郭建松 伊通滿族自治縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

隨著生態(tài)環(huán)保理念在我國各行各業(yè)中的不斷滲透，金融領(lǐng)域也積極響應(yīng)這一號(hào)召，通過開展綠色金融業(yè)務(wù)來促進(jìn)生態(tài)環(huán)保事業(yè)的有效發(fā)展。以農(nóng)村商業(yè)銀行為例，其通過堅(jiān)持綠色發(fā)展理念、強(qiáng)化資產(chǎn)負(fù)債綜合管理、創(chuàng)新金融產(chǎn)品、加強(qiáng)專業(yè)人才的培養(yǎng)與引進(jìn)、完善農(nóng)村綠色金融法律制度體系、建立綠色信息交流平臺(tái)以及建立和完善綠色金融市場(chǎng)等措施來推動(dòng)綠色金融業(yè)務(wù)在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中的深入貫徹落實(shí)，努力為金融領(lǐng)域?qū)で笮峦黄啤?/p>

一、綠色金融業(yè)務(wù)的理論基礎(chǔ)

（一）綠色金融發(fā)展

2016年9月，我國以G20輪值主席國的身份，把綠色金融的概念引入G20峰會(huì)的議程中，從而啟動(dòng)了綠色金融理念向全球主流化發(fā)展的進(jìn)程。2018年，中國人民銀行又建立了中國金融標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)委員組。2020年國際貿(mào)易遭受嚴(yán)重打擊，在此情況下，我國依然堅(jiān)持綠色金融的發(fā)展理念。同年9月，國家宣布碳中和的發(fā)展目標(biāo)，并大力加強(qiáng)對(duì)氣候環(huán)境的約束力度，在此之際綠色金融也迎來了發(fā)展的高潮，但絕不會(huì)止步于此。

（二）綠色金融業(yè)務(wù)的主要功能

綠色金融業(yè)務(wù)的主要功能體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是綠色金融業(yè)務(wù)可通過貨幣政策、強(qiáng)制披露等方式來推動(dòng)金融資源向生態(tài)環(huán)保等創(chuàng)新項(xiàng)目的傾斜，以此來間接性推動(dòng)環(huán)境治理及保護(hù)工作的順利開展。二是綠色金融業(yè)務(wù)可以有效增強(qiáng)金融體系針對(duì)氣候變化等風(fēng)險(xiǎn)因素的抵抗能力。三是綠色金融業(yè)務(wù)有利于激活全國生態(tài)環(huán)保項(xiàng)目的交易市場(chǎng)，并通過對(duì)相關(guān)產(chǎn)品的合理定價(jià)來促進(jìn)生態(tài)環(huán)保項(xiàng)目的積極建設(shè)與發(fā)展。

（三）綠色金融的界定

所謂綠色金融，其內(nèi)容主要是指金融為支持自然環(huán)境改造、增加土地資源利用率以及應(yīng)對(duì)氣候變化的一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。從總體上是面向于節(jié)能環(huán)保、綠色交通、清潔電力能源等方面的項(xiàng)目投資、風(fēng)險(xiǎn)管理和新項(xiàng)目運(yùn)作而開展的服務(wù)項(xiàng)目。綠色金融技術(shù)在當(dāng)前的信托、基金、證券等眾多金融服務(wù)領(lǐng)域中均有廣泛運(yùn)用，它不但能夠更有效地推動(dòng)國家生態(tài)與環(huán)保理念的深入貫徹落實(shí)，同時(shí)也能夠推動(dòng)國家金融服務(wù)政策的穩(wěn)健推進(jìn)，是金融服務(wù)產(chǎn)業(yè)未來發(fā)展的主要方向。就目前來看，綠色金融的深層含義可從以下兩種角度進(jìn)行探究:一是金融業(yè)促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的具體事件策略，二是指金融業(yè)自身如何實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)。前者可以體現(xiàn)出“綠色金融”可用于將資金流導(dǎo)向生態(tài)環(huán)保等相關(guān)領(lǐng)域，這樣不僅可以引導(dǎo)企業(yè)生產(chǎn)想綠色環(huán)保方向進(jìn)行傾斜，同時(shí)還可逐漸形成以綠色消費(fèi)為主的消費(fèi)市場(chǎng);而后者則需要對(duì)金融業(yè)維持可持續(xù)發(fā)展態(tài)勢(shì)的要點(diǎn)問題加以明確，重點(diǎn)規(guī)避過于注重眼前利益忽略長遠(yuǎn)利益的過度投機(jī)行為?？陀^來看，綠色金融的內(nèi)涵主要涵蓋以下幾層意思:一是綠色金融的主要目的是對(duì)具有環(huán)境效益的項(xiàng)目提供資金支持，其中所謂的環(huán)境效益主要是指支持環(huán)境優(yōu)化、探索應(yīng)對(duì)氣候變化的措施以及提高資源的利用率;二是對(duì)綠色項(xiàng)目的進(jìn)行歸類劃分，這對(duì)綠色信貸等綠色金融產(chǎn)品在未來發(fā)展中的歸類劃分和范圍界定有著極其重要的指導(dǎo)作用;三是對(duì)包括支持綠色項(xiàng)目投融資、項(xiàng)目運(yùn)營和風(fēng)險(xiǎn)管理在內(nèi)的諸多金融服務(wù)加以明確，這在某種程度上也印證了綠色金融不止局限于貸款和證券發(fā)行等融資活動(dòng)，同時(shí)也涵蓋了綠色保險(xiǎn)等高風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的管理活動(dòng)，此外還可進(jìn)一步衍生出了具備多種功能的碳金融業(yè)務(wù)。

二、商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀

現(xiàn)階段人民群眾對(duì)于“綠色金融”的認(rèn)知還僅僅停留在銀行業(yè)，特別是銀行機(jī)構(gòu)所推出的綠色信貸業(yè)務(wù)等內(nèi)容。國內(nèi)商業(yè)銀行在綠色金融領(lǐng)域的研究與部分西方國家相比雖然起步相對(duì)較晚，但后續(xù)的市場(chǎng)開拓及產(chǎn)品研究速度極快。其發(fā)展是先在商業(yè)銀行中以綠色信貸的方式開展運(yùn)營，自此綠色金融業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)便一直在擴(kuò)大，業(yè)務(wù)種類也在不斷增加。目前我國生態(tài)環(huán)境所能承受的壓力已經(jīng)趨于極限，隨著國家對(duì)生態(tài)環(huán)境保護(hù)的投資越來越大，其對(duì)商業(yè)銀行的融資需求也在隨著攀升。商業(yè)銀行大力發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)，其不僅可以極大地滿足利益相關(guān)企業(yè)的金融需求，同時(shí)也能有效降低銀行出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)問題的概率。由此可見，綠色金融當(dāng)下正處于穩(wěn)定發(fā)展的重要階段。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)的難點(diǎn)

（一）外部性影響與成本控制困難

綠色金融的業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展時(shí)間尚短，其在開展過程中不可避免地會(huì)遇到一些風(fēng)險(xiǎn)問題。若在此情況下將“準(zhǔn)公共物品”特征體現(xiàn)的金融產(chǎn)品外部收益向內(nèi)轉(zhuǎn)化，則會(huì)直接影響商業(yè)銀行是否會(huì)選擇綠色金融發(fā)展業(yè)務(wù)的動(dòng)因[1]。此外，農(nóng)村商業(yè)銀行在開展綠色金融業(yè)務(wù)的初期階段，很難做好成本控制工作，且農(nóng)村商業(yè)銀行的規(guī)模較小，其在建立完善的綠色金融體系缺乏經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，因此很難推動(dòng)綠色金融業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展。國內(nèi)目前針對(duì)金融市場(chǎng)所制定的環(huán)保政策、還存在很多不足之處。環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策目前也還處于發(fā)展階段，地方保護(hù)主義過盛、政策執(zhí)行力度等問題在各地區(qū)時(shí)有發(fā)生，綠色金融的相關(guān)信息也還不透明。自2008年以來，國家環(huán)?？偩滞ㄟ^叫停大項(xiàng)目、流域限批等行政手段一共開展了四次環(huán)評(píng)執(zhí)法，通過這些行政執(zhí)法手段雖然在短期內(nèi)可以起到一定的作用，但長遠(yuǎn)來看效果受限。雖然現(xiàn)階段我國已將節(jié)能減排納入地方政府的政績考核體系中，但在環(huán)保政策在具體實(shí)踐過程中也遇到了很大的阻礙。就目前來看，我國針對(duì)環(huán)保違規(guī)信息的發(fā)布還未制定完善的機(jī)制。目前國家公開的征信系統(tǒng)等途徑能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行所能提供的“環(huán)保信息”相對(duì)較少。金融機(jī)構(gòu)對(duì)部分超出國家監(jiān)控范圍的企業(yè)通常只能通過媒體報(bào)道等方式來獲得，信息獲取存在一定的滯后性，繼而會(huì)因信息極不對(duì)稱而導(dǎo)致金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大幅度提升。

（二）資金規(guī)模受限與期限錯(cuò)配困境

綠色金融項(xiàng)目的規(guī)模通常較大，因而在修建流程中所必需的資金投入較多。而農(nóng)商銀行主要是以縣域?yàn)橹鲗?dǎo)的地區(qū)性金融機(jī)構(gòu)，其總體規(guī)模較小，因此在資源獲取時(shí)會(huì)受到一定的限制。此外，農(nóng)商銀行的資金來源于中農(nóng)民儲(chǔ)蓄占據(jù)比較大比例，其農(nóng)民資金應(yīng)用具備十分明顯的季節(jié)性特點(diǎn)，即在春、秋兩個(gè)季節(jié)因播種緣故會(huì)必須資金使用，因此農(nóng)村商業(yè)銀行需要這兩個(gè)季度加強(qiáng)資金的流動(dòng)性，但綠色金融項(xiàng)目是長期的，因而金融機(jī)構(gòu)若要辦理此類業(yè)務(wù)則需承擔(dān)期限錯(cuò)配很有可能會(huì)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）綠色金融產(chǎn)品多與少的困惑

現(xiàn)階段在我國綠色金融產(chǎn)品種類豐富多彩，如綠色債券、碳排放交易、綠色信貸等。但在這些綠色金融產(chǎn)品中真正適合農(nóng)村商業(yè)銀行的金融業(yè)務(wù)則少之又少。其根本原因是農(nóng)村商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中存在規(guī)模不大、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、區(qū)域局限性強(qiáng)以及市場(chǎng)定位特殊等問題，因此在綠色金融市場(chǎng)中處于劣勢(shì)。目前只有綠色信貸可以涉足，其他綠色金融業(yè)務(wù)則受到自身金融體系發(fā)展限制而很難開展。

（四）信息市場(chǎng)分割與信息共享需求的矛盾

結(jié)合我國當(dāng)前的綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展需求來看，我國急需創(chuàng)建金融市場(chǎng)與環(huán)保市場(chǎng)的信息共享機(jī)制，從而有效實(shí)現(xiàn)信息的對(duì)稱性。但在實(shí)際情況卻是信息市場(chǎng)仍處于分割狀態(tài)，銀行既不能及時(shí)了解和掌握環(huán)保信息，難以提供針對(duì)性的綠色金融服務(wù)，同時(shí)環(huán)保部門也很難了解銀行機(jī)構(gòu)的資金供需情況，最終導(dǎo)致供需脫節(jié)。由此可見，信息市場(chǎng)分割會(huì)阻礙農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)外擴(kuò)展綠色金融業(yè)務(wù)的步伐。

（五）社會(huì)綠色意識(shí)不強(qiáng)與專業(yè)人才匱乏的缺憾

若社會(huì)發(fā)展未能產(chǎn)生合理的綠色意識(shí)，缺乏對(duì)生態(tài)環(huán)保的重視，在社會(huì)利益與企業(yè)利益中偏向于后者，則將會(huì)對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行等綠色金融服務(wù)的發(fā)展產(chǎn)生重大阻礙。政府機(jī)構(gòu)如果沒有綠色意識(shí)便沒法為金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的綠色金融業(yè)務(wù)提供政策保障，而本人如果沒有綠色意識(shí)，便會(huì)促使綠色金融業(yè)務(wù)在國際市場(chǎng)上沒有競(jìng)爭力，這些情況均會(huì)對(duì)綠色金融的長遠(yuǎn)發(fā)展造成負(fù)面影響[2]。

四、破解農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)難題的對(duì)策

（一）堅(jiān)持綠色發(fā)展理念

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)樹立正確的綠色金融發(fā)展觀念，并堅(jiān)定信心，正確處理在日常經(jīng)營中社會(huì)效益與企業(yè)效益的關(guān)系。為進(jìn)一步加大對(duì)農(nóng)商行綠色金融的政策性指導(dǎo)。相關(guān)部門應(yīng)盡快出臺(tái)扶持政策來推動(dòng)“綠色信貸”的發(fā)展，并積極制定“綠色信貸”項(xiàng)目的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，適當(dāng)放寬對(duì)“綠色信貸”規(guī)模的管控范圍，大力推廣差別信貸政策，確保商業(yè)銀行在推廣“綠色金融”業(yè)務(wù)的過程中也能獲取一定的經(jīng)濟(jì)效益。從社會(huì)效益出發(fā)，勇于承擔(dān)相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任，積極創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，著眼于未來，通過科學(xué)控制以成本來促使銀行邊際收益能盡可能地超過邊際成本，在微利或少量虧損的情況下依然堅(jiān)持走綠色金融發(fā)展道路。與此同時(shí)還可根據(jù)多元化財(cái)產(chǎn)組成來降低資源風(fēng)險(xiǎn)性，提升資產(chǎn)盈利水準(zhǔn)，為推動(dòng)綠色金融業(yè)務(wù)的良性發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

（二）強(qiáng)化資產(chǎn)負(fù)債綜合管理

首先，商業(yè)服務(wù)鄉(xiāng)村金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)拓展資產(chǎn)獲得渠道，適度提升資產(chǎn)負(fù)債的種類，為此來做到優(yōu)化負(fù)債構(gòu)造的目的。其次，通過科學(xué)選擇綠色金融的資產(chǎn)項(xiàng)目，在保障其資金投入到位的前提下大力發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)，并適當(dāng)創(chuàng)新金融產(chǎn)品，通過期權(quán)等金融工具來緩解農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所帶來的周期性波動(dòng)。最后，農(nóng)村商業(yè)銀行還應(yīng)結(jié)合資金供需的周期性特征，合理安排資金的流動(dòng)性，加強(qiáng)預(yù)期管理力度，為強(qiáng)化資產(chǎn)負(fù)債的綜合性管理創(chuàng)造條件。

（三）突出綠色金融業(yè)務(wù)重點(diǎn)，創(chuàng)新金融產(chǎn)品

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)從中信、興業(yè)等先進(jìn)的商業(yè)銀行借鑒經(jīng)驗(yàn)，以綠色信貸的切入點(diǎn)來努力發(fā)展農(nóng)村綠色金融。同時(shí)政府應(yīng)積極參與綠色債券想要與的國際市場(chǎng)交易中積極開展并實(shí)施綠色信貸金融服務(wù)。還可加強(qiáng)與銀保合作并積極主動(dòng)為綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行國際性合作。加強(qiáng)銀證合作，為綠色股票基金的推出給予了資產(chǎn)保障。加強(qiáng)銀政合作，充分利用政府的投資平臺(tái)來進(jìn)行信托業(yè)務(wù)，以獲得政府融資。

（四）加強(qiáng)專業(yè)人才的培養(yǎng)與引進(jìn)

從某類角度而言，金融的競(jìng)爭也是人才的競(jìng)爭。面對(duì)現(xiàn)階段金融人才急缺的現(xiàn)況，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過加強(qiáng)對(duì)在職員工的培訓(xùn)力度以及積極引進(jìn)優(yōu)秀的金融專業(yè)人才來為農(nóng)村商業(yè)銀行的未來發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的人才基礎(chǔ)。為避免人才流失，銀行還可適當(dāng)提高薪資待遇或者其他優(yōu)惠條件，以保障綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展的人才需求。

（五）完善農(nóng)村綠色金融法律制度體系

完善金融法律制度體系的建設(shè)工作是開展綠色金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重要基礎(chǔ)，各地區(qū)政府部門可結(jié)合人民銀行所出臺(tái)的相關(guān)法律文獻(xiàn)來制定符合當(dāng)?shù)鼐G色金融發(fā)展規(guī)劃的戰(zhàn)略方針，努力為銀行機(jī)構(gòu)大力發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好的制度環(huán)境。在當(dāng)前所實(shí)施的法律規(guī)范基礎(chǔ)上盡可能地為銀行機(jī)構(gòu)綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展提供便利，以此來達(dá)到促進(jìn)農(nóng)村綠色金融體系發(fā)展的目標(biāo)[3]。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)積極順應(yīng)時(shí)代的發(fā)展，轉(zhuǎn)變滯后的經(jīng)營理念，以此來進(jìn)一步推進(jìn)金融業(yè)務(wù)向綠色金融的方向進(jìn)行轉(zhuǎn)型。從商業(yè)銀行的層面上來看，為盡快推動(dòng)綠色金融的發(fā)展，商業(yè)銀行應(yīng)深入貫徹落實(shí)以下策略。首先，商業(yè)銀行應(yīng)在運(yùn)營過程中引入環(huán)境觀念，通過這種方式來有效地加強(qiáng)銀行職工的環(huán)保意識(shí)，使其在業(yè)務(wù)流程中有目的性地進(jìn)行環(huán)境評(píng)估。其次，商業(yè)銀行還要進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平和業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力。最后，是對(duì)銀行業(yè)的經(jīng)營范圍加以拓展，對(duì)此商業(yè)銀行可以將金融創(chuàng)新、發(fā)展綠色金融等金融業(yè)務(wù)進(jìn)行深入融合，在原有的金融業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上利用貸款、租賃等多種多樣金融工具為在我國綠色金融市場(chǎng)的迅猛發(fā)展提供源動(dòng)力。

（六）建設(shè)全國綠色數(shù)據(jù)庫，建立綠色信息交流平臺(tái)

當(dāng)前我國已經(jīng)邁入信息化時(shí)代，因此農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)緊跟時(shí)代的步伐，充分利用云計(jì)算技術(shù)等現(xiàn)代化工藝在移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)中建立綠色信息交流平臺(tái)，為此來完成信息共享資源。在農(nóng)商銀行對(duì)外開放進(jìn)行綠色金融業(yè)務(wù)的歷程中，可以從該信息服務(wù)平臺(tái)中獲得有關(guān)信息，為金融業(yè)管理決策帶來參照，從而有效降低因信息不對(duì)稱而產(chǎn)生的金融風(fēng)險(xiǎn)，確保農(nóng)村商業(yè)銀行開展綠色金融業(yè)務(wù)提供安全保障。

（七）建立和完善綠色金融市場(chǎng)，促進(jìn)綠色產(chǎn)品交易

對(duì)于全部上市企業(yè)，其務(wù)必披露生產(chǎn)經(jīng)營的自然環(huán)境信息，政府部門可以此為依據(jù)來取代一批對(duì)綠色生態(tài)空氣污染比較嚴(yán)重的公司，以完成綠色發(fā)展的核心理念[4]。在這個(gè)過程中，農(nóng)村商業(yè)銀行可將碳交易市場(chǎng)作為突破口，結(jié)合自身企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀通過買賣綠色債券來積極地參與綠色金融產(chǎn)品的交易市場(chǎng)，以此來為推動(dòng)綠色金融市場(chǎng)的和諧發(fā)展貢獻(xiàn)一份力。

五、結(jié)語

發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)拓展的有效途徑，同時(shí)也極大地滿足了我國在生態(tài)文明建設(shè)中的資金需求。雖然受客觀因素影響，目前農(nóng)村商業(yè)銀行在拓展該項(xiàng)金融業(yè)務(wù)的過程中不可避免地會(huì)遇到一些困境，但其可通過了解問題所在并制定針對(duì)性對(duì)策來有效地打破這些困境，為推動(dòng)綠色金融的有序開展添加助力。