江英

（古田縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社，福建 寧德 352200）

一、農(nóng)村信用社經(jīng)濟(jì)效益的影響因素

（一）從金融政策方面

一是受到互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)滲透、大行普惠金融客戶(hù)下沉等方面沖擊，市場(chǎng)對(duì)金融服務(wù)的需求發(fā)生了本質(zhì)變化。二是利率市場(chǎng)化改革將給商業(yè)銀行帶來(lái)階段性風(fēng)險(xiǎn)和恒久性風(fēng)險(xiǎn)，利率市場(chǎng)化加速實(shí)現(xiàn)時(shí)幾乎都伴隨著或大或小的銀行危機(jī)。三是目前農(nóng)村信用社的主要收入過(guò)于依賴(lài)貸款收入，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)較為單一，在當(dāng)前的監(jiān)管環(huán)境下需要尋找新的收入來(lái)源。

（二）社會(huì)外部環(huán)境

當(dāng)前影響下，投資環(huán)境不穩(wěn)定，外部交流下降，有效信貸需求有所減弱。另外，目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)有所好轉(zhuǎn)，大部分已恢復(fù)生產(chǎn)，但整體產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)苡绊懮形赐耆謴?fù)，企業(yè)產(chǎn)能無(wú)法正常發(fā)揮，企業(yè)新增需求依舊較少，不敢盲目擴(kuò)大生產(chǎn)。此外，受到宏觀層面的貿(mào)易戰(zhàn)、經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)等方面的影響，世界經(jīng)濟(jì)難以預(yù)期，人民幣匯率承受壓力，有貶值的風(fēng)險(xiǎn)，而農(nóng)村信用社金融產(chǎn)品單一，應(yīng)對(duì)國(guó)際金融市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的能力較為薄弱，任何風(fēng)吹草動(dòng)都有可能農(nóng)村信用社經(jīng)濟(jì)效益造成了巨大的影響。

（三）農(nóng)信系統(tǒng)自身

一是資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模不合理。存款多、貸款少，是當(dāng)前農(nóng)村信用社的一個(gè)普遍情況，農(nóng)村信用社資金無(wú)法有效利用致使農(nóng)村信用社收支不平衡，難以獲得理想的經(jīng)濟(jì)效益。二是定價(jià)能力落。存款利率上浮較高，導(dǎo)致農(nóng)村信用社資金成本高。三是科技力量不足，自有科技力量較弱，產(chǎn)品研發(fā)能力不足，業(yè)務(wù)拓展受限。四是人才隊(duì)伍建設(shè)需要加強(qiáng)。農(nóng)村信用社員工存在良莠不齊的現(xiàn)象，部分員工業(yè)務(wù)能力有待提升，對(duì)新業(yè)務(wù)、新知識(shí)存在抗拒心理，缺乏深入了解，學(xué)習(xí)能力弱。使得信用社業(yè)務(wù)發(fā)展受到嚴(yán)重限制。

二、農(nóng)村信用社經(jīng)濟(jì)效益的提升措施

（一）提升資產(chǎn)負(fù)債管理，重視資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模、結(jié)構(gòu)、質(zhì)量和效益的和諧統(tǒng)一

1.存款市場(chǎng)開(kāi)發(fā)方面

一是拓寬對(duì)公存款。首先要立足本行現(xiàn)有對(duì)公客戶(hù)資源，加大對(duì)核心客戶(hù)管理和公關(guān)，獲取和掌握重大項(xiàng)目信息，切實(shí)做好對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的掌握和跟蹤服務(wù)工作，從對(duì)公存款的源頭上搶占先機(jī)，積極爭(zhēng)搶對(duì)公存款。

二是大力發(fā)展二維碼收單業(yè)務(wù)，形成資金沉淀，加快小微及普通商戶(hù)客戶(hù)的拓展，搶占收單市場(chǎng)。積極向商戶(hù)宣傳農(nóng)村信用社二維碼收單的便捷性，不但免手續(xù)費(fèi)還有語(yǔ)音播報(bào)的功能。同時(shí)，也要加強(qiáng)做好商戶(hù)后期的維護(hù)工作，定期回訪二維碼收單的用后體驗(yàn)，積極回應(yīng)客戶(hù)碰到的任何問(wèn)題，給客戶(hù)吃一個(gè)定心丸。

三是開(kāi)展理財(cái)產(chǎn)品。理財(cái)業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)新興業(yè)務(wù)在我國(guó)市場(chǎng)的潛力相當(dāng)?shù)拇?，是銀行增長(zhǎng)利潤(rùn)的新途徑。因此，理財(cái)業(yè)務(wù)成為各金融機(jī)構(gòu)互相競(jìng)爭(zhēng)的對(duì)象。在新形勢(shì)下，開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)是農(nóng)村信用社拓寬收入渠道和提高競(jìng)爭(zhēng)能力的重要途徑，也是有效實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的途徑。

2.貸款市場(chǎng)開(kāi)發(fā)方面，需要我們找準(zhǔn)自身定位，深耕農(nóng)村市場(chǎng)，強(qiáng)化“三農(nóng)”金融服務(wù)

一是通過(guò)整村（社區(qū)）授信，進(jìn)村入戶(hù)了解村民的主要發(fā)展產(chǎn)業(yè)，然后根據(jù)借款人的農(nóng)村房產(chǎn)、發(fā)展實(shí)際需求，因地制宜推出家庭信用貸款、商戶(hù)貸、“鄉(xiāng)村小貸”等產(chǎn)品，精準(zhǔn)投放信貸產(chǎn)品，讓信貸資金用在刀刃上，讓更多金融活水助力鄉(xiāng)村振興。

二是重視年輕客群場(chǎng)景化營(yíng)銷(xiāo)，年輕客戶(hù)群體作為未來(lái)消費(fèi)的主力軍，潛在價(jià)值大，已成為各銀行重點(diǎn)拓展的目標(biāo)客群之一。在營(yíng)銷(xiāo)年輕客戶(hù)的前期準(zhǔn)備中，以銀行卡開(kāi)戶(hù)為契機(jī)，了解客戶(hù)基本情況的同時(shí)，就可以針對(duì)客戶(hù)的職業(yè)、受教育情況適當(dāng)進(jìn)行營(yíng)銷(xiāo)，了解客戶(hù)的需求，就是在為自己的營(yíng)銷(xiāo)做好鋪墊。營(yíng)銷(xiāo)只有圍繞年輕客戶(hù)的注意力轉(zhuǎn)，才能獲得年輕客群。

三是零售業(yè)務(wù)批發(fā)做，“貸”動(dòng)產(chǎn)業(yè)集群。針對(duì)地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向及農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)集群，特制貸款服務(wù)產(chǎn)品，批量授信放貸，降低農(nóng)戶(hù)用信成本。這樣不僅能引導(dǎo)更多資金投入三農(nóng)，更是為地方特色產(chǎn)業(yè)的快速成長(zhǎng)貢獻(xiàn)農(nóng)信力量。

（二）加快產(chǎn)品創(chuàng)新步伐，產(chǎn)品創(chuàng)新是任何銀行發(fā)展的不竭動(dòng)力

一是創(chuàng)新信貸產(chǎn)品。首先，加大信貸供給，保障資金需求。通過(guò)走訪農(nóng)村養(yǎng)殖戶(hù)、種植戶(hù)等，了解農(nóng)業(yè)園區(qū)、水產(chǎn)養(yǎng)殖行業(yè)、文化旅游業(yè)發(fā)展情況，根據(jù)農(nóng)戶(hù)實(shí)際需求及農(nóng)村房產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況，推出“家庭信用貸”“商戶(hù)貸”“鄉(xiāng)村小貸”等產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)信貸精準(zhǔn)投放，讓信貸資金用在刀刃上。其次，簡(jiǎn)化信貸手續(xù)，降低融資成本，豐富信貸產(chǎn)品，拓寬選擇渠道。

二是加強(qiáng)渠道建設(shè)，推動(dòng)渠道和服務(wù)的優(yōu)化升級(jí)，貼近生活場(chǎng)景，提供有溫度的便民金融服務(wù)。充分運(yùn)用金融科技手段，把金融服務(wù)融入到居民的公共交通、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、城市管理、生活服務(wù)等民生領(lǐng)域，更好地服務(wù)民生、造福社會(huì)。加大線上金融產(chǎn)品投入力度，大力推廣手機(jī)銀行、微信銀行、電商平臺(tái)等“互聯(lián)網(wǎng)+”金融服務(wù)，同時(shí)在遠(yuǎn)程身份識(shí)別、云繳費(fèi)場(chǎng)景、二維碼支付、線上業(yè)務(wù)申請(qǐng)等方面持續(xù)發(fā)力，讓居民享受更加方便快捷的金融服務(wù)。

三是增加中間業(yè)務(wù)，為進(jìn)一步提升創(chuàng)收能力，農(nóng)村信用社需緊緊圍繞縣域市場(chǎng)。找準(zhǔn)突破口，加快重點(diǎn)產(chǎn)品推廣。公私聯(lián)動(dòng)，對(duì)貴金屬、保險(xiǎn)等收入較高的產(chǎn)品，進(jìn)行重點(diǎn)突破，號(hào)召全行員工進(jìn)行產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)；對(duì)于卡類(lèi)業(yè)務(wù)、分期付款業(yè)務(wù)、采取做大做強(qiáng)的方式，擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，最大限度地增加中間業(yè)務(wù)收入。發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的輻射作用，全力提升市場(chǎng)知名度，提升市場(chǎng)占有率。

（三）健全農(nóng)村信用社管理體系

一是強(qiáng)化數(shù)據(jù)管理，構(gòu)建數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景庫(kù)。好的數(shù)據(jù)治理平臺(tái)能夠更好地對(duì)冗雜的數(shù)據(jù)進(jìn)行有效的處理，進(jìn)而篩選出對(duì)于決策制定有著重要作用的數(shù)據(jù)集。農(nóng)村信用社應(yīng)加大投入人力、物力、財(cái)力，建立一個(gè)有效的金融數(shù)據(jù)平臺(tái)，在充分考慮信息安全、監(jiān)管合規(guī)、數(shù)據(jù)隔離和中立性等要求的情況下，為機(jī)構(gòu)處理突發(fā)業(yè)務(wù)需求、實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新改革提供有力支持。大數(shù)據(jù)技術(shù)為金融業(yè)帶來(lái)大量數(shù)據(jù)種類(lèi)和格式豐富、不同領(lǐng)域的大量數(shù)據(jù)，而基于大數(shù)據(jù)的分析能夠從中提取有價(jià)值的信息，為精確評(píng)估、預(yù)測(cè)以及產(chǎn)品和模式創(chuàng)新、提高經(jīng)營(yíng)效率提供了新手段。

二是強(qiáng)化利率定價(jià)管理，提高定價(jià)能力，建立動(dòng)態(tài)測(cè)評(píng)體系。隨著利率市場(chǎng)化改革的推進(jìn)，資金定價(jià)能力的重要性將日益凸顯。農(nóng)村信用社應(yīng)在全面考慮貸款項(xiàng)目的受益風(fēng)險(xiǎn)、期限長(zhǎng)短、利率風(fēng)險(xiǎn)大小、資金籌集成本和營(yíng)運(yùn)成本等因素的基礎(chǔ)上，建立起基于全面成本和風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)定價(jià)機(jī)制。適當(dāng)讓利提高貸款產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，保持利息收支平衡。

三是強(qiáng)化案防合規(guī)建設(shè)，前移風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口。農(nóng)村信用社應(yīng)以高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，強(qiáng)化制度意識(shí)和合規(guī)意識(shí)，一方面要將相關(guān)的法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)等外部規(guī)則落實(shí)到內(nèi)部的管理制度規(guī)定中，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作與管理制度符合外部規(guī)則的要求，使內(nèi)、外部規(guī)則在農(nóng)村信用社員工的工作實(shí)踐中銜接一致。另一方面，樹(shù)立科學(xué)的發(fā)展觀和正確的業(yè)績(jī)觀，把績(jī)效考核作為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，在員工中豎起依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，建立合規(guī)責(zé)任追究制度。

（四）控制農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)成本

一是提高預(yù)算水平，建立健全成本控制體系和制度.成本控制的前提是預(yù)算工作，預(yù)算編制需要有理有據(jù)，同時(shí)由相應(yīng)的歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)預(yù)算決策；業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程中各責(zé)任單位按照成本控制目標(biāo)執(zhí)行到位，內(nèi)審部門(mén)和財(cái)務(wù)管理部門(mén)監(jiān)督檢查成本執(zhí)行工作，及時(shí)反饋報(bào)告各責(zé)任單位成本信息，分析成本執(zhí)行差異；定期考核評(píng)價(jià)成本執(zhí)行情況，并建立獎(jiǎng)懲制度，否則預(yù)算工作和成本控制工作形同虛設(shè)。

二是適度降低非營(yíng)業(yè)性費(fèi)用。加強(qiáng)成本管理，嚴(yán)格控制費(fèi)用支出。健全財(cái)務(wù)收支審批制度，有效地控制各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支，杜絕一切不合理支出。實(shí)行大額費(fèi)用開(kāi)支“集體審批”制度。對(duì)大項(xiàng)的費(fèi)用開(kāi)支，必須堅(jiān)持“先請(qǐng)示、再審批、后列支”的原則，在集體研究的基礎(chǔ)上，進(jìn)行集中審批。

三是降低違規(guī)成本，避免各類(lèi)違規(guī)處罰，第一，把好制度關(guān)。保障各項(xiàng)規(guī)章制度順利執(zhí)行的一個(gè)重要前提是熟知規(guī)章制度及違反規(guī)章制度的處罰，因此，員工合規(guī)合法的規(guī)章制度培訓(xùn)是第一步，只有真正理解了每筆操作、每項(xiàng)規(guī)定背后所暗藏的風(fēng)險(xiǎn)，我們才能自覺(jué)地去遵守，化被動(dòng)為主動(dòng)。第二，把好考核關(guān)。加大員工違規(guī)行為的考核權(quán)重，嚴(yán)格執(zhí)行績(jī)效薪酬延期支付制度，以考核推動(dòng)防案控險(xiǎn)。第三，發(fā)揮審計(jì)“利劍”，讓《違規(guī)行為處罰辦法》“落地生根”。 如有違反規(guī)章制度，必須按照處罰辦法及時(shí)處罰到位，不容一絲的寬容與徇私，以維護(hù)制度的權(quán)威，打造一支合規(guī)軍，從源頭避免各種違規(guī)處罰。

四是合理控制人力成本，通過(guò)網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型，優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)布局，以廳堂營(yíng)銷(xiāo)為陣地，搶占市場(chǎng)，切實(shí)促進(jìn)營(yíng)銷(xiāo)轉(zhuǎn)型提升。優(yōu)化人員配置，柜面人員瘦身，充實(shí)客戶(hù)經(jīng)理隊(duì)伍。讓柜員走出柜臺(tái)，利用自助設(shè)備走進(jìn)廳堂，拉近與客戶(hù)的距離。同時(shí)，利用客戶(hù)業(yè)務(wù)辦理等待間隙，積極開(kāi)展廳堂微沙龍，減輕客戶(hù)排隊(duì)等待焦躁情緒的同時(shí)，又能快速了解客戶(hù)需求，進(jìn)而推薦合適的金融產(chǎn)品，不斷提升廳堂營(yíng)銷(xiāo)效果和客戶(hù)體驗(yàn)。

五是建設(shè)現(xiàn)代化的財(cái)務(wù)人才。隨著經(jīng)濟(jì)的全球化，市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)愈演愈烈，只有將財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)相結(jié)合，才能帶領(lǐng)一個(gè)企業(yè)愈走愈遠(yuǎn)。一個(gè)企業(yè)業(yè)財(cái)融合越高，說(shuō)明企業(yè)的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理很到位，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)的健康發(fā)展。隨著一個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的發(fā)展壯大，風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加，傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)已經(jīng)無(wú)法滿足業(yè)務(wù)信息上的時(shí)效性。而業(yè)財(cái)融合模式中的財(cái)務(wù)部門(mén)全程參與到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)中，實(shí)時(shí)提出多種分析、建議和預(yù)測(cè)，準(zhǔn)確的進(jìn)行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，最大限度地發(fā)揮出財(cái)務(wù)部門(mén)的價(jià)值性，從事后的監(jiān)督、控制轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑暗念A(yù)算分析、事中支持服務(wù)，為業(yè)務(wù)發(fā)展方向保駕護(hù)航。所以，培養(yǎng)優(yōu)秀的業(yè)財(cái)融合的財(cái)務(wù)人員，對(duì)一個(gè)企業(yè)的持續(xù)性發(fā)展愈顯重要。

綜上所述，在經(jīng)濟(jì)全球化的時(shí)代背景下，要想推動(dòng)農(nóng)村信用社的現(xiàn)代化發(fā)展，消除不穩(wěn)定的因素，必須要深入了解自己的弊端，看到短板之處，發(fā)揮優(yōu)勢(shì)。從提高自身隊(duì)伍建設(shè)開(kāi)始，強(qiáng)化財(cái)會(huì)管理、提高資產(chǎn)質(zhì)量水平，跟上時(shí)代步伐推陳出新，借力金融科技手段，進(jìn)而帶領(lǐng)農(nóng)信事業(yè)往更高層次發(fā)展。