王東磊

（天津大學(xué)，天津 300072）

1 問題的提出

煤炭的主體能源定位在中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議上被再一次明確，煤電在電力調(diào)峰中的基礎(chǔ)作用不可動(dòng)搖，煤炭資源在我國目前的能源格局中仍然占據(jù)主導(dǎo)地位，是我國保障能源安全的基石。伴隨著煤炭產(chǎn)能核增和各地優(yōu)化營商環(huán)境措施的落地，煤電企業(yè)迎來了快速增長。但是，由于煤電企業(yè)具有高耗能、高污染、高排放的特點(diǎn)，加之泛化的合規(guī)概念、“雙碳”目標(biāo)的確定、重罰傾向的環(huán)境法律責(zé)任、嚴(yán)格的中央環(huán)保督查等因素，使得環(huán)境合規(guī)成為企業(yè)不可逾越的障礙。高額的生態(tài)環(huán)境損害懲罰性賠償，行政罰款中按日計(jì)息的規(guī)則等，使得罰款金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了一般企業(yè)的承受范圍，有的甚至面臨刑事追責(zé)，導(dǎo)致企業(yè)損失慘重、形象受損、難以正常的生產(chǎn)經(jīng)營，甚至可能面臨破產(chǎn)倒閉。因此，本文將探討煤電企業(yè)如何在環(huán)境合規(guī)背景下，更好地履行企業(yè)環(huán)境責(zé)任，實(shí)現(xiàn)綠色增長。

2 煤電企業(yè)履行環(huán)境合規(guī)義務(wù)的現(xiàn)狀

2.1 煤電企業(yè)面臨的環(huán)境問題

我國當(dāng)前正在積極布局新能源，新能源電力占全社會(huì)的用電量已達(dá)到9.7%，但是煤電仍然是頂峰發(fā)電的主力，也是“十四五”期間電力供應(yīng)的主力。但是，煤電企業(yè)面臨的現(xiàn)實(shí)問題是，新建項(xiàng)目環(huán)境影響評價(jià)的要求越來越高，企業(yè)環(huán)境合規(guī)義務(wù)不斷趨于嚴(yán)格。

2.1.1 非傳統(tǒng)大氣污染物治理亟待解決

截至目前，燃煤電廠雖然在超低排放方面取得了優(yōu)異的成績，助力了二氧化硫的減排、煙塵及氮氧化物總量的控制，但是隨著我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的日益深入，生態(tài)文明建設(shè)的不斷推進(jìn)，環(huán)境質(zhì)量的持續(xù)改善，煤電領(lǐng)域面臨的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)日趨嚴(yán)格，非傳統(tǒng)大氣污染物的防治逐漸成為煤電企業(yè)面臨的新問題。在煙氣脫硫的過程中造成了次生污染（如石膏雨及細(xì)顆粒物），這些次生污染不僅增加了霧霾治理的難度，而且嚴(yán)重危害公眾健康，已經(jīng)成為世界性的環(huán)境治理難題[1]。

2.1.2 二氧化碳排放量居高不下

從2015年新《環(huán)保法》實(shí)施至今，在科學(xué)治污、精確治污和依法治污理念下，中國的大氣污染、水污染和其它污染防治效果明顯。但是對于煤電企業(yè)來說，碳排放控制方面優(yōu)勢不足，發(fā)電就意味著碳排放。2021年，燃煤機(jī)組的單位發(fā)電二氧化碳排放量接近880 g/（kW·h），即使采用了最新技術(shù)的煤電機(jī)組，二氧化碳排放量也高達(dá)756 g/（kW·h）[2]，距離實(shí)現(xiàn)碳中和所需的排放標(biāo)準(zhǔn)（低于100 g/（kW·h）[3]依然任重而道遠(yuǎn)。

2.1.3 水資源浪費(fèi)及污染問題突出

2021年10月8日，中共中央、國務(wù)院印發(fā)《黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展規(guī)劃綱要》，在第二章總體要求中明確了“量水而行、節(jié)水優(yōu)先”的原則，讓水資源成為硬性約束指標(biāo)。而我國煤炭資源分布不均，多分布在黃河、長江流域，鑒于我國當(dāng)前實(shí)行煤電一體化運(yùn)營，煤炭資源分布集中的地方必然是煤電企業(yè)的集結(jié)區(qū)域。煤電的生產(chǎn)過程需要大量的水來處理原煤并確保運(yùn)營安全。因此，煤電企業(yè)必然是一個(gè)耗水大戶，加之污水處理技術(shù)有限、處理成本較高的現(xiàn)實(shí)，導(dǎo)致大量水資源浪費(fèi)并嚴(yán)重影響了社會(huì)生態(tài)環(huán)境，也成為了制約煤電企業(yè)的突出問題。

2.2 環(huán)境保護(hù)的重責(zé)化趨勢

盡管法學(xué)界對于環(huán)境法的概念有不同的表述，存在環(huán)境保護(hù)法、環(huán)境法、環(huán)境資源法的區(qū)別。但是有一點(diǎn)是肯定的，當(dāng)今環(huán)境法的概念已不再局限于污染防治，而是保護(hù)環(huán)境和保護(hù)資源并重[4]。環(huán)境法的保護(hù)性價(jià)值包括對環(huán)境犯罪行為的懲罰和對被侵害的權(quán)利的救濟(jì)。在環(huán)境法的基本原則中，損害擔(dān)責(zé)原則明確了法人、自然人、各級政府均有保護(hù)環(huán)境的義務(wù)，該原則主要包括以下四點(diǎn)：一是污染者付費(fèi)；二是利用者補(bǔ)償；三是開發(fā)者保護(hù)；四是破壞者恢復(fù)。結(jié)合新環(huán)保法第6條的規(guī)定，無論企業(yè)的行為是否造成民事?lián)p害，只要存在違法行為，該行為造成環(huán)境或生態(tài)損害的后果，都要承擔(dān)包括民事、刑事、行政責(zé)任，當(dāng)然也包括社會(huì)、道德責(zé)任。此外，環(huán)境保護(hù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則進(jìn)一步前置了污染企業(yè)的環(huán)境責(zé)任，由先污染后治理的模式轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險(xiǎn)預(yù)防，增加了企業(yè)的注意義務(wù)，煤電企業(yè)必須遵循。

2.2.1 煤電企業(yè)自身特點(diǎn)使企業(yè)環(huán)境責(zé)任趨重

煤電企業(yè)作為資源與環(huán)境的消耗者，煤炭開采（尤其是露天煤礦）、洗選、儲(chǔ)存以及發(fā)電運(yùn)行環(huán)節(jié)對大氣、土地、水源均會(huì)產(chǎn)生嚴(yán)重的污染，且具有持續(xù)性、潛在性、不明確性、破壞的不可逆性等特點(diǎn)，生態(tài)功能恢復(fù)需要的時(shí)間成本和經(jīng)濟(jì)成本相對較高。同時(shí)，由于我國“雙碳”目標(biāo)的確立，占我國碳排放量約百分之七十的煤電企業(yè)成為實(shí)現(xiàn)減排目標(biāo)的重要力量。有研究顯示，企業(yè)（尤其是重污染企業(yè)）對于環(huán)保的投入對于業(yè)的促進(jìn)作用非常明顯，且與企業(yè)的環(huán)保屬性呈正相關(guān)的關(guān)系[5]。因此，在可持續(xù)理念以及最新“雙碳”目標(biāo)下，煤電企業(yè)面臨的環(huán)境責(zé)任重責(zé)化趨勢不可避免[6]。

2.2.2 環(huán)境責(zé)任理論使企業(yè)環(huán)境責(zé)任趨重

環(huán)境責(zé)任的趨重不僅包括責(zé)任范圍更廣，也包括歸責(zé)體系更加完善。

責(zé)任范圍方面：環(huán)境立法保護(hù)的不僅是被侵權(quán)人本人的民事權(quán)益，還包括被破壞的環(huán)境本身。環(huán)境侵權(quán)的對象不僅包括當(dāng)代人的環(huán)境權(quán)益，也涉及后代人的生存發(fā)展利益，現(xiàn)代環(huán)境法代際公平的理論認(rèn)為，侵犯后代人的環(huán)境利益同樣需要承擔(dān)；不僅包括傳統(tǒng)的財(cái)產(chǎn)損害和人身損害、也包括環(huán)境享受損害。《民法典》確定了“綠色原則”這一民法基本原則，在原有基礎(chǔ)上亦增加“懲罰性賠償”“生態(tài)環(huán)境修復(fù)責(zé)任”“生態(tài)環(huán)境損害賠償范圍”等內(nèi)容。這是承擔(dān)環(huán)境侵權(quán)責(zé)任的一大制度創(chuàng)新[7]。

歸責(zé)體系方面：隨著侵權(quán)法的完善，環(huán)境責(zé)任的歸責(zé)體系從結(jié)果責(zé)任，到單一的過錯(cuò)責(zé)任，再到如今的過錯(cuò)責(zé)任和無過錯(cuò)責(zé)任并存，我國的環(huán)保立法規(guī)定也體現(xiàn)了環(huán)境民事責(zé)任的承擔(dān)，有過錯(cuò)與無過錯(cuò)并立的二元化歸責(zé)體系，《環(huán)境保護(hù)法》中規(guī)定環(huán)境保護(hù)的一般義務(wù)，除《環(huán)境保護(hù)法》外，各個(gè)環(huán)境單行法對各類生產(chǎn)經(jīng)營者在生產(chǎn)經(jīng)營中的環(huán)境保護(hù)義務(wù)，進(jìn)行了全面而系統(tǒng)的規(guī)定，其具體涵蓋禁止污染、破壞環(huán)境、合理保護(hù)與利用自然資源、繳納環(huán)境稅費(fèi)等[8]，這就決定了煤電企業(yè)承擔(dān)環(huán)境責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。

2.2.3 環(huán)境司法實(shí)踐使企業(yè)環(huán)境責(zé)任趨重

環(huán)境刑事司法方面：煤電企業(yè)可能涉及的環(huán)境資源刑事犯罪，主要集中在污染環(huán)境罪、非法采礦罪、非法占用林地、草地、農(nóng)用地等罪名。有學(xué)者建議應(yīng)當(dāng)在《刑法》第36、37條規(guī)定的判處賠償經(jīng)濟(jì)損失的同時(shí)，增加“生態(tài)修復(fù)”的內(nèi)容，在《刑法》中，明確生態(tài)修復(fù)責(zé)任能夠充分保障其在環(huán)境刑事司法中的法律地位[9]。2015年以來，環(huán)境資源類的單位犯罪不斷增加，環(huán)境保護(hù)刑事案件在審理過程中，企業(yè)入罪容易出罪難，當(dāng)認(rèn)定單位構(gòu)成環(huán)境保護(hù)刑事犯罪時(shí)，不但企業(yè)要承擔(dān)罰金，企業(yè)負(fù)責(zé)人面臨刑事責(zé)任，而且隨之而來的，是公益組織或者檢察機(jī)關(guān)提起的生態(tài)環(huán)境保護(hù)的公益訴訟，公益訴訟敗訴帶來的生態(tài)補(bǔ)償是企業(yè)難以承受的。

環(huán)境民事司法方面：在提起環(huán)境損害民事賠償方面，不僅受侵害的公民可以提出，符合條件的有關(guān)組織、檢察機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)，均可以提起公益訴訟保護(hù)環(huán)境權(quán)益。同時(shí)生態(tài)環(huán)境損害懲罰性賠償?shù)倪m用、行政處罰的按日計(jì)息、公益訴訟導(dǎo)致的大額生態(tài)環(huán)境修復(fù)費(fèi)用，都使得煤電企業(yè)環(huán)境責(zé)任趨重。從司法實(shí)踐來看，在《民法典》規(guī)定“綠色原則”后，綠色原則被廣泛適用于諸多類型的案件中，尤其在環(huán)境污染侵權(quán)案件中，法官逐漸援引綠色原則直接進(jìn)行裁判。

3 如何更好地履行環(huán)境合規(guī)責(zé)任

3.1 吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn) 爭取政策支持

對于煤電企業(yè)來說，在環(huán)境問題方面一旦涉及刑事案件，大概率會(huì)被判處罰金，承擔(dān)生態(tài)價(jià)值損失。而生態(tài)價(jià)值損失對于一般企業(yè)來說難以承受，以某煤電公司為例，因涉嫌非法占用農(nóng)用地被檢查機(jī)關(guān)提起公訴，法院一審判決支持刑事附帶民事公益訴訟的全部訴訟請求，要求該公司承擔(dān)草原修復(fù)費(fèi)用約300萬元，并賠償生態(tài)服務(wù)價(jià)值損失近1億元。

2020年3月和2021年3月，最高檢分別進(jìn)行兩輪企業(yè)合規(guī)不起訴試點(diǎn)工作，從綜合發(fā)布的典型案例來看，已經(jīng)面臨環(huán)境刑事風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)爭取進(jìn)入最高檢企業(yè)合規(guī)試點(diǎn)單位。同時(shí)，隨著各地優(yōu)化營商環(huán)境政策的落地，煤電企業(yè)應(yīng)充分利用地方政府的政策傾斜及時(shí)布局綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，既實(shí)現(xiàn)了節(jié)約資源的目的，也能減少對生態(tài)環(huán)境造成的損害[10]。在供應(yīng)鏈、供應(yīng)體系方面不斷發(fā)力，更好地體現(xiàn)企業(yè)的環(huán)境價(jià)值，適應(yīng)環(huán)境保護(hù)和資源節(jié)約利用的監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)綠色增長[11]。

3.2 培育合規(guī)文化 轉(zhuǎn)變公司治理理念

企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)文化理念深刻地影響到企業(yè)的生存和市場競爭。企業(yè)自身的合規(guī)建設(shè)，是判斷企業(yè)在涉案時(shí)刑事責(zé)任有無和輕重的關(guān)鍵因素[12]。企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和日常管理中嵌入合規(guī)文化，增強(qiáng)管理層與普通員工做好合規(guī)工作的責(zé)任感和使命感。公司自身也可以借鑒國有企業(yè)的做法，嘗試將環(huán)境合規(guī)納入公司章程，強(qiáng)化合規(guī)文化的培育。

企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)文化的教育和熏陶，關(guān)注企業(yè)文化在企業(yè)管理中的影響。堅(jiān)持法律法規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)防控能力培訓(xùn)與業(yè)務(wù)培訓(xùn)相結(jié)合，推動(dòng)企業(yè)依法規(guī)范經(jīng)營。加強(qiáng)對董事、高管、大股東等“關(guān)鍵少數(shù)”的教育警示力度，增強(qiáng)底線意識(shí)，提升法治觀念，培養(yǎng)法律思維。

3.3 建立并完善企業(yè)的合規(guī)計(jì)劃

結(jié)合西方國家關(guān)于合規(guī)管理的經(jīng)驗(yàn)來看，公司建立合規(guī)管理計(jì)劃，能夠提升防范和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的能力，同時(shí)也可以將單位犯罪和個(gè)人犯罪切割，避免員工責(zé)任與企業(yè)責(zé)任的混同。建立有效合規(guī)計(jì)劃的企業(yè)，在面臨環(huán)境犯罪指控時(shí)，不僅能夠有機(jī)會(huì)獲取“不起訴”或者“暫緩起訴”的待遇，而且能夠在審理、執(zhí)行階段成為無罪辯護(hù)和減免刑罰的理由。

一個(gè)完整的合規(guī)計(jì)劃通常包含以下幾個(gè)方面：一是全員的商業(yè)行為準(zhǔn)則。包含公司所有崗位員工履行職責(zé)的基本要求；二是高效、獨(dú)立、專職、權(quán)威的合規(guī)組織體系。合規(guī)部門業(yè)務(wù)獨(dú)立的同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)成為公司各部門溝通的橋梁；三是有效的風(fēng)險(xiǎn)防范體系。要做到對于風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確、及時(shí)的識(shí)別；四是嚴(yán)密的監(jiān)控體系。合規(guī)管理部門應(yīng)實(shí)現(xiàn)公司全系統(tǒng)、各崗位業(yè)務(wù)全流程的監(jiān)督，使相關(guān)信息得到及時(shí)處理；五是完善的應(yīng)對體系。當(dāng)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)隱患轉(zhuǎn)化為實(shí)際案件或事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告，固定相關(guān)證據(jù)，同時(shí)加強(qiáng)自有合規(guī)隊(duì)伍與選聘律所之間的合作，妥善應(yīng)對。

4 結(jié)語

總之，企業(yè)環(huán)境責(zé)任趨重已經(jīng)成為大趨勢，煤電企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中對于環(huán)境的傷害難以避免。因此，煤電企業(yè)要想在環(huán)境合規(guī)的前提下正常生產(chǎn)經(jīng)營，應(yīng)當(dāng)更加重視環(huán)境合規(guī)體系建設(shè)，結(jié)合自身特點(diǎn)不斷加以完善。首先應(yīng)將企業(yè)運(yùn)營融入國家戰(zhàn)略框架內(nèi)，最大限度發(fā)揮已有優(yōu)勢實(shí)現(xiàn)結(jié)構(gòu)重組。同時(shí)要積極布局綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，建設(shè)綠色產(chǎn)業(yè)鏈，贏得新機(jī)遇；其次，應(yīng)培育對合規(guī)的信仰，使環(huán)境合規(guī)成為企業(yè)員工的自覺行動(dòng)；再次，制定完善的合規(guī)計(jì)劃，構(gòu)建企業(yè)環(huán)境責(zé)任的免疫屏障，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和應(yīng)對能力，為企業(yè)健康成長提供保障。