劉 瀅

（中海油山東銷售有限公司 山東青島 266061）

1.前言

“互聯(lián)網(wǎng)+”有效地促進了各行各業(yè)的發(fā)展，依托信息技術實現(xiàn)了跨空間、跨時間的合作交流，對于經(jīng)濟行為的有效性提升做出了極大的貢獻?？缇成虅毡举|(zhì)上屬于國際之間的一種商業(yè)活動，依托跨境商務實現(xiàn)貿(mào)易交流，是幫助傳統(tǒng)貿(mào)易向數(shù)字化貿(mào)易轉(zhuǎn)變的重要手段。但是，在跨境貿(mào)易的過程中，仍存在著較多的支付風險，需要層層剖析并有效解決。

2.跨境商務的發(fā)展與背景

2.1 發(fā)展背景

我國跨境商務服務體系的交流越來越廣泛，尤其是在跨境電子商務服務體系的建設方面正在逐漸完善，使跨境貿(mào)易的空間更上一層樓。早在2014年，我國的跨境貿(mào)易就已經(jīng)實現(xiàn)了5.91 萬億元的交易額，相比于2013 年的交易額，同比增長了72.8%，這足以說明在短短的一年時間內(nèi)，我國的綜合國力和跨境貿(mào)易能力增長勢頭迅猛。對于跨境貿(mào)易來說，最為關鍵的環(huán)節(jié)就是商務交往和商務體系的建設，其中最為直觀的表現(xiàn)就是電子支付所起到的重要作用。在不同國家間進行跨境貿(mào)易，不能攜帶大量的現(xiàn)金，而是需要用電子支付的方式進行轉(zhuǎn)賬匯款，這使得跨境電子支付成為跨國貿(mào)易的重要經(jīng)濟來往載體?，F(xiàn)如今，第三方支付公司開始針對跨境支付領域進行相關的建設，為跨境貿(mào)易參與者提供了相應的外匯收支和結(jié)售匯等服務，其中支付寶、財付通等第三方支付機構(gòu)活躍度明顯上升。

2.2 概念解析

2015 年初，為了規(guī)范相應的跨境商務交流活動，我國外匯局制定并下發(fā)了有關跨境電子商務服務體系中的相關文件，其中《支付機構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務試點指導意見》非常明確地指出，相關的第三方支付機構(gòu)或者直接支付機構(gòu)，應當謹慎注重在互聯(lián)網(wǎng)交流的過程中資金流動可能會出現(xiàn)的風險，必須要規(guī)范相應的外匯業(yè)務，為境內(nèi)個人和機構(gòu)提供安全有保障的跨境貿(mào)易環(huán)境?！吨Ц稒C構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務試點指導意見》的出臺和頒布，一方面是為了使國家的貿(mào)易能夠有所保障，并且方便消費者通過中介平臺來購買服務和商品，以便在后續(xù)的出游或工作、學習、交流中使用，另一方面能夠使國際交易平臺體系的建設更為完善，使國際之間的業(yè)務合作和貿(mào)易往來變得更加繁榮，也為人民幣在未來的國際化潮流中能夠發(fā)揮主要作用而奠定基礎。

從目前跨境電商的發(fā)展來說，都會需要多種形式的跨境支付服務。其中除了非金融機構(gòu)的支付方式、中國銀行機構(gòu)的境外支付模式以外，還有很多第三方支付機構(gòu)在不斷擴大，逐漸成為現(xiàn)階段跨境貿(mào)易的支付主體。但是由于第三方支付平臺并不是國家直屬或者管理的，它們在跨境貿(mào)易和跨境支付方面還存在著較多的阻礙和難題。

2.3 存在意義

在跨境貿(mào)易領域中，近些年來所出現(xiàn)的一個新興業(yè)態(tài)就是跨境支付，這也是必備的重要交易載體之一。由于跨境支付所涉及的法律監(jiān)管和維護往往會滯后于市場的發(fā)展，很容易為跨境貿(mào)易帶來一定的交易風險，跨境支付系統(tǒng)的安全性直接關系到整個跨境貿(mào)易參與者的積極性。外國學者Gomer通過大量的研究表明，現(xiàn)階段在國際上跨境電子商務之間的交易仍然會存在一些或大或小的問題，使跨境交易的效率有所降低，嚴重影響了跨境交易的次數(shù)和頻率。國內(nèi)學者王大賢則認為跨境支付市場的準入標準需要進一步明確，第三方支付機構(gòu)雖然十分活躍，但是其平臺的保障性和風險程度還需要進行討論。當?shù)谌狡脚_出入跨境貿(mào)易之中，很容易出現(xiàn)影響國際收支申報等問題。而且第三方支付機構(gòu)在跨境支付的流程中囊括了很多的業(yè)務，必須加強支付風險的把控，在第一時間內(nèi)解決問題，才能夠保證跨境貿(mào)易參與者的資金安全，只有有效提升跨境貿(mào)易的安全性，才能使得我國相關產(chǎn)業(yè)“走出去”，將國外先進的產(chǎn)業(yè)“引進來”，有效促進我國國際地位的提升，也進一步推動人民幣在國際貿(mào)易平臺上大放異彩。

3.跨境商務中存在的支付風險

3.1 信息審核風險

跨境電子商務作為在跨境貿(mào)易行業(yè)中衍生出來的一種業(yè)態(tài)，相關的行業(yè)規(guī)則和法律條文還沒有進一步成熟，使支付機構(gòu)需要承擔的職責會出現(xiàn)不明確的情況。支付機構(gòu)往往會追求利益最大化，節(jié)省去沒有規(guī)定、但是會耗費掉一定成本的程序。在跨境貿(mào)易中的數(shù)據(jù)交互環(huán)節(jié)，一般支付機構(gòu)就會采取比較低端的且不一定符合行業(yè)規(guī)定的信息審核技術來進行客戶身份信息的審核，對于一些高成本，高效率的大數(shù)據(jù)信息審核技術并不予采用，這就很容易導致跨境貿(mào)易主體會利用相關的技術漏洞來偽造個人的身份信息，導致貿(mào)易者的身份信息到處泛濫，嚴重的情況下還會造成一定的經(jīng)濟損失。境內(nèi)外個人和機構(gòu)可能存在以虛擬交易的方式來進行外匯資金的轉(zhuǎn)移，以逃稅、漏稅，躲避外匯局的監(jiān)管，這使消費者身份被泄露，或者將大量的資金轉(zhuǎn)移到國外，對于整個跨境電子商務的交易來說產(chǎn)生了較多的消極作用。

3.2 匯率變動風險

在跨境貿(mào)易行業(yè)中非常容易出現(xiàn)的一個問題就是匯率變動。匯率是會隨著時間或經(jīng)濟的變化而隨時隨機發(fā)生變動的，匯率變動的風險對于客戶和商家而言，總有一方會產(chǎn)生損失。一般來說，在客戶給商家付款后，商家收到貨款之前，匯率往往就已經(jīng)產(chǎn)生波動，這對于資金的實際購買能力有直接的影響。支付機構(gòu)一般會在收到資金的“N+1”個工作日來進行集中的結(jié)售匯活動，當消費者對貨物不滿意時，貨物就要被退回，商家在這個過程中購物資金往往會存在著兌換不足額的風險，使客戶的海外購買積極性被減弱。

3.3 政治風險

目前，美元仍是對外結(jié)算的主要幣種。中美貿(mào)易摩擦已經(jīng)歷時兩年，傳統(tǒng)貿(mào)易領域的關稅領域出現(xiàn)了緩和跡象，但在產(chǎn)業(yè)政策、國有企業(yè)和軍民兩用技術領域的沖突仍然存在。美國除了技術封鎖，將相關企業(yè)列入制裁名單，還針對美元結(jié)算業(yè)務進行限制，已經(jīng)發(fā)生了多次針對中資企業(yè)美元收付款的攔截和長時間審查，嚴重影響了正常的對外貿(mào)易往來。作為世界上最主要的結(jié)算貨幣，政治因素導致的結(jié)算風險，使貿(mào)易參與方對美元結(jié)算的跨境業(yè)務顧慮重重。

3.4 監(jiān)管缺少的風險

目前，我國跨境電商的發(fā)展規(guī)模非常龐大，隨之興起的跨境支付業(yè)務也已經(jīng)有了一定的發(fā)展規(guī)模。但是由于各支付機構(gòu)在發(fā)展過程中所面臨的國際環(huán)境有所差異，因此，各支付機構(gòu)的規(guī)模大小、經(jīng)營的合規(guī)化程度和技術的成熟程度等條件的差異，都在很大程度上導致了各項業(yè)務工作在發(fā)展過程中相對混亂。而對跨境電商支付過程也缺乏一個有效的監(jiān)管流程和監(jiān)管手段，使各項業(yè)務在發(fā)展過程中出現(xiàn)了不平衡的現(xiàn)象。比如，對于一些大型支付機構(gòu)，各項流程相對來說比較完善，支付過程有嚴格的程序，需要經(jīng)過層層審批，但是對于一些小型的業(yè)務機構(gòu)，由于他們的業(yè)務規(guī)模相對較小，所以各項審批流程并不明確。在跨境電商支付過程中，出現(xiàn)了很多資金詐騙的現(xiàn)象，導致我國企業(yè)蒙受巨大的損失。問題還體現(xiàn)在對外匯準備金賬戶的管理，客戶的外匯準備金賬戶是專門用于辦理跨國業(yè)務的，在一定工作日內(nèi)，當該賬戶內(nèi)的資金積累到一定數(shù)額時，支付機構(gòu)有動用賬戶資金的傾向，提取賬戶內(nèi)的資金進行短期存款或短期投資來獲得收益，而在提取過程中，就有可能存在準備金被挪用或者損失的風險。但是由于國際貿(mào)易中所面臨的環(huán)境相對比較復雜，所以，監(jiān)管體制的建立需要多方合力。

3.5 網(wǎng)絡支付風險

目前，隨著微信和支付寶支付的興起，跨境電商大多使用網(wǎng)絡支付的方式。但是，通過相關數(shù)據(jù)表明，當前各類網(wǎng)絡支付問題是直接制約著跨境電商發(fā)展的一個重要因素。隨著信息科學技術不斷興起的不止有這些支付方式，還有各種病毒，一旦侵入企業(yè)或者個人賬戶，很有可能導致賬號被盜，容易導致資金的損失。在跨境支付過程中，對于各種信息的審核要求是非常高的，而在審核過程中，資金在中間賬戶存放的時間較長，這在一定程度上就加大了跨境支付的風險，給不法分子可乘之機?？缇惩鈪R支付是跨境電商進行交易的非常關鍵的一部分，涉及雙方資金的轉(zhuǎn)賬安全，在交易數(shù)據(jù)傳輸過程中，如果一旦出現(xiàn)網(wǎng)絡崩潰的情況，也會導致支付信息丟失，甚至造成支付金額的損失。目前，在跨境電商的發(fā)展過程中，各類詐騙案件層出不窮，這已經(jīng)給我國跨境電商支付方式敲響了警鐘，必須要對各種風險進行有效監(jiān)控。

4.跨境商務風險要素的解決措施

4.1 完善跨境支付監(jiān)管體系

為了加強跨境商務風險要素的把控，應當完善跨境支付的監(jiān)管體系?，F(xiàn)階段由于跨境電子商務處于不太成熟的階段，相關的法律條文和行業(yè)準則沒有成熟，導致了很多風險因素的存在，容易對經(jīng)濟行為造成損失。在完善跨境支付監(jiān)管體系后，能夠有效規(guī)范跨境電子商務中的各種支付行為。

第一，要將支付監(jiān)管具體化，根據(jù)現(xiàn)有的法律法規(guī)來進一步細化交易過程中涉及的交易規(guī)則，要求交易的過程公開、透明且統(tǒng)一、明確，使買方和賣方的主體責任清晰化，雙方能夠在透明的平臺上進行公開交流，減少在跨境支付業(yè)務中可能會出現(xiàn)的遺漏問題，也使經(jīng)濟的交往具備更多的依據(jù)。

第二，需要使支付監(jiān)管信息化，也就是借助“互聯(lián)網(wǎng)+”技術和信息技術采取三方信息效應的機制來監(jiān)督整個交易過程，保障經(jīng)濟行為的安全。

第三，要實現(xiàn)支付監(jiān)管自律化。由于當前的支付清算體系往往是不透明的，要對其進行創(chuàng)新，完善制度，引入政府監(jiān)督和行業(yè)內(nèi)部的監(jiān)督，要求交易雙方做好自我約束管理，共同遵循行業(yè)規(guī)則來促進跨境商務清算服務的健康發(fā)展。

4.2 強化執(zhí)法合作機制

加強執(zhí)法合作機制是促進跨境商務支付風險降低的直接手段。在執(zhí)法檢查的過程中，必須要堅持多方參與的原則，引入銀行、海關等不同的參與方，不定期進行聯(lián)合執(zhí)法檢查的形式。對于跨境電商貿(mào)易的真實性進行抽查，并且從交易、支付、物流等不同的方面進行監(jiān)控，防止出現(xiàn)洗錢、詐騙、偷稅漏稅的相關案件。

4.3 鼓勵跨境人民幣及多幣種結(jié)算

為應對政治因素導致的貨幣結(jié)算風險，應采取措施鼓勵企業(yè)采用多幣種進行結(jié)算，特別是鼓勵跨境人民幣結(jié)算。具體措施可以是優(yōu)化結(jié)付匯業(yè)務的審核流程，縮短時間，減免手續(xù)費等，鼓勵企業(yè)采用非美元作為結(jié)算貨幣，分散美元結(jié)算帶來的風險。

4.4 開發(fā)匯率業(yè)務新產(chǎn)品，優(yōu)化流程，避免匯差損失

除了人民幣業(yè)務以外，以其他貨幣結(jié)算的業(yè)務，只要結(jié)售匯，都會存在匯率問題。我國進行匯率改革后，人民幣匯率已經(jīng)逐步市場化，由政府主導過渡到市場主導。應對匯差問題，也應采用市場化的方式，尤其是針對遠期結(jié)售匯業(yè)務。銀行目前推行的遠期結(jié)售匯等產(chǎn)品，雖然可以鎖定匯率，但都是針對已經(jīng)發(fā)生的業(yè)務或者現(xiàn)有外匯資產(chǎn)進行的。對于有長期發(fā)展規(guī)劃的企業(yè)，仍然不得不考慮未來匯率變化所帶來的風險。針對未來一段時期的匯率產(chǎn)品，可以幫助企業(yè)合理評估風險，將匯差鎖定在可以承受的范圍內(nèi)，更好地拓展對外貿(mào)易。同時，優(yōu)化結(jié)售匯業(yè)務流程，縮短審核時間，可以最大限度避免匯差帶來的損失。

4.5 加強技術研發(fā)，保證支付的安全性

目前，大多數(shù)的跨境電商支付都是采取網(wǎng)絡支付的方式，在這個過程中，極容易受到各種病毒的攻擊，而一旦受到病毒的攻擊，產(chǎn)生的資金損失往往是無法追回的，給企業(yè)造成重大的安全隱患。因此，首先必須及時對各種安全防護技術進行升級和完善。其次，還要提高支付者和交易方的安全意識，在跨境支付過程中，盡可能保持謹慎，一旦發(fā)現(xiàn)任何不對及時報警或者及時停止交易，避免造成損失。目前，在跨境電商支付過程中，對于參與者身份信息系統(tǒng)的建設仍然存在很多漏洞，無法精準驗證參與者的身份是否真實準確，在技術升級過程中，可以對該系統(tǒng)進行有效的創(chuàng)新。最后，還要對各種數(shù)據(jù)信息進行加密，在跨境支付過程中，數(shù)據(jù)信息可能涉及各個企業(yè)的核心機密。對各種信息進行加密，也可以有效避免業(yè)務風險的發(fā)生。因此，監(jiān)管機構(gòu)應當對跨境電商的網(wǎng)絡環(huán)境進行定期檢查，一旦發(fā)現(xiàn)任何不法分子和不法行為，要根據(jù)我國相關法律，依法嚴懲，為消費者創(chuàng)造一個良好的消費環(huán)境。

4.6 完善相應的法律法規(guī)，保障服務的高效性

跨境支付業(yè)務屬于電子支付監(jiān)管的領域，在各項法律法規(guī)的完善過程中，應當與我國的跨境管理部門及電子支付管理部門共同協(xié)商，針對國內(nèi)外的環(huán)境及在跨境支付過程中所存在的特點和風險進行具體工作。另外，為了提高跨境支付的服務高效性，還需要設置和安排電子支付的監(jiān)管模式。目前，在美國、歐盟所采取的監(jiān)管模式都是第三方監(jiān)管，這種監(jiān)管模式都依賴各自的監(jiān)管傳統(tǒng)和監(jiān)管體系，而我國在跨境支付監(jiān)管系統(tǒng)的建設過程中，是由央行設計的有關體系，可以有效強化宏觀監(jiān)控的效率，避免在該行業(yè)監(jiān)管過程中所存在的一些缺陷，也可以彌補沒有區(qū)分金融機構(gòu)和非金融機構(gòu)的缺陷。所以，要想提高服務的效率，還需要完善非金融機構(gòu)的服務框架和機制。由我國央行、外匯局和銀監(jiān)會等各種監(jiān)督管理機構(gòu)共同研究實行過程中的缺陷，并且提出相應的指導意見。同時，還要對支付過程中所出現(xiàn)的各種風險提出具有針對性的控制措施，落實好相應的原則和規(guī)范。

5.結(jié)語

綜上所述，跨境電子商務中使用到最多的技術平臺就是“互聯(lián)網(wǎng)+”，在大數(shù)據(jù)的追蹤下有效解決了大量的經(jīng)濟糾紛和爭議，促進了消費者和商戶之間矛盾的解決，也為彼此提供了保障。協(xié)調(diào)資源的在線模式維護消費者和企業(yè)雙方的權益，有效促進了風險要素的規(guī)避，是跨境貿(mào)易交流中的主要支付模式。