(yǎng)的知識教學(xué)，讓學(xué)生學(xué)習(xí)如何將數(shù)學(xué)知識應(yīng)用于實際生活。實際上，各州、各地區(qū)及不同學(xué)校的課程制定情況各異，有的學(xué)校在人文社會科學(xué)和數(shù)學(xué)課程中融入了財經(jīng)素養(yǎng)相關(guān)內(nèi)容，有些學(xué)校則提供跨學(xué)科或?qū)ｎ}課程，專門教授財經(jīng)素養(yǎng)。

2001年，澳大利亞證券投資委員會（ASIC）成立，作為輔助實施國家財經(jīng)素養(yǎng)戰(zhàn)略的監(jiān)管機構(gòu)。ASIC主要有五種監(jiān)管方式：一是教育，著重于財經(jīng)素養(yǎng)的培養(yǎng)；二是向行業(yè)提供關(guān)于ASIC如何執(zhí)行法律的指導(dǎo)，明確法律義務(wù)；三是對各實體進行監(jiān)督，檢驗法律的遵守情況并分析其對消費者和投資者的影響；四是實施執(zhí)法行動，包括刑事、民事或行政行動；五是協(xié)商結(jié)果，比如可執(zhí)行的承諾。

重視財經(jīng)素養(yǎng)課程資源的開發(fā)和建設(shè)

為增強澳大利亞公民的金融管理能力，ASIC推出了MoneySmart（金錢智囊）項目，培養(yǎng)公民在三個關(guān)鍵領(lǐng)域的行為習(xí)慣：日常理財、做出明智的資金決策、為未來規(guī)劃和儲蓄。MoneySmart網(wǎng)站提供了豐富的教育資源，包括在線計算器、實體版指南、幫助熱線等。值得一提的是，網(wǎng)站特別設(shè)立了針對25歲以下人群、55歲以上人群、家庭主婦和土著的專屬頁面，協(xié)助消費者和投資者進行個人財務(wù)規(guī)劃。

針對教師，MoneySmart項目提供了專業(yè)的發(fā)展課程和教學(xué)資源，可以在學(xué)校和其他教育場所使用，助力教育工作者將財經(jīng)知識融入教學(xué)計劃。同時，該項目也專注于提升教師在培養(yǎng)學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)方面的信心和能力，提供符合澳大利亞教師專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的獨立在線課程與各年級適用的財經(jīng)教育課程資源。這些課程和資源與其他學(xué)習(xí)領(lǐng)域和通用能力聯(lián)系緊密，關(guān)聯(lián)到學(xué)生的日常生活經(jīng)驗，幫助學(xué)生學(xué)習(xí)和應(yīng)用財經(jīng)知識、塑造正確的價值觀、全面提升財經(jīng)素 養(yǎng)。

澳大利亞課程評估和報告局（ACARA）報告顯示，在數(shù)學(xué)課程架構(gòu)中，“數(shù)字和代數(shù)”課程下設(shè)有“貨幣和金融數(shù)學(xué)”子課程，涵蓋了從1年級到10年級的教學(xué)內(nèi)容。在經(jīng)濟和商業(yè)課程中，“消費者和金融素養(yǎng)”被列為7至10年級的四個關(guān)鍵組織理念之一。這些課程引導(dǎo)學(xué)生探索如何在消費問題、資金管理和資產(chǎn)分配上做出既負(fù)責(zé)又知情的決策。

盡管數(shù)學(xué)科目為培養(yǎng)學(xué)生的財經(jīng)素養(yǎng)提供了基礎(chǔ)，但其他科目也涵蓋了財經(jīng)知識的講授，如商業(yè)研究、法律研究、科學(xué)、歷史、英語和藝術(shù)等。跨科目的財經(jīng)素養(yǎng)教育能緩解課程壓力，防止財經(jīng)知識被局限在單一科目。例如，通過藝術(shù)和英語課程，學(xué)生有機會討論對金錢的感知及生活中的相關(guān)經(jīng)驗；歷史課程則能引導(dǎo)學(xué)生探究財經(jīng)知識的演變。將財經(jīng)素養(yǎng)教育融入各科目，確保了學(xué)生的財經(jīng)素養(yǎng)得到全面而深入的培 養(yǎng)。

總而言之，ASIC通過MoneySmart項目采取了一系列措施，開發(fā)和建設(shè)了高質(zhì)量課程資源，提升了青少年的財經(jīng)素養(yǎng)，也致力于培育和提升教師的財經(jīng)教育技能。這些行動能幫助學(xué)生在未來生活中做出明智且有效的決策，實現(xiàn)生活目標(biāo)，保障財務(wù)安全，也能為澳大利亞經(jīng)濟的持續(xù)繁榮做出貢 獻(xiàn)。

為教師實施財經(jīng)素養(yǎng)教育提供專業(yè)學(xué)習(xí)途徑

教師對實施和推廣財經(jīng)素養(yǎng)教育至關(guān)重要。澳大利亞政府通過戰(zhàn)略伙伴關(guān)系及實施財經(jīng)素養(yǎng)教育“可持續(xù)學(xué)校計劃”為教師提供專業(yè)的學(xué)習(xí)途徑和資源保障。2005年，澳大利亞財政部設(shè)立了財經(jīng)素養(yǎng)基金會。2006年，啟動了教師財經(jīng)素養(yǎng)發(fā)展戰(zhàn)略，對提升教師在財經(jīng)素養(yǎng)教育方面的技能和認(rèn)知進行投入。為進一步支持教師，ASIC在2008年精心設(shè)計并推出了財經(jīng)素養(yǎng)數(shù)字化教學(xué)資源MoneySmart Teaching，確保教師在掌握教學(xué)資源并實施財經(jīng)素養(yǎng)教育前，具備提升個人財務(wù)健康的基本技能和知識。其中，MoneySmart Maths課程能幫助教師獲取所需的財經(jīng)素養(yǎng)知識和技能，讓他們自信地在數(shù)學(xué)課上實施財經(jīng)素養(yǎng)教育。這種針對教師的培訓(xùn)，旨在幫助他們以真實背景和基于課程資源的方式為學(xué)生創(chuàng)設(shè)學(xué)習(xí)財經(jīng)素養(yǎng)的情境。教師還可利用MoneySmart資源，在在線論壇中進行教學(xué)經(jīng)驗共享。為進一步提供支持，澳大利亞政府還提供了START Smart項目（針對12歲以下學(xué)生和職業(yè)教育機構(gòu)的學(xué)生發(fā)展財經(jīng)素養(yǎng)教育的計劃，是全球最大的財經(jīng)素養(yǎng)教育項目之一），推動學(xué)校財經(jīng)素養(yǎng)教育的發(fā)展。

澳大利亞稅務(wù)局也為教師開發(fā)了多項財經(jīng)素養(yǎng)教育的專業(yè)學(xué)習(xí)途徑和教學(xué)資源，包括三大項目：“TAX， SUPER+YOU（稅收，超級退休金+你）”是面向中學(xué)生和教師的教學(xué)資源，旨在強調(diào)稅收和養(yǎng)老金制度的重要性，該項目與澳大利亞的教育課程緊密對接，形成了包含互動視頻、測驗、評估的完整學(xué)習(xí)管理系統(tǒng)；“Paying It Forward（為明日謀劃）”面向小學(xué)教師，幫助他們教授中小學(xué)生理解稅收和養(yǎng)老金知識，旨在培養(yǎng)學(xué)生的公民價值觀和財務(wù)福利意識；“School Webinars（學(xué)校網(wǎng)絡(luò)研討會）”是澳大利亞稅務(wù)局為教師和學(xué)生免費舉辦的網(wǎng)絡(luò)研討會，旨在提升學(xué)生的財經(jīng)素養(yǎng)，幫助教師傳授稅收和養(yǎng)老金的基本知識，培養(yǎng)學(xué)生對澳大利亞稅收和養(yǎng)老金制度的信心。

為全面推動財經(jīng)素養(yǎng)教育，澳大利亞政府以學(xué)習(xí)者為中心、以活動為驅(qū)動。聯(lián)邦銀行基金會從2003年起推行財經(jīng)素養(yǎng)評估項目支持青少年教育計劃，向?qū)W校提供財經(jīng)素養(yǎng)教育補助金。2011年起，澳大利亞證券和投資委員會通過國家財經(jīng)素養(yǎng)框架，將財經(jīng)素養(yǎng)納入幼兒園至10年級的數(shù)學(xué)課程，2012年起在多個科目中實施財經(jīng)素養(yǎng)教育。這些努力彰顯了教師在提升學(xué)齡兒童和青少年財經(jīng)素養(yǎng)方面扮演的重要角色。

通過對財經(jīng)素養(yǎng)教育的深度投入和積極推廣，澳大利亞政府在提升全民財經(jīng)素養(yǎng)方面取得顯著成就，其豐富的經(jīng)驗也為其他國家的財經(jīng)素養(yǎng)教育提供了寶貴參 考。