穆獻(xiàn)中MU Xian-zhong；徐琴XU Qin

（北京工業(yè)大學(xué)材料與制造學(xué)部，北京 100124）

0 引言

2016 年12 月，我國(guó)發(fā)布了《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)＜生產(chǎn)者責(zé)任延伸制度推行方案＞的通知》，首次對(duì)我國(guó)生產(chǎn)者責(zé)任延伸制度（EPR）體系的構(gòu)建做出了全面部署，包裝物便是此次率先實(shí)施該制度的四類產(chǎn)品之一。相對(duì)于電器電子、汽車、鉛酸蓄電池三類產(chǎn)品而言，包裝物看起來(lái)“無(wú)害”，雖然它基本不包含會(huì)對(duì)土壤、水造成嚴(yán)重污染，進(jìn)而損害人類身體健康的各種危險(xiǎn)物質(zhì)，但當(dāng)大量包裝廢棄物得不到有效處理時(shí)，它對(duì)資源的浪費(fèi)和環(huán)境的損害是十分嚴(yán)重的。根據(jù)中國(guó)包裝聯(lián)合會(huì)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，2018 年中國(guó)紙包裝產(chǎn)量達(dá)0.39 億噸；塑料薄膜產(chǎn)量達(dá)0.12 億噸；玻璃包裝產(chǎn)量達(dá)0.15 億噸[1]。包裝物年產(chǎn)量巨大，且70%以上的包裝物均為一次性使用產(chǎn)品，使用后即成為廢棄物[2]。在這種“大量生產(chǎn)，大量消費(fèi)，大量廢棄”的狀況下，包裝廢棄物問(wèn)題難以避免地成為我國(guó)環(huán)境保護(hù)的“心頭之患”。

而EPR 就是為了消除廢棄產(chǎn)品的環(huán)境影響而設(shè)定的，它要求生產(chǎn)者對(duì)產(chǎn)品整個(gè)生命周期階段所造成的環(huán)境影響負(fù)責(zé)。為了進(jìn)一步推進(jìn)EPR 在包裝物方面的落地，綜合考慮產(chǎn)品市場(chǎng)規(guī)模、環(huán)境危害和資源化價(jià)值等因素，《通知》指出可以先對(duì)飲料紙基復(fù)合包裝這種產(chǎn)業(yè)集中度高、循環(huán)利用產(chǎn)業(yè)鏈比較完整的包裝行業(yè)率先開(kāi)展EPR的實(shí)踐。

因此本文選取飲料紙基復(fù)合包裝企業(yè)為研究對(duì)象，通過(guò)專家咨詢、問(wèn)卷調(diào)查的方法構(gòu)建一套科學(xué)、系統(tǒng)的飲料紙基復(fù)合包裝企業(yè)的EPR 履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，采用灰色聚類評(píng)估模型對(duì)飲料紙基復(fù)合包裝企業(yè)進(jìn)行EPR 履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)以檢驗(yàn)該評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的適用性。

1 EPR 履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建

EPR 是由20 世紀(jì)80 年代末，瑞典的一位環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)家托馬斯·林赫斯特首次提出的，他指出EPR 制度的最終目的是為了清潔生產(chǎn)，EPR 應(yīng)該貫穿產(chǎn)品的全生命周期，責(zé)任內(nèi)容主要包括產(chǎn)品環(huán)境損害，產(chǎn)品清潔生產(chǎn)，提供產(chǎn)品安全信息，廢棄產(chǎn)品回收、再循環(huán)利用、處置等。作為產(chǎn)品的生產(chǎn)者應(yīng)更加重視產(chǎn)品消費(fèi)后的環(huán)節(jié)，主動(dòng)承擔(dān)廢棄物產(chǎn)品的回收、處置和循環(huán)再生利用的責(zé)任[3]。也就是說(shuō)EPR 中除了生態(tài)設(shè)計(jì)、信息公開(kāi)、回收處置外，還應(yīng)包括生命周期中游階段的產(chǎn)品質(zhì)量責(zé)任、污染防治責(zé)任等。

因此本文的設(shè)計(jì)思路是圍繞著清潔生產(chǎn)、可持續(xù)發(fā)展等有利于提高產(chǎn)品環(huán)境效益的理念構(gòu)建的。具體流程是借鑒國(guó)內(nèi)對(duì)提高產(chǎn)品環(huán)境效益的文件和報(bào)告，綜合考慮飲料紙基復(fù)合包裝的行業(yè)特點(diǎn)，從產(chǎn)品全生命周期出發(fā)，在文獻(xiàn)調(diào)研和專家咨詢的基礎(chǔ)上，構(gòu)建一個(gè)綜合多方面觀點(diǎn)和角度的飲料紙基復(fù)合包裝企業(yè)的EPR 履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。每一部分的指標(biāo)要能相互獨(dú)立又有內(nèi)在聯(lián)系，具有可操作性。

1.1 EPR 履責(zé)績(jī)效指標(biāo)選取

1.1.1 建立體系目標(biāo)層

在EPR 履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中，目標(biāo)層處于最高位置，是其他評(píng)價(jià)指標(biāo)的建立依據(jù)。本文研究的EPR 履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)體系是針對(duì)飲料紙基復(fù)合包裝企業(yè)而言的，所以將目標(biāo)層設(shè)定為“飲料紙基復(fù)合包裝企業(yè)的EPR 履責(zé)績(jī)效水平”。

1.1.2 建立體系準(zhǔn)則層

本文立足于飲料紙基復(fù)合包裝的全生命周期，根據(jù)國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)EPR 的研究和國(guó)家發(fā)布的《生產(chǎn)者責(zé)任延伸制度推行方案》，與專家討論最終確定該體系的準(zhǔn)則層為以下五個(gè)指標(biāo)：生態(tài)設(shè)計(jì)、綠色供應(yīng)鏈、回收處理、綠色化行為、信息公開(kāi)。其中生態(tài)設(shè)計(jì)位于產(chǎn)品生命周期前端，綠色供應(yīng)鏈位于產(chǎn)品生命周期前端和中段，回收處理和綠色化行為位于產(chǎn)品生命周期末端，信息公開(kāi)覆蓋產(chǎn)品全生命周期。

1.1.3 建立體系方案層

方案層指標(biāo)的選取可以從以下三個(gè)方面入手：

①我國(guó)涉及EPR 的法律文件：《清潔生產(chǎn)促進(jìn)法》規(guī)定為促進(jìn)、引導(dǎo)與強(qiáng)制生產(chǎn)者不斷采取改進(jìn)設(shè)計(jì)、使用清潔的能源和原料、采用先進(jìn)的工藝技術(shù)與設(shè)備、改善管理、綜合利用等措施，從源頭削減污染，提高資源利用效率，減少或者避免生產(chǎn)、服務(wù)和產(chǎn)品使用過(guò)程中污染物的產(chǎn)生和排放，以減輕或者消除對(duì)人類健康和環(huán)境的危害；《中華人民共和國(guó)循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》規(guī)定生產(chǎn)列入強(qiáng)制回收名單的產(chǎn)品或者包裝物的企業(yè)，必須對(duì)廢棄的產(chǎn)品或者包裝物負(fù)責(zé)回收；對(duì)其中可利用的，由各該生產(chǎn)企業(yè)負(fù)責(zé)利用；對(duì)因不具備技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件而不適合利用的，由各該生產(chǎn)企業(yè)負(fù)責(zé)無(wú)害化處置。

②我國(guó)關(guān)于企業(yè)綠色化的文件：《關(guān)于促進(jìn)綠色消費(fèi)的指導(dǎo)意見(jiàn)》中指出企業(yè)在采購(gòu)活動(dòng)中，應(yīng)推廣綠色低碳理念，充分考慮環(huán)境保護(hù)、資源節(jié)約、安全健康、循環(huán)低碳和回收促進(jìn)等因素，優(yōu)先采購(gòu)和使用節(jié)能、節(jié)水、節(jié)材等有利于環(huán)境保護(hù)的原材料、產(chǎn)品和服務(wù)，進(jìn)一步提高綠色采購(gòu)規(guī)模。同時(shí)還提出要強(qiáng)化企業(yè)社會(huì)責(zé)任。健全生產(chǎn)者責(zé)任延伸制，推動(dòng)生產(chǎn)企業(yè)減少有毒、有害、難降解、難處理、揮發(fā)性強(qiáng)物質(zhì)的使用，主動(dòng)披露產(chǎn)品和服務(wù)的能效、水效、環(huán)境績(jī)效、碳排放等信息，推動(dòng)實(shí)施企業(yè)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)自我聲明公開(kāi)和監(jiān)督制度。推動(dòng)企業(yè)能源管理體系建設(shè)。鼓勵(lì)企業(yè)推行綠色供應(yīng)鏈建設(shè)，開(kāi)展清潔生產(chǎn)審核，降低產(chǎn)品全生命周期的環(huán)境影響；《綠色制造標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)指南》規(guī)劃了包裝行業(yè)的綠色制造重點(diǎn)領(lǐng)域，包括綠色技術(shù)與工藝、綠色管理、綠色產(chǎn)品設(shè)計(jì)、減量化、無(wú)害化、產(chǎn)品能效、資源化、生命周期、資源節(jié)約、能源節(jié)約、清潔生產(chǎn)、廢物利用、污染物排放、綠色供應(yīng)鏈、綠色采購(gòu)、綠色營(yíng)銷、回收及綜合利用和綠色評(píng)價(jià)、標(biāo)識(shí)與報(bào)告等。

③我國(guó)關(guān)于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的報(bào)告：《中國(guó)企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告指南》規(guī)定企業(yè)的環(huán)境績(jī)效包括環(huán)保培訓(xùn)和宣教、綠色供應(yīng)鏈、綠色設(shè)計(jì)、節(jié)約能源政策措施等，企業(yè)的社會(huì)績(jī)效包括安全教育與培訓(xùn)等。

從以上三方面內(nèi)容中選取能夠體現(xiàn)EPR 的指標(biāo)，考慮到我國(guó)飲料紙基復(fù)合包裝企業(yè)對(duì)EPR 履責(zé)績(jī)效情況調(diào)查生疏沒(méi)有經(jīng)驗(yàn)，調(diào)查數(shù)據(jù)較少的情況，本文參考飲料紙基復(fù)合包裝行業(yè)自愿披露的報(bào)告信息調(diào)整了指標(biāo)，保證指標(biāo)體系的可操作性并提高行業(yè)相關(guān)性，最后邀請(qǐng)相關(guān)領(lǐng)域的專家學(xué)者和企業(yè)內(nèi)部人員進(jìn)一步確定指標(biāo)。

1.2 指標(biāo)體系的構(gòu)建與權(quán)重確定

通過(guò)對(duì)各層級(jí)指標(biāo)選取思路的梳理和專家的問(wèn)卷咨詢，本文確定了1 個(gè)目標(biāo)層指標(biāo)、5 個(gè)準(zhǔn)則層指標(biāo)和18 個(gè)方案層指標(biāo)，并邀請(qǐng)專家采用親和圖法將方案層指標(biāo)向上聚類到各準(zhǔn)則層指標(biāo)，構(gòu)建出飲料紙基復(fù)合包裝企業(yè)的EPR 履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。如圖1 所示。

圖1 飲料紙基復(fù)合包裝企業(yè)的EPR 履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)體系

本文構(gòu)建的EPR 履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系具有多層級(jí)的特點(diǎn)，故采用層次分析法對(duì)各層間的評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行賦權(quán)。經(jīng)檢驗(yàn)一致性結(jié)果小于0.1，結(jié)果可接受。

準(zhǔn)則層中生態(tài)設(shè)計(jì)、綠色供應(yīng)鏈、回收處理、綠色化行為和信息公開(kāi)的權(quán)重分別為0.173、0.345、0.224、0.108 和0.150。其中生態(tài)指標(biāo)層級(jí)中方案指標(biāo)權(quán)重分別為包裝設(shè)計(jì)改進(jìn)（0.414）、包材可再生材料占比（0.302）、包裝減量化（0.284）；綠色供應(yīng)鏈層級(jí)中方案指標(biāo)權(quán)重分別為供應(yīng)商信息（0.107）、綠色企業(yè)建設(shè)（0.378）、能源消耗量（0.142）、清潔能源占比（0.198）、價(jià)值鏈溫室氣體減排率（0.176）；回收處理層級(jí)中方案指標(biāo)權(quán)重分別為回收渠道建設(shè)（0.427）、資源化利用率（0.263）、包裝回收率（0.310）。綠色化行為層級(jí)中方案指標(biāo)權(quán)重分別為環(huán)保培訓(xùn)和宣教（0.493）、生態(tài)環(huán)境合規(guī)性（0.196）、企業(yè)自律（0.311）。信息公開(kāi)層級(jí)中方案指標(biāo)權(quán)重分別為產(chǎn)品環(huán)境報(bào)告（0.118）、產(chǎn)品信息（0.175）、回收利用信息（0.404）、企業(yè)履責(zé)信息（0.304）。

2 EPR 履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)證研究

2.1 評(píng)價(jià)方法選取

飲料紙基復(fù)合包裝企業(yè)的EPR 履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)受多方面因素的影響，部分因素可以直接用定量指標(biāo)進(jìn)行表示，對(duì)不能量化或難以量化的因素只能用定性指標(biāo)進(jìn)行表示，常需要相關(guān)行業(yè)的專家依據(jù)經(jīng)驗(yàn)或資料進(jìn)行評(píng)分，具有不確定性，而企業(yè)中各利益相關(guān)者的參與也導(dǎo)致企業(yè)的EPR履責(zé)信息無(wú)法得到完全披露，具有“貧信息”的特點(diǎn)。也就是說(shuō)飲料紙基復(fù)合包裝企業(yè)的EPR 履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)體系本身就是一個(gè)“內(nèi)涵不明確”和“貧信息”的典型灰色系統(tǒng)，涉及到多種不確定性信息和數(shù)據(jù)的處理與分析，故采用灰色聚類評(píng)估模型對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)。

2.2 實(shí)證研究

飲料紙基復(fù)合包裝行業(yè)集中度較高，企業(yè)較少，本文在GRI 數(shù)據(jù)庫(kù)中僅檢索到三家飲料紙基復(fù)合包裝企業(yè)，這三家企業(yè)已經(jīng)占據(jù)該行業(yè)市場(chǎng)份額的90%，故選取這三家企業(yè)進(jìn)行EPR 履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)研究。同時(shí)通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查的形式，邀請(qǐng)相關(guān)研究領(lǐng)域的專家對(duì)三家企業(yè)的各評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行打分，為了保證專家能夠參照企業(yè)公布的報(bào)告信息對(duì)其進(jìn)行合理的評(píng)價(jià)，本文在發(fā)放的問(wèn)卷中詳細(xì)介紹了各評(píng)價(jià)指標(biāo)的內(nèi)涵與評(píng)分細(xì)則，以提高專家對(duì)該指標(biāo)的把控。

本文根據(jù)定性分析將該評(píng)價(jià)的等級(jí)劃分為差、中、良、優(yōu)四個(gè)評(píng)價(jià)灰類，即k={1，2，3，4}，對(duì)應(yīng)差、中、良、優(yōu)，將區(qū)間[0，10]劃分為[0，6），[6，7.5），[7.5，9），[9，10]四個(gè)小區(qū)間。各灰類對(duì)應(yīng)的臨界值分別是5、6.75、8.25 和9.5。采用灰色聚類評(píng)估模型可以得出三家企業(yè)不同層級(jí)的EPR 履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，其中權(quán)重參考上文研究，結(jié)果如表1 所示。

表1 飲料紙基復(fù)合包裝企業(yè)EPR 履責(zé)績(jī)效各層級(jí)評(píng)價(jià)結(jié)果

雖然三家企業(yè)均在GRI 數(shù)據(jù)庫(kù)中發(fā)布了相應(yīng)的報(bào)告，但總的來(lái)說(shuō)與企業(yè)1 和企業(yè)2 的全面性和一致性相比，企業(yè)3 的報(bào)告內(nèi)容和詳實(shí)程度并不高，這直接影響到了企業(yè)3 的履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，再加上企業(yè)3 的規(guī)模和技術(shù)水平在客觀條件下與企業(yè)1 和企業(yè)2 差距過(guò)大，所以導(dǎo)致企業(yè)3 在三家企業(yè)中得分最低。綜合評(píng)價(jià)中企業(yè)2 優(yōu)于企業(yè)1 優(yōu)于企業(yè)3，與客觀事實(shí)相符。由于企業(yè)3 和企業(yè)1和企業(yè)2 相差過(guò)大，下面只分析企業(yè)1 和企業(yè)2 方案層的評(píng)價(jià)結(jié)果。由表1 可以看出：

①在“生態(tài)設(shè)計(jì)”和“信息公開(kāi)”指標(biāo)中企業(yè)2 與企業(yè)1 的履責(zé)績(jī)效水平相差不大。追溯到方案層指標(biāo)發(fā)現(xiàn)企業(yè)2 在“包裝設(shè)計(jì)改進(jìn)”指標(biāo)上提出了未來(lái)的發(fā)展目標(biāo)；在“包材可再生材料占比”中的原始數(shù)據(jù)達(dá)到了73%，遠(yuǎn)高于企業(yè)1；在“回收利用信息”上披露內(nèi)容較多，側(cè)面印證了企業(yè)2 更高的回收率和資源利用率是合理的。企業(yè)1 在“包裝減量化”指標(biāo)上的數(shù)據(jù)表現(xiàn)更好；在“產(chǎn)品信息”上公開(kāi)更多，聯(lián)系綠色化行為，企業(yè)1 更看重消費(fèi)者的潛力。企業(yè)1 和企業(yè)2 在“產(chǎn)品環(huán)境報(bào)告”、“企業(yè)履責(zé)報(bào)告”兩個(gè)指標(biāo)上履責(zé)績(jī)效情況差不多。

②在“綠色供應(yīng)鏈”、“回收利用”和“綠色化行為”指標(biāo)中企業(yè)2 優(yōu)于企業(yè)1，追溯到方案層指標(biāo)發(fā)現(xiàn)企業(yè)2 在“清潔能源占比”和“價(jià)值鏈溫室氣體減排率”兩個(gè)指標(biāo)上的表現(xiàn)更好；在“回收渠道建設(shè)”指標(biāo)上提出了未來(lái)的發(fā)展目標(biāo)；在“資源化利用率”和“包裝回收率”中的原始數(shù)據(jù)均優(yōu)于企業(yè)1；在“生態(tài)環(huán)境合規(guī)性”上不僅達(dá)到法規(guī)的要求還做了進(jìn)一步的污染物減排的工作成果與介紹，在“企業(yè)自律”方面更是做出了多項(xiàng)聲明與承諾。企業(yè)1 在“供應(yīng)商信息”和“綠色企業(yè)建設(shè)”兩個(gè)指標(biāo)上的履責(zé)績(jī)效結(jié)果更優(yōu)，意味著企業(yè)1 在提升原材料和企業(yè)建設(shè)的環(huán)境友好性方面表現(xiàn)更好；在“環(huán)保培訓(xùn)和宣教”上更注重與公眾的溝通，培養(yǎng)公眾在消費(fèi)與消費(fèi)后階段的參與能力。在“能源消耗量”指標(biāo)上兩個(gè)企業(yè)履責(zé)績(jī)效結(jié)果差不多，均注重能源的節(jié)約使用。

3 結(jié)論

隨著EPR 在飲料紙基復(fù)合包裝領(lǐng)域的進(jìn)一步開(kāi)展，針對(duì)飲料紙基復(fù)合包裝企業(yè)的EPR 履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)在辨識(shí)企業(yè)EPR 實(shí)施效果方面的重要程度日益增加。本文在構(gòu)建飲料紙基復(fù)合包裝企業(yè)的EPR 履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系時(shí)，是以提高生產(chǎn)者對(duì)產(chǎn)品全生命周期資源與環(huán)境問(wèn)題的管控為目的，不僅考慮了產(chǎn)品自身，還考慮了與產(chǎn)品聯(lián)系緊密的價(jià)值鏈上的影響因素。通過(guò)對(duì)3 個(gè)樣本企業(yè)的EPR履責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的排序，得到的結(jié)果與客觀事實(shí)相符，由此可見(jiàn)，本文構(gòu)建的評(píng)價(jià)體系的適用性得到了初步檢驗(yàn)，這在一定程度上有利于EPR 在飲料紙基復(fù)合包裝領(lǐng)域的實(shí)踐和進(jìn)一步發(fā)展。