吳建明 馮振濤

通訊信息：吳建明，1987年8月，男，漢，河南周口人，現(xiàn)就職于農(nóng)行周口分行，企業(yè)員工，中級經(jīng)濟師，本科。研究方向：經(jīng)濟金融。

摘 要：“十四五”規(guī)劃建議在金融領(lǐng)域提出建立現(xiàn)代財稅金融體制，構(gòu)建金融有效支持實體經(jīng)濟的體制機制，在經(jīng)濟領(lǐng)域提出“十四五”時期經(jīng)濟社會發(fā)展要以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題。本文對銀行業(yè)支持實體經(jīng)濟發(fā)展影響進行研究。

關(guān)鍵詞：銀行業(yè);實體企業(yè);發(fā)展現(xiàn)狀

一、銀行業(yè)支持實體企業(yè)發(fā)展所取得的成效

（一）金融服務體系不斷健全

近年來，我國為緩解金融資金“脫實向虛”的問題，采取了一系列措施，不斷健全金融服務體系，主要包括遏制金融資金“脫實向虛”趨勢、鼓勵金融業(yè)扶持小微企業(yè)和農(nóng)業(yè)、全面深化金融體制改革以及推動政策性金融助力經(jīng)濟發(fā)展。隨著金融市場改革的不斷推進，金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革不單是簡單地增加機構(gòu)、增加貸款、增加產(chǎn)品，而是以資源配置方式進行調(diào)整，逐步形成了分工合理、相互補充、功能完整的現(xiàn)代金融服務體系，金融配置資源的能力不斷增強，提升了生產(chǎn)要素的配置效率[1]。其中，銀行業(yè)金融機構(gòu)從貸款服務規(guī)模和貸款渠道等方面著手，為不同的實體企業(yè)提供差異性服務。

（二）銀行業(yè)服務機制不斷完善

中國銀監(jiān)會等11部委于2017年5月聯(lián)合印發(fā)了《大中型商業(yè)銀行設立普惠金融事業(yè)部實施方案》（以下簡稱《實施方案》），要求商業(yè)銀行，聚焦小微企業(yè)、“三農(nóng)”、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新群體和脫貧攻堅等領(lǐng)域，加速構(gòu)建普惠金融服務體系。各銀行業(yè)機構(gòu)不斷完善金融服務機制，建立專業(yè)化服務體系，以此積極支持實體企業(yè)，為實體企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)的金融服務。

1.設立專營機構(gòu)

各家銀行為進一步落實中央和監(jiān)管部門號召，普遍在銀行內(nèi)部設立專營機構(gòu)，如普惠金融事業(yè)部、三農(nóng)金融事業(yè)部等機構(gòu)，專門服務民營企業(yè)、中小微企業(yè)、三農(nóng)事業(yè)等。

2.進行專門考核

為進一步激發(fā)服務實體經(jīng)濟積極性，部分銀行在對下級進行績效考核中，單列“三農(nóng)”、普惠等板塊，進行單獨考核，與主體業(yè)務區(qū)分開來。

3.實施資源傾斜

信貸資源配置方面，設置獨立的信貸計劃。費用資源配置方面，綜合人員規(guī)模與結(jié)構(gòu)、業(yè)務發(fā)展階段以及經(jīng)營目標實現(xiàn)等因素，確定工資費用總額。人力配置方面，大力向縣域、普惠、“三農(nóng)”等重點領(lǐng)域傾斜，建立專職人才隊伍，并根據(jù)業(yè)務規(guī)模、經(jīng)營管理需要，定期進行動態(tài)調(diào)整。

（三）金融產(chǎn)品和服務方式不斷創(chuàng)新

金融機構(gòu)將小微企業(yè)和“三農(nóng)”等實體作為服務的重點，注重金融產(chǎn)品創(chuàng)新推廣，解決融資難、融資貴等問題。以支持“三農(nóng)”為例，金融機構(gòu)推出小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、創(chuàng)業(yè)貸款、農(nóng)村住房改造貸款、特色養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)貸款等。同時，注重數(shù)字化技術(shù)在融資產(chǎn)品方面的運營，創(chuàng)新推出了一系列線上融資產(chǎn)品，比如農(nóng)行面向廣大農(nóng)民朋友，創(chuàng)新推出了惠農(nóng)e貸產(chǎn)品，免抵押、無擔保、純信用，全方位地為實體企業(yè)提供金融服務[1]。此外，一些有條件的地區(qū)，建立健全涉農(nóng)中長期信貸投放的激勵機制，圍繞農(nóng)田水利基本建設、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展、農(nóng)業(yè)商品基地建設等重點領(lǐng)域，針對各類農(nóng)村基礎(chǔ)設施項目的信貸需求特點，創(chuàng)新了金融產(chǎn)品和服務方式，為多元化的融資提供了便利。

二、銀行業(yè)支持實體企業(yè)發(fā)展過程中存在的問題

（一）社會環(huán)境方面存在問題

基礎(chǔ)信用信息資源整合不足。地方公共信用信息平臺尚未與人民銀行的金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫、國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)完全打通，市場主體跨地區(qū)公共信用信息采集機制也未建立。社會信用沒有形成合力，社會信用體系建設主要是政府相關(guān)部門在實施，且更多強調(diào)信用在社會治理方面的價值，尚未充分挖掘信用對企業(yè)的實際作用，導致社會力量尤其是市場力量積極性不高，參與度較低。

（二）企業(yè)自身建設方面存在的問題

1. 抵押擔保難度大

對于小微企業(yè)和“三農(nóng)”來說，可抵押的資產(chǎn)少，可抵押的商品較少，金融機構(gòu)為了最大限度地規(guī)避風險，通常會選擇性放貸，融資資金需求無法獲得充分滿足。

2.部分中心企業(yè)財務報表信息真實性有待提高

部分中小實體企業(yè)為了更方便從銀行業(yè)機構(gòu)中獲得貸款以及爭取高額度貸款，會對企業(yè)財務報表進行修飾、美化，導致財務信息失真。金融機構(gòu)一旦發(fā)現(xiàn)真實性不足，勢必會謹慎放貸，直接影響實體企業(yè)的融資需求[2]。

（三）金融機構(gòu)在金融支持中所存在的問題

基礎(chǔ)金融服務體系建設仍較為薄弱，仍然面臨著融資難等問題，主要是商業(yè)可持續(xù)發(fā)展與小微、三農(nóng)等客戶融資需求相矛盾，表現(xiàn)為金融服務特征與小微、三農(nóng)等客戶發(fā)展特征難以匹配、銀行組織架構(gòu)特征與小微、三農(nóng)等客戶融資特征難以匹配、銀行經(jīng)營管理考核政策與小微、三農(nóng)等客戶金融服務的激勵機制難以匹配;融資貴面臨的主要約束是商業(yè)追逐收益與小微、三農(nóng)等客戶信貸成本之間的矛盾，表現(xiàn)為信貸成本相對過高、復雜的銀行市場競爭因素等。比如，大中型實體企業(yè)往往更會受到銀行的信賴，信貸資金較為充裕，而小微實體企業(yè)以及農(nóng)戶貸款則會面臨銀行更審慎的審核、篩選[3]。

三、金融支持實體企業(yè)發(fā)展的措施

（一）堅持發(fā)揮政府領(lǐng)導作用

充分發(fā)揮政府主導作用，打造金融生態(tài)建設長效機制。

1.結(jié)合實體企業(yè)的發(fā)展需求，加大政策扶持力度，進一步健全財政、擔保、稅收、再擔保等相關(guān)性政策。如調(diào)研市場情況、調(diào)查中小型企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，在此基礎(chǔ)上發(fā)揮宏觀調(diào)控職能，合理出臺相關(guān)扶持政策，給予有效指導。對部分承擔服務實體經(jīng)濟的金融機構(gòu)，要加大扶持力度和監(jiān)管力度，考慮執(zhí)行財政性存款傾斜，對于一些有實力、發(fā)展市場大的實體企業(yè)要給予適當?shù)亩愘M減免[1]。建立金融支持實體經(jīng)濟發(fā)展的保證金制度與考核評價制度，對金融機構(gòu)進行考核評價。

2.加強與金融機構(gòu)聯(lián)動，共同完善政銀企信息交流平臺。發(fā)揮政府引領(lǐng)作用，通過信息交流平臺定期開展金融項目交流活動，及時幫助金融機構(gòu)了解業(yè)務發(fā)展方向，以便機構(gòu)合理發(fā)布融資需求。定期開展政銀企座談會和項目推介會，滿足銀企雙方對信息的需求。

3.會計審計、國土、工商、房產(chǎn)等部門嚴格落實實體企業(yè)資產(chǎn)評估、抵押登記等工作，向?qū)嶓w企業(yè)提供更加高效率和高質(zhì)量的服務。

（二）強化企業(yè)自身建設

1. 務必保證財務信息規(guī)范化

一方面要加強對財務工作人員的專業(yè)培訓，幫助財務工作人員進一步增強專業(yè)能力，確保員工素質(zhì)過硬，以為財務信息規(guī)范化助力。如企業(yè)定期開展專業(yè)培訓活動;也可通過線上平臺發(fā)布學習資料，通過激勵機制鼓勵工作人員主動進行學習;當然也可結(jié)合工作人員實情，針對部分專業(yè)素養(yǎng)不足的員工展開培訓活動[1]。另一方面要做好財務報表的審計工作，自覺接受銀行機構(gòu)的監(jiān)督和檢查，確保后續(xù)可以獲得信貸支持?？紤]到小微實體企業(yè)執(zhí)行審計時會花費較多的成本，可引導區(qū)域內(nèi)的審計單位對小微實體企業(yè)進行集中性的審計，減輕小微實體企業(yè)的負擔。

2. 規(guī)范經(jīng)營

實體企業(yè)的管理者綜合素養(yǎng)，會直接影響和決定企業(yè)的發(fā)展，因而企業(yè)管理者要強化誠信經(jīng)營的意識，對企業(yè)的主營業(yè)務管理給予高度的重視，最大限度降低企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中的風險，尤其是要防止資金流緊張問題的發(fā)生。企業(yè)可以根據(jù)自身實情建立完善的管理制度，負責分析風險因素，并探究風險規(guī)避措施，確保更好地應對風險，保證企業(yè)正常開展經(jīng)營活動。

（三）切實提升銀行業(yè)金融服務水平

1. 積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)

金融機構(gòu)應對實體企業(yè)投入更多的關(guān)注，積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，將更多的信貸資金應用在實體企業(yè)身上。主動完善實體企業(yè)的信貸考核機制，適當性地提升實體企業(yè)的貸款不良率容忍度[3]。全面考察企業(yè)的信貸資格，了解企業(yè)的經(jīng)營業(yè)務，以及財務狀況，確認是否可以放貸，降低信貸不良風險。

2.積極開拓新的金融服務方式

金融機構(gòu)不僅要對實體企業(yè)給予更多的扶持，而且要從直接融資方面來著手，比如加大企業(yè)債務融資工具的宣傳力度，協(xié)助有能力的個體企業(yè)去發(fā)行短期資券、集合債、中期票據(jù)等新型融資工具。

3.構(gòu)建差異化服務格局

鼓勵發(fā)展縣域金融，堅持把發(fā)展縣域金融與金融支持脫貧攻堅、服務鄉(xiāng)村振興有機結(jié)合，統(tǒng)籌推進，堅持把普惠金融的重點放在縣域下沉農(nóng)村，努力形成優(yōu)勢互補、差異化的服務格局。一方面，引導大型銀行將機構(gòu)網(wǎng)點和服務向縣域、農(nóng)村地區(qū)延伸;另一方面，推動本土城商行下沉服務，在縣（市）全部設立支行，實現(xiàn)縣域全覆蓋，使其成為縣域金融的生力軍[1]。同時，推動農(nóng)村中小銀行堅守定位、深耕當?shù)?，包括推動農(nóng)合機構(gòu)向下設立機構(gòu)，扭轉(zhuǎn)之前不少機構(gòu)“脫草鞋換皮鞋”“離村進城”傾向，重回田間地頭，深耕鄉(xiāng)村。同時，推進村鎮(zhèn)銀行培育發(fā)展，構(gòu)建政策性金融、商業(yè)金融、合作金融功能互補、分工協(xié)作的金融服務體系。

四、結(jié)束語

銀行業(yè)金融機構(gòu)要提高政治站位，清醒認識金融支持實體經(jīng)濟發(fā)展的重要性，要做到統(tǒng)籌全局，協(xié)調(diào)管理，制定金融支持實體經(jīng)濟發(fā)展的對策，向?qū)嶓w企業(yè)提供更優(yōu)質(zhì)金融服務。政府、金融機構(gòu)和實體企業(yè)要加強彼此之間的聯(lián)系，構(gòu)建發(fā)展合力，更好地服務實體經(jīng)濟。

參考文獻：

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[3]高明藝，張囝囡.淺談金融支持實體經(jīng)濟發(fā)展的對策[J].商業(yè)觀察， 2020，65（01）.