汪志娟

摘要：在“走出去”的戰(zhàn)略背景下，我國石油企業(yè)開始擴大規(guī)模，并加快了走向國際石油市場的步伐，無論是海外石油工程建設(shè)業(yè)務的速度還是力度都有所提升。在此過程中，受綜合效益、資源配置、業(yè)主偏向等多方面因素的影響，EPC合同模式展現(xiàn)出了較強的適用性，這為國際石油工程項目的建設(shè)與開展提供了新的管理范式。但在該模式下，在招標階段、設(shè)計階段、采購階段及施工階段都會面臨很多風險，因此，做好風險管理是該模式應用的當務之急。基于此，本文運用文獻分析法、歸納總結(jié)法，對這些風險及問題進行了總結(jié)，并在此基礎(chǔ)上探究了EPC合同模式下的國際石油工程項目風險管理策略，希望能為該領(lǐng)域的工作人員提供一定的參考。

關(guān)鍵詞：EPC合同模式;國際石油工程項目;風險管理

DOI：10.12433/zgkjtz.20232024

一、EPC合同模式下國際石油工程項目的階段性風險

（一）投標階段的風險

與其他國際工程相似，國際石油工程項目在開展招標工作時表現(xiàn)出了較強的系統(tǒng)化和復雜化的特點，需要大量的資金成本，同時表現(xiàn)出了較強的風險，尤其是在EPC合同模式下，工程項目的描述是唯一的投標依據(jù)。下面對這一階段的幾個常見風險進行分析：第一是來自工程所在國環(huán)境的風險。對于國際石油工程項目來說，成本的提升與工程所在地區(qū)有密切關(guān)系，匯率和各種稅率的變化、通貨膨脹、戰(zhàn)爭等都是重要的影響因素，而且這些環(huán)境因素還會對項目承包者的效益和報價產(chǎn)生影響。第二是來自競爭對手的風險。在EPC合同模式下，國際石油工程項目的投標者數(shù)量通常比較多，競爭比較激烈，這就要求投標者充分了解競爭對手的情況，做到知己知彼。如果投標者的綜合實力比較弱，同時難以廣泛獲取競爭者信息，就無法對報價進行預測，最終釀成風險。第三是來自分包商的風險。國際石油工程項目規(guī)模比較大，承包商會通過分包的形式來完成建設(shè)。雖然各個分包商承擔的通常是輔助型工作，但它們?nèi)匀粫偣こ痰倪M度、成本、質(zhì)量以及HSE管理產(chǎn)生影響。部分分包商為了中標，甚至會刻意降低投標價格，導致項目執(zhí)行流程中總承包商高價索賠的可能性提高。由此可見，分包商的信譽也是國際石油工程項目投標階段重要的風險來源。

（二）設(shè)計階段的風險

國際石油工程項目的設(shè)計質(zhì)量會對工程投資產(chǎn)生直接影響，如果在設(shè)計階段不采取手段縮減造價，可能使項目面臨較大風險。在EPC合同模式下，國際石油工程項目在設(shè)計階段的風險主要體現(xiàn)在以下兩個方面：一方面，來自設(shè)計工作者自身的風險。在EPC合同模式下，總承包商需要設(shè)計和執(zhí)行合同，并承擔設(shè)計流程中可能出現(xiàn)的風險和錯誤。在此過程中，如果總承包商不了解施工方、在說明和設(shè)計上的認知模糊或?qū)椖康倪m用標準不夠了解，就可能會出現(xiàn)設(shè)計風險。另一方面，因為甲方提供的資料和信息不完善而造成的風險。國際石油工程項目的開展需要大量的信息和資料作為支撐，如地質(zhì)、水文、氣象等方面的信息?？偝邪屉m然會提供這些資料，但并不會對資料進行分析和解釋。如果在信息調(diào)查方面存在欠缺，就會對設(shè)計資料的可靠性造成影響，最終使國際石油工程項目在后期產(chǎn)生風險。

（三）采購階段的風險

在國際石油工程項目中，采購金額在工程總造價中的比例通常在70%左右。因此，采購效果會對項目最終的成本產(chǎn)生直接影響。在EPC合同模式下，該項目在這一階段的風險可以被分為內(nèi)部和外部兩種類型。第一種是來自外部的風險，這些風險主要是外部供貨商造成的，因為從根本上來說市場風險是無法避免的，同時還會受供應商的質(zhì)量和工期影響。具體來說，這些風險包括設(shè)備價格風險、設(shè)備質(zhì)量風險、貶值風險、合同欺詐風險、設(shè)備材料、運輸風險等。第二種是來自內(nèi)部的風險，這主要是內(nèi)部采購管理存在缺陷或內(nèi)部采購制度不完善造成的，比如，采購計劃、采購合同及采購驗收等。

（四）施工階段的風險

施工階段是國際石油工程項目最重要的一個階段，關(guān)系到項目最終的建設(shè)質(zhì)量和建設(shè)結(jié)果。在EPC合同模式下，我國石油工程項目的施工質(zhì)量已經(jīng)相對成熟，但仍然會在技術(shù)、現(xiàn)場條件、HSE等方面出現(xiàn)風險。第一是技術(shù)風險。該風險指的是總承包商在施工流程中對各個階段的技術(shù)要點和技術(shù)難點認知不足而造成的風險，比如，員工技術(shù)水平不足、施工技術(shù)方案不完善等都屬于這一范疇。第二是現(xiàn)場條件風險?；贓PC合同模式，業(yè)主并不會關(guān)注現(xiàn)場條件的準確性，導致在氣象環(huán)境、水電路場、質(zhì)量管理等方面存在風險。第三是HSE風險，也就是安全和環(huán)境風險。國際石油工程項目往往持續(xù)時間較久、所處環(huán)境陌生，未知要素過多，安全和環(huán)境管理難度比較高，也是HSE風險出現(xiàn)的主要原因。

二、EPC合同模式下國際石油工程項目風險問題

（一）風險管理意識薄弱

在國際石油工程項目建設(shè)的過程中，部分管理人員的風險管理意識不足，將主要的關(guān)注點放在對經(jīng)濟效益的獲取上，沒有及時對項目中的風險進行識別和判斷，也沒有制定相應的措施應對這些風險。同時，還有部分企業(yè)將風險管理的重點放在了風險發(fā)生后的處理上，沒有提前制定相應的措施對風險進行預防。國際石油工程項目通常規(guī)模比較大，工作任務繁多，組織結(jié)構(gòu)也比較復雜，其中存在很多不確定的因素，這導致項目在執(zhí)行的過程中會出現(xiàn)很多風險。在風險管理意識薄弱的情況下，這些不確定因素難以被控制。一旦出現(xiàn)風險，也沒有相關(guān)的預案應對，會對項目的收益造成不良影響。

（二）風險管理手段傳統(tǒng)

在對國際石油工程項目風險進行管理時，很多企業(yè)仍然沿用了傳統(tǒng)的手段，相關(guān)人員會根據(jù)自身的經(jīng)驗對風險進行評估，并沒有借助現(xiàn)代化和信息化的工具構(gòu)建風險管理體系，也沒有對風險進行實時監(jiān)控。近年來，國際石油工程項目的規(guī)模在擴大，傳統(tǒng)、單一的風險管理手段已經(jīng)難以達到預期的管理效果，導致風險評估工作的科學性比較弱，容易受人員主觀因素的影響。風險管理人員難以對項目環(huán)境的內(nèi)容進行深入了解和有效評估，制定的風險管理措施也過于片面，同時也沒有對常見的風險進行定量和定性分析，相關(guān)管理手段不夠完善，這些都無疑增加風險規(guī)避的難度。

（三）風險評估機制不夠?qū)I(yè)

在EPC合同模式下，國際石油工程項目中出現(xiàn)的風險更為復雜，在對其進行評估時，需要依托專業(yè)的機制，確保評估數(shù)據(jù)的科學性和有效性。但實際上，我國石油行業(yè)在風險評估領(lǐng)域的發(fā)展時間比較短，起步也比較晚，通常只是憑借主觀經(jīng)驗進行評估，并沒有構(gòu)建完善的評估機制，同時也難以對評估效果進行系統(tǒng)分析。

三、EPC合同模式下國際石油工程項目風險管理策略

（一）協(xié)調(diào)整合式的風險管理

國際石油工程項目的建設(shè)離不開企業(yè)組織環(huán)境，在EPC合同模式下，該項目無論是在企業(yè)層面還是在項目層面，都出現(xiàn)了很多風險因素，因此，需要構(gòu)建協(xié)調(diào)整合式的風險管理模式，在不同層面做好風險管理的工作。具體來說，對于企業(yè)層面識別出的風險，要交由項目團隊管理，而在項目層面識別出的風險要交由企業(yè)管理。這種風險管理模式可以確保所有層面風險管理工作的一致性和連貫性，并在特定的風險敞口水平下創(chuàng)造更大的價值。在進行風險管理時，企業(yè)要綜合考慮項目規(guī)模、項目規(guī)則程度以及開發(fā)方法，制定科學的風險管理程序。要想做好風險的規(guī)避與識別，并基于定性的原則對風險進行分析，而后基于定量的原則進一步分析，并規(guī)劃風險應對策略，最終實施該策略并進行監(jiān)督。

（二）完善風險管理的組織措施

風險管理工作在實踐中具有系統(tǒng)化的特征，需要多部門相互配合，尤其是在EPC合同模式下，風險管理工作的開展離不開完善的組織措施。在此過程中，石油企業(yè)要做好風險管理宣傳，將相關(guān)內(nèi)容融入員工的教育培訓體系中，確保所有員工都能掌握與風險管理有關(guān)的知識與技能。同時，還要在實踐中對組織管理措施進行優(yōu)化和完善，運用有效手段降低人為因素造成風險的概率。在此基礎(chǔ)上，國際石油工程項目管理者要根據(jù)崗位要求和人員能力安排員工，杜絕裙帶關(guān)系。除此之外，還要在開展風險管理時將組織措施與工程技術(shù)措施、行為安全措施等緊密結(jié)合，在相互補充的基礎(chǔ)上，共同控制對項目各階段產(chǎn)生的風險。

（三）運用信息化手段

近年來，隨著信息技術(shù)的發(fā)展與完善，智能化的技術(shù)手段已經(jīng)被廣泛應用于各行各業(yè)，這也對國際石油工程項目起到了重要的推動作用，為風險管理工作的開展提供了載體。在EPC合同模式下，石油企業(yè)要充分利用信息化手段提高風險管理的有效性。具體來說，要利用信息化系統(tǒng)了解國際石油市場的變化，并對項目投資方案進行調(diào)整，完善進度管理和資源配置。在此基礎(chǔ)上，還要降低市場不確定因素造成的風險，通過信息化手段對市場價格變動情況進行實時監(jiān)控，提高風險管理的信息化水平，最終在內(nèi)部構(gòu)建完善的信息化風險管理體系。除此之外，這些信息化措施還可以為風險管理工作的開展提供評估依據(jù)。對于石油企業(yè)來說，可以利用信息平臺共享風險管理的知識，組織內(nèi)部學習和培訓活動，基于多角度、運用多樣化的手段切實提高風險管理的有效性。

（四）加強對經(jīng)濟風險的管理

對于國際石油工程項目來說，經(jīng)濟風險管理的核心在于實現(xiàn)成本與收益的平衡。經(jīng)濟風險的發(fā)生通常伴隨著項目成本的改變和項目收益的波動。在EPC合同模式的執(zhí)行和投標報價時，投標人需要按照文件和合同規(guī)定的幣種完成匯率的評估，這樣可以避免因為匯率變動造成的匯率兌換風險。對于承包商來說，還可以通過外匯保值增值的方式降低匯率風險。此外，要對國際石油工程項目的價格風險進行管理，尤其是在投標的環(huán)節(jié)，要避免項目執(zhí)行過程中出現(xiàn)價格大幅變動以及現(xiàn)場條件信息的不準確導致的成本上升，對業(yè)主予以相應的價格約束。為了實現(xiàn)這個目標，相關(guān)管理人員要綜合考慮市場價格因素，仔細研讀招標文件和招標合同，在此基礎(chǔ)上合理選擇價格參數(shù)，以此規(guī)避因為材料價格上漲或通貨膨脹造成的風險。如果國際石油工程項目的合作方經(jīng)營不善，甚至出現(xiàn)債臺高筑的情況，要在第一時間終止投標行為，以此降低經(jīng)濟層面的風險。

四、結(jié)束語

綜上所述，在國際石油工程項目中，風險的存在和出現(xiàn)是不可避免的，這些風險無法被徹底消除，只能通過有效手段進行規(guī)避，或降低風險系數(shù)，以此確保項目經(jīng)濟效益最大化。針對EPC合同模式下國際石油工程項目在開展風險管理工作的過程中出現(xiàn)的管理意識薄弱、管理手段傳統(tǒng)以及評估機制不專業(yè)等問題，相關(guān)石油公司要基于協(xié)調(diào)整合式的原則做好風險管理，完善風險管理的組織措施，充分運用信息化手段對經(jīng)濟風險實施有效管理。

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