鄭 軍，王 真

(安徽財(cái)經(jīng)大學(xué) 金融學(xué)院，安徽 蚌埠 233000)*

一、引 言

2021年《關(guān)于全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化的意見(jiàn)》強(qiáng)調(diào)要完善土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)體系。推動(dòng)土地流轉(zhuǎn)不僅有利于促進(jìn)農(nóng)業(yè)規(guī)模化經(jīng)營(yíng)，而且也將推動(dòng)農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)代化發(fā)展。目前，普惠保險(xiǎn)中的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和小額保險(xiǎn)發(fā)展良好，小額養(yǎng)老保險(xiǎn)等商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)為農(nóng)民提供的保障，能夠帶動(dòng)土地等要素流動(dòng)，推動(dòng)農(nóng)村地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。參加商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)會(huì)對(duì)農(nóng)村家庭帶來(lái)增收效應(yīng)，降低其農(nóng)業(yè)勞動(dòng)需求，進(jìn)而退出土地勞動(dòng)。

學(xué)者們對(duì)壽險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新的研究認(rèn)為，壽險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新應(yīng)從供給側(cè)改革入手優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，在產(chǎn)品服務(wù)和供需方面創(chuàng)新保險(xiǎn)產(chǎn)品；壽險(xiǎn)創(chuàng)新應(yīng)提供多樣化的保險(xiǎn)產(chǎn)品，提升保險(xiǎn)服務(wù)范圍，適應(yīng)低收入群體的小額保險(xiǎn)能夠讓農(nóng)村家庭充分享受保險(xiǎn)服務(wù)。在鄉(xiāng)村振興與土地流轉(zhuǎn)方面，土地流轉(zhuǎn)會(huì)促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展，土地流轉(zhuǎn)有利于農(nóng)村地區(qū)發(fā)展規(guī)模經(jīng)營(yíng)，降低農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)成本，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)振興；土地流轉(zhuǎn)也有利于解放農(nóng)村勞動(dòng)力，推動(dòng)農(nóng)民就業(yè)分化和農(nóng)村地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整；土地流轉(zhuǎn)還會(huì)通過(guò)土地資本化、農(nóng)村宅基地功能分化等多種土地利用方式帶動(dòng)農(nóng)村地區(qū)的土地充分利用，創(chuàng)造非農(nóng)就業(yè)、促進(jìn)工業(yè)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興。

盡管已有學(xué)者研究壽險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新、土地流轉(zhuǎn)和產(chǎn)業(yè)振興等問(wèn)題，但已有文獻(xiàn)對(duì)于農(nóng)村地區(qū)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與土地流轉(zhuǎn)的實(shí)證分析較少。在此背景下，本文從農(nóng)村家庭商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)投保和收入兩個(gè)層面實(shí)證分析商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)于土地流轉(zhuǎn)的影響。

二、理論依據(jù)與研究假設(shè)

(一)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)投保與土地流轉(zhuǎn)意愿

假設(shè)個(gè)人在青壯年期、年老期生存，一生的效用為，效用與消費(fèi)相關(guān),個(gè)人在兩個(gè)時(shí)期的消費(fèi)為和+1，總效用可表示為(,+1)，借鑒學(xué)者研究，在模型中以是否參與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)并繳費(fèi)，將每代人分為青壯年期和年老期。由于退休等原因，年老期的個(gè)體無(wú)法獲得工資收入。個(gè)體效用最大化模式為：max=++1?？紤]到收入與消費(fèi)的關(guān)系：=+，將消費(fèi)函數(shù)表示為：

(1)

+1

(2)

=+

(3)

(4)

(5)

其中，是養(yǎng)老保險(xiǎn)的支出與收入，是土地租金以及農(nóng)業(yè)的邊際產(chǎn)出，(，，)為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)函數(shù)，為投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的資本要素，是農(nóng)村家庭的土地總量，為投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的土地規(guī)模，為農(nóng)地流轉(zhuǎn)的土地規(guī)模。是勞動(dòng)力總量，為從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的勞動(dòng)力，為非農(nóng)勞動(dòng)投入，為對(duì)應(yīng)的工資。假定以下條件：青壯年期、年老期之間不存在利率的變化。模型中不考慮農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中資本投入以及生產(chǎn)函數(shù)的變化。生產(chǎn)函數(shù)(，，)是單調(diào)遞增且邊際產(chǎn)量遞減的函數(shù)，投保商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)主要與收入有關(guān)，而基本養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)放水平受到集體經(jīng)營(yíng)狀況影響，因此

(6)

(7)

其中，和分別是個(gè)人基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平，為集體和政府補(bǔ)貼率，+1為集體經(jīng)濟(jì)收入水平。以戶主的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)占青壯年時(shí)期收入的比例代表家庭養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平。農(nóng)戶效用最大化條件為：

(8)

(9)

(10)

商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)參保水平τ的提高需要年老期減少農(nóng)地投入，即減少農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的土地規(guī)模能夠提高養(yǎng)老保障水平，由此提出：

商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)帶來(lái)的養(yǎng)老保障水平提高有助于家庭減少農(nóng)地投入，參與農(nóng)地流轉(zhuǎn)。

(二)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入與土地流轉(zhuǎn)規(guī)模

在勞動(dòng)者的全部時(shí)間分為勞動(dòng)時(shí)間與閑暇時(shí)間的前提下，勞動(dòng)閑暇模型主張貨幣收入與可支配時(shí)間存在替代關(guān)系，農(nóng)村居民參與養(yǎng)老保險(xiǎn)獲得收入保障后會(huì)有更多選擇，可能會(huì)退出土地勞動(dòng)，將土地轉(zhuǎn)出。假設(shè)是農(nóng)業(yè)勞動(dòng)收入，是養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移收入，為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)占比，為單位時(shí)間農(nóng)業(yè)收入，總時(shí)間為1，為閑暇時(shí)間，為個(gè)體消費(fèi)，(，)為消費(fèi)函數(shù)，(，，)為效用函數(shù)，為拉格朗日乘子，有：

=(1-) ，=(,)

(11)

(1-))

(12)

將代入效用函數(shù)，得=((,),,)，對(duì)與求偏導(dǎo)得：

因此

(13)

(14)

投保商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)帶來(lái)的收入增多能使家庭閑暇時(shí)間增多，從而農(nóng)民退出土地勞動(dòng)，增加土地流轉(zhuǎn)規(guī)模。

三、變量選擇與模型設(shè)定

(一)計(jì)量模型

本文模型設(shè)定如下：

()=++

+

()=++

+

其中，為家庭商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)投保情況。為土地流轉(zhuǎn)情況。為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入，為家庭土地轉(zhuǎn)出規(guī)模。為戶主、家庭、地區(qū)以及基本養(yǎng)老保險(xiǎn)等控制變量，和均為殘差項(xiàng)。

(二)變量選取

1.解釋變量。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)投保：借鑒學(xué)者在探究新農(nóng)保與土地流轉(zhuǎn)時(shí)的做法，以戶主“是否擁有商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)”解釋家庭商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)投保情況，受訪者回答是則取值1，否則取值0。家庭商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入：農(nóng)民的補(bǔ)充性養(yǎng)老金能夠?yàn)檗r(nóng)民提供收入保障，因此將領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金額作為解釋變量。

2.被解釋變量。土地流轉(zhuǎn):借鑒學(xué)者在探究土地流轉(zhuǎn)時(shí)的做法，根據(jù)“是否將土地出租他人”解釋家庭土地流轉(zhuǎn)情況，若受訪者回答是則取值1，否則取值0。土地流轉(zhuǎn)規(guī)模：根據(jù)“是否從事農(nóng)林牧副漁工作”解釋土地流轉(zhuǎn)規(guī)模情況，若受訪者回答是，家庭仍從事農(nóng)業(yè)勞動(dòng)，視作家庭土地部分轉(zhuǎn)出或者不轉(zhuǎn)出，該變量的值取1。否則視作土地全部轉(zhuǎn)出，取值0。

3.控制變量。戶主年齡會(huì)對(duì)農(nóng)地轉(zhuǎn)出造成影響，性別帶來(lái)的勞動(dòng)能力差異也會(huì)影響土地流轉(zhuǎn)。學(xué)者在研究農(nóng)地流轉(zhuǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)家庭人口數(shù)量會(huì)顯著影響土地流轉(zhuǎn)行為，家庭生產(chǎn)性固定資產(chǎn)既能反映家庭經(jīng)濟(jì)程度，又與土地生產(chǎn)相關(guān)。農(nóng)地流轉(zhuǎn)還受到地區(qū)因素的影響。地區(qū)不同，家庭農(nóng)地稟賦也存在差異，將家庭農(nóng)地稟賦和距離城鎮(zhèn)遠(yuǎn)近作為地區(qū)層面的控制變量。家庭投保商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)受基本養(yǎng)老保險(xiǎn)情況影響，也將基本養(yǎng)老保險(xiǎn)情況作為控制變量。

4.內(nèi)生性。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與土地流轉(zhuǎn)之間可能會(huì)存在雙向因果關(guān)系，而以往的參保情況會(huì)影響家庭土地流轉(zhuǎn)意愿，將2012年商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)參保情況作為工具變量。一是2012年商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)參保率是歷史情況，對(duì)當(dāng)前土地流轉(zhuǎn)的影響較??；二是家庭早期參保行為一定程度上反映了家庭投保商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的傾向性，對(duì)當(dāng)前投保行為具有一定影響。

(三)數(shù)據(jù)來(lái)源

數(shù)據(jù)來(lái)自2014-2018年的中國(guó)家庭追蹤調(diào)查數(shù)據(jù)。保留戶主為農(nóng)業(yè)戶口的家庭。表1為變量描述性統(tǒng)計(jì)結(jié)果。

表1 變量描述性統(tǒng)計(jì)

四、模型估計(jì)與結(jié)果分析

(一)家庭商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)投保情況與土地轉(zhuǎn)出意愿的結(jié)果分析

1.模型回歸。表2為基準(zhǔn)回歸以及異質(zhì)性檢驗(yàn)結(jié)果，表2中商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)投保系數(shù)顯著為正。表2中的異質(zhì)性檢驗(yàn)部分將全部樣本分為東、中、西三個(gè)地區(qū)進(jìn)行回歸分析。根據(jù)前文分析，本文在回歸分析時(shí)加入工具變量，由表2中2SLS回歸結(jié)果可以看出，在考慮到內(nèi)生性問(wèn)題以后，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)投保意愿的系數(shù)相較于未考慮內(nèi)生性問(wèn)題的系數(shù)有較大增加。

表2 模型回歸結(jié)果

2.穩(wěn)健性檢驗(yàn)。穩(wěn)健性檢驗(yàn)部分將“是否領(lǐng)取商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)”作為解釋變量的替代變量，表3的穩(wěn)健性檢驗(yàn)結(jié)果顯示，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的系數(shù)顯著為正，表明領(lǐng)取商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的家庭會(huì)愿意參與土地流轉(zhuǎn)。

表3 穩(wěn)健性檢驗(yàn)

3.模型結(jié)果分析。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的系數(shù)為正，即投保商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的家庭會(huì)愿意參與土地流轉(zhuǎn)?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)的結(jié)果顯著為正，且系數(shù)大于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，說(shuō)明基本養(yǎng)老保險(xiǎn)會(huì)促進(jìn)家庭參與土地流轉(zhuǎn)，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)于土地流轉(zhuǎn)的作用大于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，家庭人口規(guī)模與土地流轉(zhuǎn)意愿負(fù)相關(guān)，說(shuō)明家庭中人口越多，可以參與土地勞動(dòng)的人數(shù)就越多，家庭越不愿意放棄土地。土地稟賦與土地流轉(zhuǎn)意愿負(fù)相關(guān)，家庭土地稟賦越高越有利于規(guī)?；?jīng)營(yíng)，家庭越不愿意轉(zhuǎn)出土地。戶主年齡與土地轉(zhuǎn)出意愿正相關(guān)，即年齡越大其轉(zhuǎn)出土地的意愿越強(qiáng)；戶主性別對(duì)家庭土地流轉(zhuǎn)意愿也有顯著影響，男性戶主由于勞動(dòng)力較強(qiáng)更不傾向于轉(zhuǎn)出土地。而距離城鎮(zhèn)遠(yuǎn)近以及生產(chǎn)性固定資產(chǎn)對(duì)于土地轉(zhuǎn)出意愿的影響不明顯。在異質(zhì)性檢驗(yàn)中，東部以及中部地區(qū)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)投保對(duì)于土地流轉(zhuǎn)意愿的影響不明顯，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)投保對(duì)于土地流轉(zhuǎn)意愿的影響在西部地區(qū)顯著為正。這可能是因?yàn)闁|部以及中部地區(qū)經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)，農(nóng)地流轉(zhuǎn)意愿受到各種因素，例如更多的就業(yè)選擇影響，因而土地流轉(zhuǎn)意愿與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)投保關(guān)系不顯著。

(二)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入與土地轉(zhuǎn)出規(guī)模的結(jié)果分析

1.模型回歸。表4為基準(zhǔn)回歸以及異質(zhì)性檢驗(yàn)結(jié)果，表4中可見(jiàn)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入的系數(shù)均顯著為負(fù)。為檢驗(yàn)區(qū)域差異影響，按照地區(qū)劃分將全部樣本分為東、中、西三個(gè)地區(qū)分別進(jìn)行回歸。

表4 模型回歸結(jié)果

2.穩(wěn)健性檢驗(yàn)。穩(wěn)健性檢驗(yàn)將家庭轉(zhuǎn)移性收入作為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入的替代變量,結(jié)果如表5所示。轉(zhuǎn)移性收入的系數(shù)顯著為負(fù)，表明商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)帶來(lái)的轉(zhuǎn)移性收入越多，家庭轉(zhuǎn)出土地的規(guī)模越大。

表5 穩(wěn)健性檢驗(yàn)

3.模型結(jié)果分析。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入的系數(shù)顯著為負(fù)，即商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)帶來(lái)的收入越多，土地流轉(zhuǎn)的規(guī)模就越大?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)情況顯著為負(fù)，且其系數(shù)絕對(duì)值大于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，說(shuō)明基本養(yǎng)老保險(xiǎn)會(huì)使家庭增加土地流轉(zhuǎn)規(guī)模，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)于土地流轉(zhuǎn)規(guī)模的影響大于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。家庭層面的家庭人口規(guī)模與土地流轉(zhuǎn)規(guī)模成正相關(guān)，家庭人口越多，可以參與土地勞動(dòng)的人數(shù)就越多，家庭土地流轉(zhuǎn)規(guī)模越小。土地稟賦與土地流轉(zhuǎn)規(guī)模正相關(guān)，土地稟賦越高越有利于規(guī)?；?jīng)營(yíng)，家庭轉(zhuǎn)出土地規(guī)模越小。戶主年齡與土地轉(zhuǎn)出規(guī)模負(fù)相關(guān)，即年齡越大其轉(zhuǎn)出土地的意愿越強(qiáng)，家庭土地轉(zhuǎn)出規(guī)模越大；戶主性別對(duì)家庭土地流轉(zhuǎn)規(guī)模也有顯著影響，男性戶主由于勞動(dòng)能力較強(qiáng)，其轉(zhuǎn)出土地的規(guī)模較小，這可能是由于男性的勞動(dòng)能力強(qiáng)度總體高于女性。生產(chǎn)性固定資產(chǎn)這一特征對(duì)于土地轉(zhuǎn)出規(guī)模的影響并不明顯。距離城鎮(zhèn)遠(yuǎn)近會(huì)影響家庭土地轉(zhuǎn)出規(guī)模，但其影響力很小。在區(qū)域異質(zhì)性方面，盡管有其他因素的不同程度影響，但是東中西部地區(qū)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)帶來(lái)的轉(zhuǎn)移收入都會(huì)影響家庭土地流轉(zhuǎn)規(guī)模。

五、研究結(jié)論與建議

根據(jù)基準(zhǔn)回歸模型以及區(qū)域異質(zhì)性檢驗(yàn)等模型，驗(yàn)證農(nóng)村地區(qū)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)于土地流轉(zhuǎn)的影響，得出以下研究結(jié)論：家庭參保商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)會(huì)影響土地流轉(zhuǎn)意愿，參保商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)會(huì)促進(jìn)家庭土地流轉(zhuǎn)，而商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)帶來(lái)的轉(zhuǎn)移收入越多，家庭參與土地流轉(zhuǎn)的規(guī)模越大；商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)參保對(duì)于土地流轉(zhuǎn)意愿的影響存在地區(qū)差異，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)投保對(duì)于土地流轉(zhuǎn)意愿的影響在西部地區(qū)顯著。

基于上述研究結(jié)論，應(yīng)進(jìn)一步發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在土地流轉(zhuǎn)以及鄉(xiāng)村振興中的作用：政府繼續(xù)鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司開(kāi)發(fā)適合農(nóng)村居民的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，發(fā)展適應(yīng)農(nóng)村居民的養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，擴(kuò)大普惠型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在農(nóng)村地區(qū)的覆蓋范圍；針對(duì)不同地區(qū)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的作用，實(shí)施差異化的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，加大對(duì)中西部地區(qū)的扶持力度；在農(nóng)村地區(qū)加大商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)宣傳，提高農(nóng)村居民的保險(xiǎn)素養(yǎng)，為普惠保險(xiǎn)發(fā)揮作用營(yíng)造良好環(huán)境。