李響　靳春陽　辛曉彤　丁圓美

摘要：本課題的研究從家庭、個人、學校、社會等方面對大學生的如何加強財商教育提出建議，對于大學生樹立正確的消費觀、價值觀，培養(yǎng)健康的消費行為，提高理財能力具有較強的指導意義，突出其在解決不良校園貸問題上的至關效用。

關鍵詞：財商;教育;貸款

1 財商的概念

財商是金融智商，代表著人的理財智慧，體現(xiàn)在正確的金錢觀、消費觀等理財觀念，以及獲取金錢的理財能力。這一觀點最早在美國作家兼企業(yè)家羅伯特.T.清崎的《窮爸爸富爸爸》一書中提出。我國財商教育，相較發(fā)達國家有10年以上的差距，目前還處于起步階段的推行倡導層面，財商素養(yǎng)水平一直以來是國人的一塊短板。

2 “不良”校園貸的主要形式

近年來，“校園貸”迅速發(fā)展，不良網(wǎng)貸也混雜其中。因財商知識的缺乏，使得一些大學生無法正確衡量自己的消費及還貸能力，也無法識別不良網(wǎng)貸的陷阱和圈套。2016年以來，由不良校園網(wǎng)絡借貸引發(fā)的學生精神崩潰的惡性事件頻頻出現(xiàn)。

2.1 現(xiàn)行校園貸款的分類

2.1.1 現(xiàn)階段針對大學生的正常貸款的類別有：國家助學貸款、生源地信用助學貸款、高等學校通過國家財政資金對在校生辦理的無息借款、一般性商業(yè)助學貸款四類[1]。

2.1.2 校園貸是學生個人申請的消費性貸款，主要是指在校學生向正規(guī)金融機構或者其他借貸平臺借錢的行為。校園貸可以分為四類：分期購物平臺、網(wǎng)貸平臺、存在暴力催收等問題的線下私貸、銀行機構面向大學生提供的校園產(chǎn)品。

2.1.3 “不良”貸款主要指施騙者通過虛假包裝宣傳、刻意壓低貸款的門檻、隱瞞資費的實際標準等違規(guī)手段，誘惑他人過度的消費或給他人帶來惡意貸款的線上金融平臺[2]。

2.2 不良貸引誘大學生的常用方式：

2.2.1 “注銷校園貸”騙局

這一騙局近年來產(chǎn)生的負面輿情信息最多。受害人多是在校學生或剛畢業(yè)參加工作不久的年輕人。不法分子通常以剛畢業(yè)不久的大學生為對象，精確掌握受騙人基本信息，以其有校園貸注冊記錄或身份信息被他人盜用，假借注冊網(wǎng)絡貸款賬號，謊稱按照國家相關政策規(guī)定要求配合將賬號注銷，否則將影響個人的征信記錄，利用受騙人的恐慌心里，誘騙其在各類網(wǎng)貸平臺申請貸款，并將錢存入所謂的“清查賬戶”，實為不合法人的個人賬戶后便“銷聲匿跡”。

2.2.2 山寨平臺騙局

這類騙局是不法分子利用同音詞形近字等手段以假亂真，搭建虛假貸款平臺，以“低門檻”、“秒審核”、“額度高”等條件誘導消費需求迫切的涉世未深的學生下載其貸款軟件，收集受害人錄入的個人信息，隨后又以銀行卡號有誤、操作次數(shù)頻繁等借口設置阻礙，以受害人賬戶被凍結而不能順利轉(zhuǎn)款為由，需要繳納各類手續(xù)費，甚至直接利用受害人的身份信息到其他網(wǎng)貸平臺進行貸款，隨后逃之夭夭。

2.2.3 “網(wǎng)貸刷單”騙局

該種騙局主要指不法分子以缺少社會經(jīng)驗，無固定收入?yún)s有賺大錢的僥幸心理的人群為目標，謊稱“刷單業(yè)務”能輕松賺錢，完成任務就可以得到返款和傭金，只需用受害人的身份進行網(wǎng)絡貸款，貸款本息全部由對方償還，但返款和傭金只有累計到一定額度才可提現(xiàn)。在小營小利前迷失自我的受害人，在不法分子的哄騙下到貸款平臺申請貸款，繼而不法分子以代其還款為理由將款項據(jù)為己有后消失。導致受害人根本不可能掙到錢，反而還要去償還貸款的本息。

據(jù)北京陽光消費大數(shù)據(jù)研究院公布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，2020年上半年，全網(wǎng)共計監(jiān)測到有關網(wǎng)絡貸款輿情信息多達368205條。其中，負面的信息占比例接近80%，問題集中涉及在“注銷校園貸”騙局、“山寨平臺”騙局、“網(wǎng)貸刷單”騙局、“刷銀行流水”騙局、“消除不良記錄”騙局、二維碼騙局六大方面[3]。還有日漸年輕化的圍獵對象，不法分子也在改變只盯著老年人“錢袋”的胃口，而是把年少稚嫩的大學生和初出茅廬的新手打工人也當做“盤中餐”。

諸多問題的出現(xiàn)，引起了國家有關方面的高度關注，由中國銀監(jiān)會、教育部、人力資源和社會保障部聯(lián)合印發(fā)的《關于進一步加強校園貸規(guī)范管理工作的通知》（銀監(jiān)發(fā)﹝2017﹞26號）指出，“現(xiàn)階段，一律暫停網(wǎng)貸機構開展在校大學生網(wǎng)貸業(yè)務”“對未經(jīng)校方批準在校宣傳推介、組織引導學生參與校園貸或利用學生身份證件辦理不良校園貸的教職工或在校學生，要依規(guī)依紀嚴肅查處”。

盡管如此，不良校園貸案例近年來依然層出不窮，后果嚴重，必須果斷遏制。

3 引發(fā)“不良”校園貸的原因

不良校園貸現(xiàn)象頻發(fā)，引發(fā)我們對大學生財商水平現(xiàn)狀的思考，我們對當代大學生的基本信息、消費的理念、對財商知識的理解三個部分為內(nèi)容設計了《大學生財商認知調(diào)查問卷》，本次問卷共設置28道問題，采樣1808份，男女比例為1：3，主要針對群體為本地區(qū)六所在校大學本科生、碩士研究生、博士研究生，進行了調(diào)查分析：

3.1 對生活費的獲取與分配方面

調(diào)查顯示有95%的在校大學生的收入來源是來自于父母，可見，絕大部分都需要由父母來負擔生活費用，靠自己勤工助學賺取生活費的為極少數(shù)，運用理財創(chuàng)收的更是微乎其微。

根據(jù)調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，在校期間平均月消費額占生活費比例有50%的學生達到了50%-90%，有27%的學生達到了90%-100%，證明大部分學生能合理規(guī)劃自己的生活費支出比例，且略有結余;但仍有6%的學生超過了100%，對消費缺乏克制，生活安排入不敷出，日子過得捉襟見肘。

而在每月結余生活費的安排上，有20%的大學生每月生活費并無結余，而80%有結余的學生中有55%選擇將結余安排在休閑娛樂項目上。如今的大學生，錦衣玉食，大多沒有經(jīng)歷物質(zhì)缺乏時代的痛苦，在消費的追求上比較自我，甚至還有為了滿足虛榮心而互相攀比的現(xiàn)象，對資金管理缺乏概念，常被滿足自身消費欲望主導。

3.2 消費理念方面

消費理念決定消費行為，通過調(diào)查顯示有65%的大學生表示理性的超前消費且在自己的能力范圍內(nèi)可以接受，有34%的學生選擇不支持超前消費，在互聯(lián)網(wǎng)消費方式日益普遍的今天，花唄、京東白條、信用卡、借貸APP等網(wǎng)絡消費手段在逐漸改變著人們傳統(tǒng)的消費觀，而這種“便捷”“低門檻”的消費方式極具誘惑，在年輕的學生群體中廣受歡迎。面對超前消費導致的“殘局”，53%的大學生選擇省吃儉用從下月補上，26%的大學生選擇勤工儉學，有20%的人選擇向家里人要或向朋友借，從這組數(shù)據(jù)可以得出，當代大學生的自我創(chuàng)收能力較弱，缺乏財商知識、理財意識，遇到經(jīng)濟難題多數(shù)只能被動應對，缺乏主動性，當省吃儉用的方案不再萬能，當父母和朋友未能及時伸出援手，情急之下拆東墻補西墻變成可行路徑，超前消費就可能成為把學生推向不良校園貸的幕后黑手。

2019年的南京“211”大學生因校園貸自殺事件，便是超前消費導致的悲劇，從小生活條件優(yōu)越，對金錢沒有明確的概念的大學生許某，在奢華享樂同時使他意識到生活費的捉襟見肘，走向了網(wǎng)絡借款，累計借款金額7萬余元。校園貸的負擔讓他持續(xù)處于拆東墻補西墻、借新還舊的循環(huán)中無法逃脫，而不愿看到父母失望的他最終承受不住壓力選擇結束自己的生命。

3.3 對財商的理解方面

財商是金融智商，代表著人的理財智慧，不僅體現(xiàn)在理財觀念的正確使用上，還包括獲取金錢的理財能力，調(diào)查顯示68%的學生并沒有接觸過理財占比2/3，在中國老百姓的傳統(tǒng)觀念里，裝在自己口袋里的錢才是自己的，而在這樣的財商教育環(huán)境中渲染長大的當代大學生有著保守的理財觀念也不足為奇。大多數(shù)人會有“理財是有錢人的游戲”這一觀念，由此才會有更多的人不能正確認識理財?shù)母拍睿@便是財商教育缺失的體現(xiàn)。

財商的養(yǎng)成還在于日常消費習慣的建立，調(diào)查顯示僅有24%的大學生有經(jīng)常記賬的習慣，14%的人有非常明確的花銷計劃，月花銷能堅持按計劃執(zhí)行的也僅占17%。記賬的目的在于明確資金去向，直觀了解各項支出類別占比，能直接替代錢包的作用，更有效的控制不必要的消費欲望，也有助于阻止學生接近不良貸款。

根據(jù)調(diào)查顯示，在財富管理對生活的影響這一問題上，有72%的學生認為財富管理應是生活中的必備技能，但83%的學生并未接受過財商教育，對于開展財商教育，持支持態(tài)度的學生達到了65%，這證明，財商教育不可或缺已經(jīng)成為大多數(shù)學生的共識。

相對于歐美發(fā)達國家的財商教育，我國財商教育還處于起步階段，國外的一些國家在這方面嘗試較早，如：美國在上世紀90年代將財商教育納入常規(guī)教育體系，把全民的金融教育正式納入美國國家法案。英國通過地方政府來實現(xiàn)青年財商教育的推動，把財商教育納入學校必修課中[4]。上世紀90年代，日本制定并通過《消費者教育促進法》，2005年，澳大利亞出臺了《消費者和財商的國家框架》，俄羅斯、加拿大、新加坡等國家也都深受啟發(fā)相繼制定了財商國家戰(zhàn)略[5]。

2014年10月時成立的中國教育學會財商教育中心可以認為是我國財商教育有了實質(zhì)性的推進。第二年廣州市36所中小學作為國內(nèi)首批試點學校，開設了金融理財?shù)胤秸n程，標志著財商教育正式進入國內(nèi)學校課堂[5]。2018年元月，由中國教育科學研究院、中國財商教育協(xié)同創(chuàng)新中心聯(lián)合發(fā)布了《中國財商教育標準框架》。財商教育也因此正式納入我國從幼教到高校的教育體系框架中[6]?？梢钥闯鑫覈涌扉_展財商教育的步伐穩(wěn)健有力，決心堅定，但發(fā)展之路仍然任重而道遠，目前社會中對于財商教育的宣傳與獲取途徑依然屈指可數(shù)，多停留在“喊口號”階段[7]，校園里有關財經(jīng)方面的課程、講座、實踐少的可憐;社會、政府對財商知識的重視與普及力度不夠，社會培訓平臺寥寥無幾，有求不能應;對不良校園貸等行為監(jiān)管力度不夠，因此全方位多維度的推進財商教育的腳步刻不容緩，這也是引導大學生遠離不良校園貸危害的最有效途徑[8]。

4 開展財商教育引導大學生抵制“不良”校園貸的對策

4.1 家庭中財商教育觀念要轉(zhuǎn)變

家庭是決定孩子品行養(yǎng)成的起點，家長應重視培養(yǎng)孩子正確的消費觀念和價值觀念。家庭財商教育要從小從早抓起，貫穿于孩子從小到大的成長過程，不可或缺。在日常生活中多提供給孩子自己管理金錢、使用金錢的機會，學會管理財富，建立金錢意識。為建立正確的價值觀、消費觀念奠定基礎，為抵制不良校園貸筑牢第一座城墻[9]。

在這一方面，國外的目光更為長遠，值得我們借鑒。

財商教育最早起源于“商業(yè)界的天才”——猶太民族，他們在孩子的財商教育上有自己獨特的教育方法。猶太人從“學管金錢”、“處理欲望”、“辨別價值”三個方面入手，為孩子設計“金錢游戲”、制定培養(yǎng)財商的“時間表”，讓孩子在學習財富知識的同時，也在實踐中逐步理解如何應用財商知識。

4.2 學校里要提供良好財商教育環(huán)境

根據(jù)2018年中國財經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心發(fā)布的《中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標準框架》，在校大學生需具備以下財經(jīng)知識：經(jīng)濟學、金融學、會計學、財政學、保險學、經(jīng)濟法、稅法等財經(jīng)類相關學科[6]。讓這類課程不僅僅出現(xiàn)在財經(jīng)專業(yè)學生的培養(yǎng)計劃中，而是作為通識課程的必修課;讓學生有機會深入了解建立消費觀念、金融、理財?shù)确矫娴挠嘘P知識，強化對大學生消費意識以及理財觀念的引導和培養(yǎng)，形成財經(jīng)素養(yǎng)教育大綱中的重點[10]，除此之外，高?？衫枚喾N方式和媒介向大學生們深化普及財經(jīng)知識、提升大學生們甄別、規(guī)避、防御與處置生活中財務風險的能力，引導學生樹立正確的消費觀、理財觀，積極營造校園財商教育環(huán)境，豐富學生們的課余生活[11]。

學校應及時關注大學生的消費心理和消費行為，動態(tài)掌握學生在消費中存在的各類問題，利用智慧校園大數(shù)據(jù)實時掌控學生的消費軌跡，及同學間的消費預警，及時掌握參與不良校園貸個體的數(shù)量，并輔助學生制定相應的還款計劃，和學生的父母進行聯(lián)系，幫助學生個體及時擺脫網(wǎng)絡貸款產(chǎn)生的影響。

4.3 培養(yǎng)學生個人的消費理性

2016年5月，清華大學發(fā)布了針對中國90后大學生的《中國青年財商認知與行為調(diào)查報告》。得出目前我國90后大學生存在財商概念誤區(qū)、消費社會化和消費無計劃性、互聯(lián)網(wǎng)金融接受度高但風險甄別能力弱，存在積極的理財意愿，卻對收益與風險的認識方面存在不足，財經(jīng)知識儲備欠缺，對財務風險的識別能力和風險的防范意識不夠[12]。近幾年各地不斷發(fā)生的多起大學生不良校園貸悲劇就是最好的例證。每逢開學季，各種形式的學費被騙及金融和消費欺詐等事件屢見不鮮，這些惡性事件的背后，與個人的財商缺失息息相關。

大學生是不良校園貸的直接受害者，想要避免此類事件的發(fā)生，打鐵還需自身硬，個人應該充分發(fā)揮主觀能動性積極完善自己的財商知識水平，養(yǎng)成量入為出、理性消費的好習慣，能清楚的認識到“網(wǎng)貸”“裸貸”的成本和風險，培養(yǎng)保護自身及財產(chǎn)安全的意識[13]。

4.4 政府、行業(yè)等引導推動財商教育

針對不良校園貸頻發(fā)，政府方面要大幅提升對財商教育重視度，有效整合財商教育資源，才能將財商教育的廣度深度真正落實到實處。國務院辦公廳《關于加強金融消費者權益保護工作的指導意見》中強調(diào)：教育部要將金融知識普及教育納人國民教育體系，切實提高國民金融素養(yǎng)[13]。

銀監(jiān)發(fā)[2017]26號《關于進一步加強校園貸規(guī)范管理工作的通知》出臺，也向不良校園貸打出了重拳。政府相關部門應盡快出臺法律法規(guī)，明確落實監(jiān)管主體，加強對校園貸平臺的資質(zhì)審核，依托于法律的強制性，做到違規(guī)追責、違法必究，引導校園貸健康發(fā)展[14]。

行之有效的財商教育不僅可以提升大學生群體的綜合素質(zhì)和財商，同時也可以讓學生樹立正確的消費觀念和理財觀念，遠離不良校園貸。

參考文獻

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基金項目：2021年黑江省會計學會會計立項科研課題-“開展財商教育引導大學生抵制不良校園貸的研究”

作者簡介：李響，（1990.09-），女，漢族，山東省膠南縣，學歷：研究生（會計學碩士），職稱：會計師，研究方向：預算績效，內(nèi)部控制。