李英

2021年6月1日，中國(guó)人民銀行發(fā)布《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法（修訂草案公開(kāi)征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《反洗錢(qián)法》）明確規(guī)定金融機(jī)構(gòu)須“防止金融體系被利用進(jìn)行洗錢(qián)等違法犯罪活動(dòng)”。2022年12月1日起施行的《中華人民共和國(guó)反電信網(wǎng)絡(luò)詐騙法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《反電詐法》），明確要求金融機(jī)構(gòu)應(yīng)“防范銀行賬戶(hù)、支付賬戶(hù)等被用于電信網(wǎng)絡(luò)詐騙活動(dòng)”。兩部法規(guī)都明確規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行風(fēng)險(xiǎn)管理的法定義務(wù)。而在實(shí)踐中，商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作與反電詐工作存在“兩張皮”現(xiàn)象，洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理相融合的長(zhǎng)效管理機(jī)制難以有效建立。本文從商業(yè)銀行實(shí)際出發(fā)，探討反洗錢(qián)工作與反電詐工作的關(guān)系，對(duì)二者的有效融合提出建議。

洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系

洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理在履行風(fēng)控義務(wù)方面起到統(tǒng)領(lǐng)作用。反洗錢(qián)的三大核心義務(wù)是“客戶(hù)身份識(shí)別、客戶(hù)身份資料和交易記錄保存、大額交易和可疑交易報(bào)告”。反洗錢(qián)義務(wù)機(jī)構(gòu)的履職是現(xiàn)代社會(huì)治理的基礎(chǔ)，商業(yè)銀行以“管理資金”為日常經(jīng)營(yíng)內(nèi)容，反洗錢(qián)以“追蹤資金”為日常工作內(nèi)容，反洗錢(qián)關(guān)系到社會(huì)穩(wěn)定，是一項(xiàng)涉及多領(lǐng)域、跨部門(mén)的系統(tǒng)性工作（王寶運(yùn)，2020）。目前商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作機(jī)制存在的主要問(wèn)題是客戶(hù)信息整合不足和反洗錢(qián)機(jī)制運(yùn)行不暢，主要原因是不同部門(mén)間各自為戰(zhàn)，信息割裂，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)是由單獨(dú)的部門(mén)進(jìn)行處理，反洗錢(qián)部門(mén)不知曉相關(guān)情況（聶濤，2022）。FATF（反洗錢(qián)金融行動(dòng)特別工作組）正在力推旨在打擊“金錢(qián)”這一洗錢(qián)犯罪驅(qū)動(dòng)因素的“資產(chǎn)追回”行動(dòng)，而這些行動(dòng)需要賦予反洗錢(qián)主管機(jī)構(gòu)（人員）適當(dāng)?shù)臋?quán)力、技能和資源（熊安邦，2022）。

“風(fēng)險(xiǎn)為本”的原則須體現(xiàn)在業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中。反洗錢(qián)工作的原則已由“規(guī)則為本”轉(zhuǎn)向“風(fēng)險(xiǎn)為本”，商業(yè)銀行要履行反洗錢(qián)義務(wù)，關(guān)鍵抓手是要確保“風(fēng)險(xiǎn)為本”的原則得以在各業(yè)務(wù)板塊中落實(shí)。為落實(shí)“風(fēng)險(xiǎn)為本”的措施，義務(wù)機(jī)構(gòu)要分析哪些產(chǎn)品、服務(wù)和業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)較高，哪些領(lǐng)域、渠道和環(huán)節(jié)易于傳遞或放大洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，這些行為應(yīng)形成長(zhǎng)效機(jī)制（馮怡，2022）。通過(guò)分析客戶(hù)收入、成本、盈虧平衡點(diǎn)，計(jì)算客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)行為對(duì)銀行成本收益的影響，可印證“風(fēng)險(xiǎn)為本”貫穿于銀行展業(yè)過(guò)程，商業(yè)銀行應(yīng)正確評(píng)價(jià)和掌控風(fēng)險(xiǎn)管理的成本收益（劉麗洪，2022）。

數(shù)據(jù)管理與系統(tǒng)架構(gòu)的支持至關(guān)重要。要將“風(fēng)險(xiǎn)為本”的原則貫穿于業(yè)務(wù)過(guò)程，離不開(kāi)銀行機(jī)構(gòu)自身軟硬件設(shè)施的配套。洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理涉及的數(shù)據(jù)來(lái)源多、數(shù)據(jù)量大，要建立可以持續(xù)優(yōu)化升級(jí)的系統(tǒng)體系，要評(píng)估各個(gè)系統(tǒng)的能力，提高風(fēng)險(xiǎn)甄別效率，降低人工甄別成本（朱彤，2020）。通過(guò)大數(shù)據(jù)技術(shù)在反洗錢(qián)領(lǐng)域的應(yīng)用，對(duì)海量數(shù)據(jù)、信息整合、模型規(guī)則的研究結(jié)果顯示了技術(shù)基礎(chǔ)支持對(duì)保障業(yè)務(wù)交易鏈完整性、監(jiān)測(cè)有效性和全面性的重要性（程相鏢、楊鼎璞，2022）?？梢?jiàn)，反洗錢(qián)工作是服務(wù)于商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的基礎(chǔ)性工作，商業(yè)銀行應(yīng)牢牢把握反洗錢(qián)的核心義務(wù)，統(tǒng)領(lǐng)全行不同業(yè)務(wù)板塊、不同機(jī)構(gòu)履行義務(wù)，使洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體流程中，同時(shí)研究業(yè)務(wù)開(kāi)展、數(shù)據(jù)采集、模型規(guī)則等方面的關(guān)聯(lián)關(guān)系，促進(jìn)其有效履行反洗錢(qián)義務(wù)。

洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理與電詐風(fēng)險(xiǎn)管理融合的難點(diǎn)

政策機(jī)制方面

監(jiān)管報(bào)送不統(tǒng)一。商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作的行業(yè)主管部門(mén)是中國(guó)人民銀行反洗錢(qián)部門(mén)，可疑交易報(bào)送的對(duì)口部門(mén)是中國(guó)人民銀行反洗錢(qián)部門(mén)和公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門(mén)。

而商業(yè)銀行反電詐工作的行業(yè)主管部門(mén)是人民銀行支付結(jié)算部門(mén)、銀保監(jiān)會(huì)或銀行業(yè)協(xié)會(huì)（或支付清算協(xié)會(huì)）相關(guān)部門(mén)，反電詐數(shù)據(jù)報(bào)送的對(duì)口部門(mén)是以上監(jiān)管部門(mén)及公安機(jī)關(guān)刑偵部門(mén)。反洗錢(qián)、反電詐工作分屬不同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)中不同的部門(mén)，工作要求不盡相同，報(bào)送規(guī)范不盡相同，導(dǎo)致商業(yè)銀行將反洗錢(qián)工作與反電詐工作相拆分，使得上報(bào)的可疑信息線(xiàn)索有時(shí)難以在不同的主管機(jī)構(gòu)間進(jìn)行共享，可疑線(xiàn)索的應(yīng)用時(shí)滯較長(zhǎng)。

商業(yè)銀行內(nèi)部職能交叉。在商業(yè)銀行內(nèi)部，反洗錢(qián)工作與反電詐工作往往由不同部門(mén)負(fù)責(zé)，有的銀行反洗錢(qián)工作由合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)，反電詐工作由安保、零售或運(yùn)營(yíng)部門(mén)負(fù)責(zé)；有的銀行雖然將反洗錢(qián)職能與反電詐職能放在同一部門(mén)，但為了響應(yīng)不同的監(jiān)管要求，設(shè)置不同團(tuán)隊(duì)分別開(kāi)展工作；有的銀行為了避免重復(fù)取數(shù)，雖然反洗錢(qián)和反電詐部門(mén)分設(shè)，但將反電詐數(shù)據(jù)報(bào)送工作合并到反洗錢(qián)部門(mén)負(fù)責(zé)。無(wú)論分工如何，工作要求、工作規(guī)則、工作內(nèi)容交叉重疊難以避免。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方面

洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)名單與電詐預(yù)警名單范疇不一致?，F(xiàn)行洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)名單庫(kù)基本上是各商業(yè)銀行按照反洗錢(qián)和反恐怖融資管理、受益所有人、洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估等監(jiān)管文件規(guī)定，在行內(nèi)建立法定名單庫(kù)，這已是通行做法。但此類(lèi)通用名單專(zhuān)門(mén)針對(duì)電詐信息的不多，很難根據(jù)電詐犯罪的地域化、集中化、個(gè)性化等特點(diǎn)配套提供預(yù)警名單支持，導(dǎo)致反電詐工作部門(mén)不得不另行建立電詐風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警名單庫(kù)。

反洗錢(qián)盡職調(diào)查與反電詐場(chǎng)景調(diào)查不一致。反洗錢(qián)日常盡職調(diào)查由銀行員工開(kāi)展，除了借助反洗錢(qián)名單庫(kù)、洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)指標(biāo)工具外，按照自然人客戶(hù)、非自然人客戶(hù)對(duì)于客戶(hù)信息的基本規(guī)定開(kāi)展信息要素的基本識(shí)別。而反電詐工作的要求不僅如此，尤其是在“斷卡行動(dòng)”中，公安部門(mén)針對(duì)客戶(hù)識(shí)別發(fā)布很多場(chǎng)景化要求，為配合反電詐的事前識(shí)別、快速攔截等場(chǎng)景，商業(yè)銀行內(nèi)部出臺(tái)許多反電詐日常盡調(diào)指標(biāo)，但這些反電詐盡調(diào)信息要么不留存，要么由經(jīng)辦機(jī)構(gòu)臨時(shí)留存，或由反電詐部門(mén)臨時(shí)留存，沒(méi)有納入到洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理檔案體系中。

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方面

“反洗錢(qián)模型”難以與“斷卡模型”匹配。銀行機(jī)構(gòu)推出的各種“斷卡模型”與“反洗錢(qián)電詐可疑交易模型”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“反洗錢(qián)模型”）各自獨(dú)立運(yùn)行。原因是“斷卡模型”時(shí)效性要求高，命中后“T+0”或“T+1”日阻斷；而反洗錢(qián)模型從命中到盡調(diào)到分析再到阻斷，有一定停留時(shí)間，不能立即阻斷。且“斷卡模型”根據(jù)監(jiān)管部門(mén)發(fā)布的線(xiàn)索進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整的頻率較高，而反洗錢(qián)模型多布放在反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，該系統(tǒng)是銀行全行級(jí)系統(tǒng)平臺(tái)，布放構(gòu)造、參數(shù)設(shè)置較復(fù)雜，關(guān)聯(lián)系統(tǒng)多，模型調(diào)整工作量大，造成反電詐部門(mén)寧愿自己?jiǎn)为?dú)管理“斷卡模型”而不愿將“斷卡模型”與“反洗錢(qián)模型”整合，由此造成兩套模型并行，重復(fù)命中重復(fù)管控。

反洗錢(qián)管控與“斷卡”管控存在矛盾。“斷卡模型”獨(dú)立于“反洗錢(qián)模型”導(dǎo)致反電詐部門(mén)管理的高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)獨(dú)立于反洗錢(qián)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)，兩份客戶(hù)清單可能存在重疊，也可能造成反洗錢(qián)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)評(píng)級(jí)失真或漏評(píng)，甚至出現(xiàn)同一客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與其管控措施錯(cuò)配，例如出現(xiàn)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為低風(fēng)險(xiǎn)，但斷卡管控為高等級(jí)“怪象”。

洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理與電詐風(fēng)險(xiǎn)管理融合的建議

明確工作定位

《反洗錢(qián)法》與《反電詐法》角度不同，但二者脈絡(luò)相通，并不割裂?！斗聪村X(qián)法》要求“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照本法規(guī)定建立健全反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度，評(píng)估機(jī)構(gòu)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)狀況并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，結(jié)合實(shí)際情況建設(shè)反洗錢(qián)相關(guān)系統(tǒng)”，即要求金融機(jī)構(gòu)全覆蓋、體系化地建立反洗錢(qián)機(jī)制，涵蓋金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要求，管理措施針對(duì)包括電詐在內(nèi)的各種不法行為；《反電詐法》針對(duì)電詐活動(dòng)特點(diǎn)，要求要避免不法分子“利用電信網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段，通過(guò)遠(yuǎn)程、非接觸等方式，詐騙公私財(cái)物”?！翱梢允占惓？蛻?hù)互聯(lián)網(wǎng)協(xié)議地址、網(wǎng)卡地址、支付受理終端信息……”則是專(zhuān)門(mén)針對(duì)電詐場(chǎng)景提出的措施。

監(jiān)管部門(mén)對(duì)義務(wù)機(jī)構(gòu)在工作措施和數(shù)據(jù)報(bào)送上的規(guī)范是可以共享互通的。反洗錢(qián)監(jiān)管部門(mén)關(guān)注包括電詐上游犯罪在內(nèi)的所有洗錢(qián)上游犯罪線(xiàn)索，反電詐可疑交易線(xiàn)索屬于反洗錢(qián)可疑交易線(xiàn)索中的一類(lèi)。相關(guān)監(jiān)管部門(mén)可以明確要求商業(yè)銀行在進(jìn)行反洗錢(qián)和反電詐數(shù)據(jù)報(bào)送時(shí)，保持?jǐn)?shù)據(jù)報(bào)送規(guī)范和報(bào)送內(nèi)容的一致性。

在商業(yè)銀行內(nèi)部，反洗錢(qián)與反電詐雖由不同部門(mén)負(fù)責(zé)，但反電詐工作從其風(fēng)險(xiǎn)管理涉及的制度流程、系統(tǒng)監(jiān)測(cè)到客戶(hù)資料管理、數(shù)據(jù)報(bào)送，都與反洗錢(qián)工作對(duì)業(yè)務(wù)條線(xiàn)管理的基本規(guī)范一致，反電詐工作可以也應(yīng)當(dāng)結(jié)合反洗錢(qián)要求，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理。

統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別路徑

在反洗錢(qián)監(jiān)控名單庫(kù)中建立反電詐自定義名單。對(duì)于反洗錢(qián)監(jiān)控名單庫(kù)中的通用名單針對(duì)性不強(qiáng)的問(wèn)題，解決措施是在庫(kù)中建立電詐預(yù)警自定義名單，可以參考洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理的全視角邏輯，從地域、渠道、客戶(hù)、業(yè)務(wù)四個(gè)方面考慮。地域是指采集電詐風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)地區(qū)名單，主要來(lái)源于各區(qū)域監(jiān)管部門(mén)發(fā)布的信息；渠道是指采集不同渠道的行業(yè)名單，如反電詐部門(mén)主動(dòng)向阿里、騰訊等第三方支付機(jī)構(gòu)或其他具備資質(zhì)的數(shù)據(jù)平臺(tái)獲取行業(yè)名單；客戶(hù)是指采集電詐可疑客戶(hù)名單，名單的來(lái)源是電詐涉案人員及本行電詐模型分析結(jié)果；業(yè)務(wù)是指綜合地域、渠道、客戶(hù)三方面的預(yù)警名單后自定義業(yè)務(wù)或產(chǎn)品預(yù)警名單。實(shí)際操作中，電詐自定義名單完全可以納入洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)名單庫(kù)中，需要注意的是在名單使用環(huán)節(jié)要注意依法合規(guī)，對(duì)被篩查客戶(hù)履行授權(quán)使用手續(xù)。

根據(jù)場(chǎng)景細(xì)化“反洗錢(qián)盡職調(diào)查”指標(biāo)。在應(yīng)用上，反電詐盡職調(diào)查稱(chēng)得上是反洗錢(qián)盡職調(diào)查的“教科書(shū)”。在按反洗錢(qián)要求開(kāi)展客戶(hù)身份信息識(shí)別等日常盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，可以結(jié)合電詐特點(diǎn)，開(kāi)展三方面的場(chǎng)景化盡職調(diào)查。一是調(diào)查交易目的和性質(zhì)。主要用于識(shí)別不合理的開(kāi)戶(hù)或激活。在反電詐識(shí)別中，可以通過(guò)工作地（或生活地）、過(guò)往史等維度進(jìn)行識(shí)別。例如對(duì)社保、繳費(fèi)、網(wǎng)購(gòu)等信息進(jìn)行無(wú)紙化核實(shí)。過(guò)往史主要基于行內(nèi)檔案，一般設(shè)置于系統(tǒng)臺(tái)賬中，根據(jù)過(guò)往記載作出評(píng)價(jià)。二是調(diào)查經(jīng)濟(jì)狀況或經(jīng)營(yíng)狀況。主要用于識(shí)別不合理的支付額度。電詐高發(fā)區(qū)在非柜面交易，因此，應(yīng)通過(guò)客戶(hù)職業(yè)、客戶(hù)資產(chǎn)、客戶(hù)流水等維度對(duì)客戶(hù)進(jìn)行非柜面交易額度識(shí)別，在客戶(hù)同意的條件下，可以將他行資產(chǎn)、他行流水也納入登記。三是調(diào)查資金來(lái)源和用途。主要用于識(shí)別具有電詐特征的異常交易。在反電詐識(shí)別中，可以對(duì)滿(mǎn)足一定數(shù)量和規(guī)律的交易對(duì)手、交易方式、交易摘要進(jìn)行登記和標(biāo)識(shí)，將其納入反洗錢(qián)模型體系中。

統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制

以洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為總閥門(mén)進(jìn)行客戶(hù)分類(lèi)分級(jí)。商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)進(jìn)行分類(lèi)分級(jí)的目的是配置不同的非柜面支付限額，不論如何分類(lèi)，都應(yīng)以洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為總閥門(mén)，也就是說(shuō)，非柜面支付限額要首先校驗(yàn)客戶(hù)的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)應(yīng)“不允許交易”時(shí)，應(yīng)阻斷分級(jí)分類(lèi)的結(jié)果應(yīng)用，即分類(lèi)分級(jí)結(jié)果只能用于劃型不能用于交易；當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)“允許有條件交易”時(shí)，應(yīng)適用孰嚴(yán)原則，即風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)允許“非柜面交易”時(shí)，非柜面支付額度要同時(shí)響應(yīng)分類(lèi)分級(jí)限額。

將反洗錢(qián)管理系統(tǒng)作為模型運(yùn)行入口。解決電詐模型、電詐可疑客戶(hù)另行管理等問(wèn)題，就要考慮將電詐模型及客戶(hù)納入反洗錢(qián)管理系統(tǒng)中進(jìn)行統(tǒng)一管理。一是將斷卡模型與反洗錢(qián)模型進(jìn)行“去重翻寫(xiě)”，分別對(duì)應(yīng)“斷卡行動(dòng)”的快速攔截要求和反洗錢(qián)管理的周期性觀(guān)測(cè)要求，分拆出事中模型及事后模型，前者可布放在反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)之外的具體業(yè)務(wù)平臺(tái)，以便于參數(shù)快速迭代，后者應(yīng)布放在反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行統(tǒng)一管理；二是所有模型均與反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中的評(píng)級(jí)體系掛鉤，不論是事中模型還是事后模型，觸發(fā)模型的客戶(hù)同時(shí)要觸發(fā)評(píng)級(jí)，以避免管控錯(cuò)位；三是將疑似客戶(hù)與反洗錢(qián)名單建庫(kù)進(jìn)行聯(lián)動(dòng)，視模型擊中類(lèi)型、評(píng)級(jí)理由、管控要求等不同情況，進(jìn)入黑名單或灰名單，作為后期再次擊中模型、再次調(diào)級(jí)以及管控、解控的參考，周而復(fù)始，形成對(duì)客戶(hù)及其交易進(jìn)行監(jiān)測(cè)的閉環(huán)管理體系。

電詐風(fēng)險(xiǎn)管理是洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理在業(yè)務(wù)應(yīng)用上的實(shí)踐案例，從案例中可以看出，不論從法規(guī)、監(jiān)管還是商業(yè)銀行內(nèi)部來(lái)看，洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系是“面”與“點(diǎn)”的關(guān)系，前者是基礎(chǔ)管理和全面管理，后者是條線(xiàn)管理和產(chǎn)品管理；前者是基本規(guī)范，后者是場(chǎng)景應(yīng)用。理順商業(yè)銀行洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系，將不同業(yè)務(wù)板塊的資金流監(jiān)測(cè)置于洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的基本框架內(nèi)，從而促進(jìn)商業(yè)銀行形成穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制。

【參考文獻(xiàn)】

[1]王寶運(yùn).反洗錢(qián)和反恐怖融資理論與實(shí)踐[M].北京：中國(guó)商業(yè)出版社，2020.

[2]聶濤，萬(wàn)江晗.大數(shù)據(jù)在反洗錢(qián)案件分析中的應(yīng)用研究[J]. 金融科技時(shí)代，2022（3）：58-63.

[3]熊安邦.金融行動(dòng)特別工作組反洗錢(qián)動(dòng)態(tài)[J].現(xiàn)代世界警察，2022（10）：20-27.

[4]馮怡.風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢(qián)監(jiān)管機(jī)制建設(shè)研究[J].金融會(huì)計(jì)，2022（5）：56-62.

[5]劉麗洪.基于洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的客戶(hù)接納與展業(yè)策略探析[C].反洗錢(qián)工作部聯(lián)席會(huì)議辦公室.中國(guó)反洗錢(qián)實(shí)務(wù)，北京：中國(guó)金融出版社，2022（2）：40-51.

[6]朱彤.以風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)[J].中國(guó)內(nèi)部審計(jì)，2020（5）：63-65.

[7]程相鏢，楊鼎璞.大數(shù)據(jù)賦能反洗錢(qián)[J].中國(guó)金融，2022（17）：99.

（作者系廣西北部灣銀行運(yùn)營(yíng)管理部總經(jīng)理）

責(zé)任編輯：楊生恒