李佳堯 劉 耘 錢曉潔

1．新疆大學(xué)，新疆 烏魯木齊 830047；2．中國二十二冶集團(tuán)有限公司，新疆 烏魯木齊 830047

鑒于工程項(xiàng)目本身所具有的復(fù)雜特點(diǎn)，如巨大的投資、超長的工期、高強(qiáng)的專業(yè)性、復(fù)雜多變的施工環(huán)境以及多方面合作施工的特點(diǎn)，在具體的建設(shè)施工過程中會(huì)有許多難以預(yù)見、不可提前預(yù)知和防范的風(fēng)險(xiǎn)因素?；谏鲜鲈颍瑹o論何種類型的工程在其施工過程中都會(huì)或多或少地遇見相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，從而使得大多數(shù)EPC總承包商在其經(jīng)營活動(dòng)中都面臨和承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)。但在實(shí)踐過程中，并非所有企業(yè)都會(huì)因?yàn)檫@種行業(yè)本身的高風(fēng)險(xiǎn)特性而將自己陷入糾紛甚至是訴訟中，最終因?yàn)閭€(gè)別項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)防控失敗而使得整個(gè)公司資金鏈斷裂，生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)陷入困難。最終引起風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果的個(gè)別EPC總承包商在風(fēng)險(xiǎn)防控方面一般具有如下不足：法律風(fēng)險(xiǎn)防范與控制的意識(shí)淡?。晃葱纬赏暾?、系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制體系；未識(shí)別施工過程的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，防控對(duì)策不明確。

一、法律風(fēng)險(xiǎn)及全面風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）風(fēng)險(xiǎn)。此中風(fēng)險(xiǎn)是指“遇到危險(xiǎn)因素，獲得損失、傷害的可能性”。對(duì)于承擔(dān)工程建設(shè)施工工作的相關(guān)企業(yè)而言，他們需要承擔(dān)除合同明確約定的、不屬于己方所需承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)外的所有風(fēng)險(xiǎn)，例如自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等。其中法律風(fēng)險(xiǎn)具有較大的研究價(jià)值，也是常常困擾許多EPC總承包商的首要風(fēng)險(xiǎn)，由于在工程施工過程中，大多數(shù)行為都影響著經(jīng)濟(jì)關(guān)系的變化，發(fā)生法律風(fēng)險(xiǎn)的概率更高。因此，EPC總承包商必須對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過程中的法律風(fēng)險(xiǎn)采取有效應(yīng)對(duì)措施，提高EPC總承包商風(fēng)險(xiǎn)防控水平，減少損失。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理。即企業(yè)通過預(yù)估和判斷，預(yù)先對(duì)項(xiàng)目中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，先行進(jìn)行經(jīng)濟(jì)手段和專業(yè)手段上的規(guī)避和防范。風(fēng)險(xiǎn)管理的意義重大，既可以預(yù)先對(duì)于企業(yè)資產(chǎn)和盈利能力方面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和預(yù)判，從事前選擇對(duì)企業(yè)最有利的辦法進(jìn)行控制，從而減少風(fēng)險(xiǎn)；又可以把隨時(shí)可能導(dǎo)致企業(yè)癱瘓的不確定風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)楦鼮榈统杀镜娘L(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用支出。

（三）全面風(fēng)險(xiǎn)管理。在EPC總承包商中較為常見的是全面風(fēng)險(xiǎn)管理。以中國A集團(tuán)為例，作為以工程施工為主業(yè)的國有企業(yè)，制定了嚴(yán)密的《風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與評(píng)價(jià)管理程序》《風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)實(shí)施辦法》，結(jié)合集團(tuán)整體上的經(jīng)營大政方針及發(fā)展目標(biāo)，通過建立企業(yè)制度化管理，即在生產(chǎn)經(jīng)營以及日常管理及其他活動(dòng)中建立嚴(yán)密的管理流程體制；在日常的培訓(xùn)宣傳中，形成高位的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，全面建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

二、EPC總承包商法律風(fēng)險(xiǎn)的成因及后果分析

（一）EPC總承包商法律風(fēng)險(xiǎn)成因

法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因：第一，由于建筑市場(chǎng)供求關(guān)系的不平衡狀態(tài)，導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)部存在惡性競(jìng)爭(zhēng)，業(yè)主與承包商的交易地位不平等，發(fā)包方條件更為苛刻；第二，建設(shè)單位本身經(jīng)營施工活動(dòng)不規(guī)范，利用己方優(yōu)勢(shì)地位通過合同約定等各種手段，盡可能將風(fēng)險(xiǎn)不合理轉(zhuǎn)嫁至施工單位；第三，EPC總承包商內(nèi)部未形成成熟的現(xiàn)代化管理機(jī)制，容易在具體施工過程中產(chǎn)生問題和風(fēng)險(xiǎn)；第四，EPC總承包商惡意違反既定法律法規(guī)、為己方利益侵犯他方合法權(quán)益、故意不履行或瑕疵履行合同義務(wù)等；第五，在發(fā)生不可抗力事件時(shí)，施工單位面對(duì)國家及地方政策所產(chǎn)生的合同履行風(fēng)險(xiǎn)，例如近期暴發(fā)的新冠肺炎疫情，對(duì)EPC總承包商帶來一系列法律糾紛風(fēng)險(xiǎn)。

（二）EPC總承包商法律風(fēng)險(xiǎn)所產(chǎn)生的后果

第一，固有成本增加，若EPC總承包商被法院認(rèn)定涉嫌違反合同約定的，不僅要求施工賠償合同相對(duì)人的直接損失，還需補(bǔ)償對(duì)方的應(yīng)得利潤損失；若EPC總承包商違反關(guān)于生產(chǎn)經(jīng)營方面的行政法規(guī)，亦會(huì)受到行政機(jī)關(guān)處罰；EPC總承包商還會(huì)因資金問題大量拖欠分包商、供貨商貨款以及農(nóng)民工資；第二，失去既有市場(chǎng)的投標(biāo)機(jī)會(huì)和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，法律風(fēng)險(xiǎn)中的各類糾紛會(huì)極大程度上損害EPC總承包商的信譽(yù)，影響后續(xù)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，形成不良影響的惡性循環(huán)，損害企業(yè)發(fā)展目標(biāo)。特別是隨著住建部“全國建筑市場(chǎng)監(jiān)管公共服務(wù)平臺(tái)”的上線，對(duì)EPC總承包商、從業(yè)人員、建設(shè)項(xiàng)目和誠信記錄等方面進(jìn)行監(jiān)管，每年都會(huì)對(duì)一些資信不良、拖欠民工工資的EPC總承包商進(jìn)行通報(bào)、處罰，個(gè)別EPC總承包商違反施工秩序或違法等行為，被禁止其一定期限內(nèi)進(jìn)入投標(biāo)市場(chǎng)或者被清出地方建設(shè)市場(chǎng)，個(gè)別EPC總承包商被吊銷有關(guān)施工資質(zhì)，大量法律風(fēng)險(xiǎn)的存在，勢(shì)必導(dǎo)致市場(chǎng)主體經(jīng)濟(jì)關(guān)系遭到破壞，擾亂建筑業(yè)市場(chǎng)秩序。

三、如何提高EPC總承包商法律風(fēng)險(xiǎn)防控水平

（一）構(gòu)建EPC總承包商法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系

EPC總承包商法律風(fēng)險(xiǎn)防控管理原則包括全面性、重要性、成本效益性、適應(yīng)性[1]。EPC總承包商應(yīng)明確董事會(huì)、經(jīng)營層、職能部門的管理職責(zé)，組建全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，以中國A集團(tuán)為例，公司按照《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，確定了董事會(huì)為風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，進(jìn)行了公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)制度的審議及批準(zhǔn)；進(jìn)行了公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告的審議及批準(zhǔn)；進(jìn)行了公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的批準(zhǔn)活動(dòng)。明確了經(jīng)營層需要全面主導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管控日常工作、負(fù)責(zé)組織擬訂企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案并對(duì)有效全面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控相關(guān)工作向董事會(huì)負(fù)責(zé)。設(shè)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，以實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控體系的建立和具體實(shí)施情況的指導(dǎo)及監(jiān)督。

法律風(fēng)險(xiǎn)防控管理基本內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)初始信息收集即對(duì)企業(yè)歷史上存在的各類風(fēng)險(xiǎn)以及其他類似企業(yè)的有借鑒意義的風(fēng)險(xiǎn)情形，進(jìn)行搜集與調(diào)查，包括歷史存在的和即將發(fā)生的。對(duì)搜集與調(diào)查的上述資料進(jìn)行一定的提煉、篩選、對(duì)比、分類、組合及最終處理；進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控的預(yù)先調(diào)查活動(dòng)，對(duì)搜集與調(diào)查的上述初始信息資料及其他歷史上與此相關(guān)的流程都進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，落實(shí)到具體的責(zé)任部門，徹查風(fēng)險(xiǎn)原因。這個(gè)流程包括如何判別風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查分析、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)損失程度及可能性三步。風(fēng)險(xiǎn)的具體管控策略有：主動(dòng)承擔(dān)、避免、轉(zhuǎn)移、控制等；風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控及突發(fā)事件應(yīng)對(duì)：對(duì)屬于其管理范圍內(nèi)的所有類型的風(fēng)險(xiǎn)按其大小進(jìn)行持續(xù)性的日常監(jiān)控工作，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控結(jié)果及時(shí)進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，建立重大風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急處理機(jī)制，必要時(shí)形成應(yīng)急預(yù)案并演練。

（二）將合同作為法律風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)工作

合同往往對(duì)一個(gè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)大小具有決定性作用，若施工合同在簽訂時(shí)就存在不合理、不平等條款，勢(shì)必給企業(yè)埋下法律風(fēng)險(xiǎn)的重大隱患，EPC總承包商合同風(fēng)險(xiǎn)防范體系的首要目標(biāo)在于有效防范合同糾紛，因此，突出以合同為主的法律風(fēng)險(xiǎn)防控是重點(diǎn)。

1．合同簽訂前：預(yù)先防控風(fēng)險(xiǎn)。在合同簽訂前，即將簽訂合同的EPC總承包商應(yīng)當(dāng)具備專業(yè)人員熟悉和掌握國家有關(guān)法律法規(guī)，仔細(xì)研究相關(guān)條款，逐條關(guān)注合同文書內(nèi)容，與簽訂合同的相對(duì)人進(jìn)行洽談，對(duì)合同進(jìn)行梳理和完善，防止因合同規(guī)定不完整而損害己方企業(yè)利益。負(fù)責(zé)合同洽談的EPC總承包商相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)富有合同洽談經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于己方需要承擔(dān)責(zé)任的條款慎重審讀，研究風(fēng)險(xiǎn)條款。不應(yīng)當(dāng)答應(yīng)對(duì)于己方責(zé)任過大的條款，不應(yīng)盲目接受對(duì)方的規(guī)避責(zé)任條款，做到責(zé)任合理分配，為EPC總承包商贏得最大經(jīng)濟(jì)利益。

2．做好合同評(píng)審工作。施工合同在簽訂時(shí)應(yīng)當(dāng)按照EPC總承包商的內(nèi)部規(guī)定，經(jīng)過嚴(yán)格合同評(píng)審。合同法律審核的內(nèi)容包括：合同的合規(guī)性審查，即審查合同主體、形式、內(nèi)容、訂立手續(xù)是否合法[2]；合同真實(shí)性審查，即審查合同意思表示是否真實(shí)，是否存在欺詐或者重大誤解；對(duì)涉外合同進(jìn)行法律審核時(shí)，還應(yīng)審查其是否符合國際規(guī)則、國際慣例和境外法律環(huán)境。不應(yīng)當(dāng)簽訂未經(jīng)審查程序的合同，如此對(duì)于合同中的風(fēng)險(xiǎn)便能做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)，及早規(guī)避，從而保證在后續(xù)合同履行階段中沒有重大法律風(fēng)險(xiǎn)。

3．依據(jù)合同做好結(jié)算及索賠。在合同履行末期，許多項(xiàng)目會(huì)有資金緊張的情況發(fā)生，此時(shí)如果項(xiàng)目無法按時(shí)進(jìn)行結(jié)算，則業(yè)主方很難再有財(cái)力給付工程款，結(jié)算時(shí)間越晚，相關(guān)債權(quán)無法實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)也越大。因此在企業(yè)按照合同要求完成項(xiàng)目后，應(yīng)當(dāng)按照施工合同規(guī)定的時(shí)間辦理決算送審。對(duì)于所有EPC總承包商而言，在全部竣工結(jié)算中應(yīng)當(dāng)重視索賠工作，相關(guān)的EPC總承包商對(duì)于索賠應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注索賠的方法和實(shí)質(zhì)。當(dāng)在施工過程中出現(xiàn)非己方過失，而是由自然因素和社會(huì)因素引起的事件時(shí)應(yīng)當(dāng)積極做好證據(jù)的搜集、留取工作，以便維護(hù)EPC總承包商自身的利益。

（三）項(xiàng)目施工過程中的法律風(fēng)險(xiǎn)管控工作

1．期限類風(fēng)險(xiǎn)。一般的建設(shè)工程施工合同中，對(duì)于具體工期節(jié)點(diǎn)都有明確的事先約定，若在施工過程中不能做到對(duì)于工期的嚴(yán)格把控，或因?yàn)镋PC總承包商維護(hù)自身利益意識(shí)較差、管理能力低引起的，對(duì)本來應(yīng)當(dāng)由發(fā)包方承擔(dān)的工期延誤責(zé)任未及時(shí)進(jìn)行明確，未按合同約定進(jìn)行索賠，反而壓縮自身施工時(shí)間，將導(dǎo)致工程竣工后產(chǎn)生大量的法律糾紛。

因甲方原因，如設(shè)計(jì)變更、監(jiān)理指令，或者發(fā)生不可抗因素等情況下，EPC總承包商項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交索賠意向通知及正式索賠簽訂報(bào)告，注明損失的工期數(shù)量、費(fèi)用等，并在工程管理部門做好證據(jù)收集存檔工作。

2．施工質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。在施工過程中工程質(zhì)量不合格導(dǎo)致的法律糾紛較為常見，因?yàn)椋珽PC總承包商在組織施工過程中要嚴(yán)格執(zhí)行質(zhì)量控制體系，各個(gè)施工工序、施工部位要在施工日志中全面、規(guī)范記錄清楚，自檢、三方檢測(cè)、監(jiān)理驗(yàn)收資料要規(guī)范管理，對(duì)隱蔽工程要嚴(yán)格落實(shí)提前通知，在實(shí)踐中，往往存在發(fā)包方建設(shè)資金撥付出現(xiàn)問題時(shí)，以工程質(zhì)量為由拖延付款或降低付款金額，因此，加強(qiáng)過程質(zhì)量管理對(duì)避免后續(xù)各類糾紛具有重要意義。如果存在發(fā)包方未經(jīng)驗(yàn)收擅自使用的情況，從建筑法及規(guī)范角度講，應(yīng)視同為發(fā)包方認(rèn)可工程質(zhì)量合格，質(zhì)量缺陷責(zé)任也應(yīng)由發(fā)包方承擔(dān)，EPC總承包商就工程在設(shè)計(jì)使用年限內(nèi)對(duì)基礎(chǔ)、主體結(jié)構(gòu)質(zhì)量承擔(dān)民事責(zé)任，如發(fā)生此類事件，應(yīng)及時(shí)做好交接簽收手續(xù)，保留相應(yīng)證據(jù)資料。

3．分包單位風(fēng)險(xiǎn)。建設(shè)工程實(shí)施中，不可避免存在勞務(wù)、專業(yè)分包情況，在分包合同履行中同樣存在各類風(fēng)險(xiǎn)，包括施工質(zhì)量不合格、施工范圍不明確、分包單位施工范圍偏差、價(jià)格較高、無證上崗等風(fēng)險(xiǎn)，因此，在選擇分包單位選擇時(shí)，就應(yīng)提高法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，EPC總承包商應(yīng)建立合格分包商、供應(yīng)商資源庫，執(zhí)行不合格分包商、供應(yīng)商淘汰及黑名單機(jī)制，加強(qiáng)分包單位資格、資質(zhì)、施工業(yè)績、施工能力及誠信度審查工作。在簽訂分包合同后，應(yīng)規(guī)范分包單位管理，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)往來必須嚴(yán)格執(zhí)行EPC總承包商統(tǒng)一規(guī)定，重點(diǎn)要嚴(yán)格控制印章、授權(quán)、資金撥付管理。

4．工程材料檢驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)。引發(fā)建筑工程施工質(zhì)量問題的關(guān)鍵因素有，建筑材料、設(shè)備、構(gòu)配件商品砼等的質(zhì)量問題。EPC總承包商應(yīng)以工程規(guī)模以及相關(guān)法律法規(guī)及合同約定的要求為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)。在工程項(xiàng)目中，工程材料、配件、設(shè)備、商品砼等的檢驗(yàn)需要符合國家強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)、雙方設(shè)計(jì)要求和相關(guān)合同條款，申報(bào)相應(yīng)的質(zhì)檢單位參與檢驗(yàn)一些特殊部分，必須形成書面檢驗(yàn)記錄經(jīng)由專業(yè)檢驗(yàn)人員及各工程項(xiàng)目部負(fù)責(zé)檢驗(yàn)驗(yàn)收的人員簽字確認(rèn)。沒有經(jīng)過質(zhì)量檢驗(yàn)或者檢驗(yàn)不符合質(zhì)量要求的各類原材料拒絕進(jìn)入使用范圍。

5．工程資料、文書管理風(fēng)險(xiǎn)。法律案件發(fā)生時(shí)，施工過程中形成的工程資料是最為直觀且重要的證據(jù)，是認(rèn)定責(zé)任的重要法律依據(jù)。假設(shè)需要EPC總承包商舉證，如果缺少有關(guān)資料的原件，或者資料沒有負(fù)責(zé)人的簽字、蓋章等行為會(huì)導(dǎo)致難以舉證，或證據(jù)無法律效力，且企業(yè)承擔(dān)舉證不力的責(zé)任。EPC總承包商應(yīng)建立健全工程資料、檔案管理制度，明確項(xiàng)目在施工過程中與發(fā)包方、監(jiān)理方等單位資料傳遞簽收制，特別是在發(fā)包人下達(dá)設(shè)計(jì)變更或范圍變更期間，必須以書面形式或登記備案的電子郵件形式下發(fā)，在執(zhí)行設(shè)計(jì)變更、范圍變更中要做好施工日志記錄，保留好照片資料，對(duì)于發(fā)包方拒絕下達(dá)書面變更通知情況下，EPC總承包商應(yīng)以“變更確認(rèn)單”形式交監(jiān)理方、業(yè)主方代表簽字，規(guī)避法律及經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)論

對(duì)一個(gè)建筑EPC總承包商而言，法律風(fēng)險(xiǎn)的防控過程，亦是企業(yè)內(nèi)部的管理制度的完善及現(xiàn)代化過程，其最終是要有效降低EPC總承包商管理成本和交易成本，EPC總承包商應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步完善內(nèi)部管理制度，在各個(gè)層面上構(gòu)筑起法律風(fēng)險(xiǎn)防御體系，將企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)納入法律之下、形成法治化經(jīng)營體系的目的，實(shí)現(xiàn)企業(yè)健康發(fā)展。