劉曉雪

摘要：住房公積金制度是我國住房保障體系中重要的組成部分，自1994 年全國開展以來，通過購房信貸功能在提高居民住房購買能力和保障居民住有所居等方面發(fā)揮了重要作用。然而在實施過程中，出現(xiàn)了覆蓋面不足、使用率較低等問題。本文基于太原市2015年—2019年的住房公積金數(shù)據(jù)，對其基本的運行現(xiàn)狀進行分析并提出建設(shè)性建議。

關(guān)鍵詞： 住房公積金; 運行分析

住房公積金是我國以新加坡中央公積金為藍本，將公積金應(yīng)用到住房領(lǐng)域而得出的具有中國特色的產(chǎn)物。1994年，《國務(wù)院關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》發(fā)布，正式提出在全國建立住房公積金制度。本文參考劉洪玉的住房公積金運行評價指標體系，對太原市住房公積金運行現(xiàn)狀進行分析。

一、住房公積金運行評價指標

依據(jù)公積金運行的高效性原則和可承受性原則，將評價指標分為高效性和可承受性。高效性指標包括絕對性指標當(dāng)年繳存額、繳存余額、實繳單位、實繳個人和繳存總額，相對性指標包括提取率和貸款率;可承受性分為兩部分，安全性和營利性，安全性有個貸逾期率和風(fēng)險準備金充足率，營利性有增值收益和增值收益增長率。

（一）太原市住房公積金繳存現(xiàn)狀

從以上圖表分析，太原市住房公積金繳存情況處于穩(wěn)步上升的趨勢，五年間年繳存額增長了73.95%，繳存余額增長了94.61%，繳存總額增長了77.61%。公積金繳存資金不斷增加，呈現(xiàn)一個穩(wěn)定的增長趨勢，為住房公積金制度的運行提供了資金基礎(chǔ)。

（二）太原市住房公積金提取現(xiàn)狀和個貸現(xiàn)狀

2015年起，太原市住房公積金提取的使用情況和繳存趨勢一致，整體是穩(wěn)步上升的狀態(tài)。提取額從172.01億下降至2019年的81.33億元，提取總額從367.49億元上升至615.62億元，發(fā)放發(fā)放個人住房貸款額從63.36億元增至113.13億元，回收個人住房貸款額從11.87億元增至35.49億元，個人住房貸款余額從139.17增至398.31億元。

綜合來看，2015—2019年太原市住房公積金個人住房貸款余額整體呈上升趨勢，個人住房貸款余額從201年的139.17 億元增長到2018年的398.31 億元，增長了186.21%。2019年的個人住房貸款余額占繳存總額的38.3%，未解決太原市城鎮(zhèn)居民基本的住房需求提供了重要支撐。

（三）太原市住房公積金增值收益現(xiàn)狀

2015—2019 年太原市住房公積金增值收益情況波動較大。據(jù)統(tǒng)計，2017年住房公積金增值收益出現(xiàn)低谷，2015到2017年出現(xiàn)下降趨勢，2017到2019年穩(wěn)步的提升。根據(jù)2015—2019太原市住房公積金提取數(shù)據(jù)表分析，2017年太原市住房公積金收益出現(xiàn)最低值是由于2016年的住房公積金提取額突然增加所導(dǎo)致的。

（四）2015——2019 年太原市住房公積金風(fēng)險現(xiàn)狀

太原市住房公積金風(fēng)險情況良好。從2015到2019年的個人住房貸款風(fēng)險狀況來看，逾期的金額逐年提高，但是逾期個人住房貸款占個人住房貸款的比例是逐年下降的趨勢，也就是逾期率呈下降趨勢，逾期率較低，浮動在2%左右。

三、結(jié)論與對策

本文從高效性和可承受性兩個維度，對太原市2015—2019年住房公積金運行現(xiàn)狀進行分析后，得出以下結(jié)論： 一是繳存穩(wěn)定增長，制度不斷發(fā)展; 二是住房消費使用穩(wěn)定提高，提取規(guī)模不斷擴大; 三是住房公積金可承受性良好，公積金逾期風(fēng)險很低，但未來依然需要謹慎對待住房公積金貸款逾期風(fēng)險，保證制度可持續(xù)發(fā)展。

（一） 加大公積金歸集力度，擴大制度覆蓋面

太原市頒布租房公積金相關(guān)政策，制度覆蓋擴大到靈活就業(yè)人員，允許在太原市轄區(qū)內(nèi)擁有相對固定的住所和較穩(wěn)定的經(jīng)濟收入來源，在本市社保機構(gòu)正常連續(xù)繳納社會保險一年以上以及符合其他條件的城鎮(zhèn)個體工商戶和自由職業(yè)人員可以參與繳納住房公積金。這些措施并不具備強制性，還有可增長的空間。

（二）完善住房公積金提取和貸款條件設(shè)置，使用效率趨于合理化

住房公積金的住房消費提取額逐年增長，不能盲目擴大公積金提取，一些城市甚至允許公積金用于大病、困難生活補助等是不合理的，住房公積金作為住房儲蓄，只能用于有關(guān)住房支出，否則就違背了政策的初衷。

（三）探索多渠道投資，實現(xiàn)公積金保值增值

根據(jù)年報數(shù)據(jù)，業(yè)務(wù)收入中并不包括國債利息收入，說明公積金投資渠道狹窄，僅依靠存貸款利息收入難以保證資金保值增值。在貸款規(guī)模已經(jīng)較高的背景下，首先要保證正常的公積金提取和貸款使用，其次要逐步擴大國債投資，在未來還要進一步研究基金、股票等其他金融投資方式。

（四）分級管理住房公積金貸款，提高住房公積金的使用率

太原市住房公積金管理中心應(yīng)當(dāng)按照實際情況對住房公積金貸款實施分級管理，為存在嚴重購房困難的居民提供更為優(yōu)惠的住房公積金貸款政策，以增強住房保障效果。對于存在住房困難的中低收入人群，管理中心應(yīng)提供更低首付、更低利率的優(yōu)惠貸款，一方面降低使用門檻，允許更多有購房需求的中低收入者能享受住房公積金購房優(yōu)惠，另一方面可進一步減少中低收入者需償付的利息，緩解其購房壓力。

（五）拓寬公積金的使用范圍

由于住房公積金使用范圍的限制，住房公積金的保障作用難以充分發(fā)揮，可以學(xué)習(xí)新加坡的公積金管理經(jīng)驗，允許繳存者向銀行貸款購房，然后用公積金償還貸款，包括償付購房首付，償付房租以及修建住房等住房問題。

參考文獻：

[1]徐躍進，吳璟，劉洪玉. 住房公積金政策的公平性評價與分析 [J]. 統(tǒng)計與決策. 2017（23）.

[2]劉洪玉. 推進與完善住房公積金制度研究[M].科學(xué)出版社，2011，99 - 102.

山西財經(jīng)大學(xué) 公共管理學(xué)院