趙富 趙繼堯

摘 要：經(jīng)過近20年時(shí)間的發(fā)展，我國城市商業(yè)銀行已經(jīng)成長為中國金融環(huán)境中的重要組成部分和特殊群體，在經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展中扮演著重要的作用。對(duì)城市商業(yè)銀行的經(jīng)營效率的研究也越來越值得重視。文章通過選取某省內(nèi)的4家主要大型的城市商業(yè)銀行的相關(guān)數(shù)據(jù)，運(yùn)用DEA數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法，對(duì)城市商業(yè)銀行的經(jīng)營效率進(jìn)行了測度和分析。在傳統(tǒng)的計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)中，有效前沿面是根據(jù)回歸分析來得出結(jié)果的，而在DEA數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法中，則是通過具體的投入和產(chǎn)出值來估計(jì)有效生產(chǎn)前沿面，其得出的為技術(shù)的相對(duì)效率值。相比之下，DEA方法不必知道具體的生產(chǎn)函數(shù)，因而具有一定的優(yōu)勢。目前基于DEA模型對(duì)銀行經(jīng)營效率的研究在國內(nèi)研究較少，針對(duì)城商行的有關(guān)研究則更不多見。文章對(duì)某省城商行經(jīng)營效率進(jìn)行了研究，并提出了提高銀行經(jīng)營效率的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：DEA模型 商業(yè)銀行經(jīng)營效率 問題 對(duì)策

中圖分類號(hào)：F830 ?文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2021）05-106-03

一、城市商業(yè)銀行發(fā)展?fàn)顩r

城市商業(yè)銀行前身為城市信用社。改革開放以來，伴隨著非公有制經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展，城市信用社發(fā)展迅猛，規(guī)模日益增大。與此同時(shí)，城市信用社也面臨著資本結(jié)構(gòu)不合理，安全風(fēng)險(xiǎn)高，內(nèi)控體制不健全等諸多問題。1995年，國務(wù)院決定組建城市商業(yè)合作銀行。經(jīng)過近20年的發(fā)展，我國城市商業(yè)銀行已經(jīng)成為中國銀行業(yè)的重要組成部分和特殊群體，在促進(jìn)中小企業(yè)融資、支持地方經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展等方面做出了巨大貢獻(xiàn)。

以華北某省為例，目前該省已經(jīng)成立了6家較大的城市商業(yè)銀行，城市商業(yè)銀行發(fā)展成果顯著，發(fā)展形勢良好，逐漸成為了穩(wěn)定該省銀行經(jīng)營發(fā)展和金融服務(wù)的重要力量。

雖然城市商業(yè)銀行的發(fā)展較為迅猛，但是城市商業(yè)銀行的發(fā)展也存在著歷史包袱沉重、經(jīng)營區(qū)域受限、銀行間合作不夠等大量問題。據(jù)大量調(diào)查顯示，其中城市商業(yè)銀行的經(jīng)營效率的低下成為了制約城市商業(yè)銀行發(fā)展的一大瓶頸。經(jīng)營效率的低下不僅造成了銀行資源的浪費(fèi)，阻礙了銀行未來的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，同時(shí)對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展形成了一定的阻礙。隨著金融改革步伐的加快，對(duì)城商行經(jīng)營效率的研究，找出影響城商行經(jīng)營效率的因素，并在此基礎(chǔ)上探索提高銀行經(jīng)營效率的途徑和措施，不僅可以提升區(qū)域性銀行的金融競爭力，同時(shí)也可以進(jìn)一步優(yōu)化本區(qū)域金融環(huán)境和投融資環(huán)境，為區(qū)域內(nèi)資源導(dǎo)向型企業(yè)提供更多的信貸和金融支持，進(jìn)而從根本上促進(jìn)傳統(tǒng)資源大省的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，轉(zhuǎn)變生產(chǎn)方式，為實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型和普惠金融的協(xié)同發(fā)展打下良好的基礎(chǔ)。

二、關(guān)于銀行經(jīng)營效率的研究現(xiàn)狀

銀行效率是銀行在業(yè)務(wù)活動(dòng)中投入與產(chǎn)出或成本與收益之間的對(duì)比關(guān)系。從本質(zhì)上講，銀行效率是銀行對(duì)其資源的有效配置，是銀行市場競爭力、投入產(chǎn)出能力和可持續(xù)發(fā)展能力的總稱。關(guān)于銀行效率的測度方法主要采用前沿分析法。前沿分析法主要包括隨機(jī)邊界法（SFA）、自由分布法（DFA）、數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法（DEA）和自由可置殼法（FDH）。

1.歐洲發(fā)達(dá)國家銀行（1994—2001年數(shù)據(jù)）X-效率值。研究顯示，平均效率值為9%～27%。

2.中國上市銀行的成本效率。研究顯示，貸款的產(chǎn)出質(zhì)量對(duì)于分析國有銀行和股份制銀行的成本效率具有顯著的影響。我國的城市商業(yè)銀行近年來的成本效率處于上升趨勢。

3.國有銀行和股份制銀行經(jīng)營效率。研究表明四大國有銀行其經(jīng)營效率低于股份制銀行，上市股份制銀行效率最高;由于中國銀行的金融創(chuàng)新進(jìn)步明顯，加上中國銀行具有先進(jìn)的管理模式和大量的海外分支機(jī)構(gòu)，其國際化程度較高，因而其經(jīng)營效率比較高。

4.國有商業(yè)銀行的“X-效率”。研究顯示，國有商業(yè)銀行在任何技術(shù)統(tǒng)計(jì)的測度上都明顯優(yōu)于其他商業(yè)銀行。

三、DEA模型在國外的研究運(yùn)用現(xiàn)狀

數(shù)據(jù)包絡(luò)分析是一種線性規(guī)劃方法，運(yùn)用于評(píng)價(jià)公共部門和非盈利部門的效率，被廣泛地運(yùn)用于銀行的經(jīng)營效率的測度。國外運(yùn)用此方法對(duì)部分銀行進(jìn)行測度，取得了部分成果。

1.技術(shù)效率。據(jù)國外專門機(jī)構(gòu)對(duì)201家銀行進(jìn)行技術(shù)效率的研究，發(fā)現(xiàn)其在普遍存在著5%的技術(shù)無效，且規(guī)模較大的銀行具有較大的技術(shù)效率。

2.澳大利亞商業(yè)銀行（1995—1999年數(shù)據(jù)）的X效率。研究表明樣本銀行的配置效率要高于銀行的技術(shù)效率。澳大利亞四大國有銀行在實(shí)證中處于最佳有效前沿;地區(qū)性銀行在技術(shù)效率和配置效率上均無效，因而面臨著被大銀行并購的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

3.日本銀行系統(tǒng)的效率。研究顯示，日本銀行的平均效率規(guī)模、分散效率規(guī)模和銀行及銀行各部門的排名都存著這較大的差異化呈現(xiàn)。

四、DEA模型在國內(nèi)研究運(yùn)用現(xiàn)狀

1.村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營效率。據(jù)研究顯示，村鎮(zhèn)銀行的效率提高需要在創(chuàng)業(yè)初期擴(kuò)充資本實(shí)力和存款規(guī)模。

2.我國14家主要商業(yè)銀行的技術(shù)效率和純技術(shù)效率。研究表明，我國的銀行業(yè)整體的效率處于良好態(tài)勢，發(fā)展水平平穩(wěn)。國有商行的效率略低于股份制商業(yè)銀行。

3.我國10家股份制銀行經(jīng)營效率。研究顯示，中小銀行不應(yīng)該片面追求銀行規(guī)模的擴(kuò)大，中小銀行在其發(fā)展過程中需要對(duì)流動(dòng)性和盈利性進(jìn)行動(dòng)態(tài)平衡。

4.我國19家商業(yè)銀行總行的經(jīng)營效率。研究顯示，我國大部分銀行的經(jīng)營效率并未達(dá)到有效，且較之于股份制銀行總行和國有銀行總行，城商行經(jīng)營效率最差。

5.我國政策性銀行的效率。研究顯示，國開行在技術(shù)效率的層面上優(yōu)于其他政策性銀行。金融經(jīng)濟(jì)政策的變化對(duì)國開行的經(jīng)營效率有較大的影響，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行比其他政策性銀行在全要素生產(chǎn)效率存在較大優(yōu)勢。

五、關(guān)于城市商業(yè)銀行發(fā)展的研究現(xiàn)狀

1.城市商業(yè)銀行與地方政府的關(guān)系。研究表明地方政府在城市商業(yè)銀行的發(fā)展過程會(huì)給予較大政策支持，但由于現(xiàn)有的制度格局和各方的利益博弈等原因，城市商業(yè)銀行往往成為當(dāng)?shù)卣摹疤峥顧C(jī)”，造成了城商行股權(quán)結(jié)構(gòu)不明晰，治理結(jié)構(gòu)不完善等諸多問題。因此需對(duì)城商行進(jìn)行進(jìn)一步股權(quán)改革，形成城商行與政府的良好的互動(dòng)關(guān)系。地方政府的控股行為對(duì)城商行的凈資產(chǎn)收益率有顯著的凈負(fù)相關(guān)關(guān)系。因此，地方政府應(yīng)該減少對(duì)城市商業(yè)銀行的直接干預(yù)，拓寬政府的融資渠道，不斷優(yōu)化城市商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)城商行的健康發(fā)展。

2.官員晉升、官員特征對(duì)城市商業(yè)銀行的貸款行為的影響。通過建立計(jì)量模型可以得出，由于官員多有晉升壓力，因而官員在晉升壓力下的相關(guān)舉措將會(huì)對(duì)銀行貸款質(zhì)量特別是銀行不良貸款率產(chǎn)生較大影響。研究表明其存在顯著的負(fù)相關(guān)關(guān)系;而地方官員的年齡大小和學(xué)歷高低并沒有對(duì)城商行的貸款質(zhì)量造成直接的影響。長遠(yuǎn)來看，政府控股對(duì)金融市場的自由發(fā)展存在不利影響。

3.上市對(duì)城商行經(jīng)營績效的影響。研究顯示，城市商業(yè)銀行在上市后，其經(jīng)營的安全性、流動(dòng)性、盈利性以及企業(yè)的成長性較之于上市前有著明顯的提高，由于上市銀行具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)以及不斷擴(kuò)大的中間業(yè)務(wù)和創(chuàng)新型業(yè)務(wù)，其整體EVA值和經(jīng)營效率得到了一定提高。

4.城市商業(yè)銀行的規(guī)模經(jīng)濟(jì)與業(yè)務(wù)多元化。研究結(jié)果表明城市商業(yè)銀行的跨區(qū)域發(fā)展和規(guī)模的擴(kuò)大在一定程度上可以降低成本，占領(lǐng)新的市場;城市商業(yè)銀行目前大力發(fā)展的同業(yè)業(yè)務(wù)并無法促進(jìn)銀行的效率提升，由于我國的大部分城市商業(yè)銀行的規(guī)模較小，基礎(chǔ)較弱，整體業(yè)務(wù)建設(shè)相對(duì)比較滯后，發(fā)展的同業(yè)業(yè)務(wù)相比于存款，成本很高，中間業(yè)務(wù)出現(xiàn)了所謂的“通貨膨脹”現(xiàn)象，因而無法對(duì)城市商業(yè)銀行的規(guī)模和效率提高帶來顯著的變化。

六、對(duì)某省城市商業(yè)銀行經(jīng)營效率實(shí)證分析

本文選取某省4家銀行作為決策單元，又引入了9家大型知名的國內(nèi)城市商業(yè)銀行作為決策單元的補(bǔ)充，采取兩個(gè)投入變量和兩個(gè)產(chǎn)出變量。為了充分顯示城市商業(yè)銀行的內(nèi)部運(yùn)行模式，根據(jù)閱讀大量文獻(xiàn)和實(shí)地探究考察，本文最終選擇存款總額、資本凈額作為投入變量，將貸款及墊款增加額、凈利潤作為產(chǎn)出變量。以存款總額衡量銀行作為信用中介的業(yè)務(wù)投入量;以資本凈額衡量銀行支持整體經(jīng)營的資金投入;以貸款和墊款的凈增加額則表現(xiàn)了銀行作為信用中介的能力;以凈利潤表現(xiàn)銀行的盈利能力。分析結(jié)果如下：

根據(jù)表1和表2的數(shù)據(jù)，我們可以利用DEAP軟件來求解各個(gè)銀行的經(jīng)營效率的數(shù)值。實(shí)證結(jié)果如表4所示。

從表3我們可以明顯地看出，C銀行的DEA效率值為1，表明C銀行為有效單元，處在有效前沿面上;而A銀行DEA效率值小于1，說明其DEA非有效，并不是有效單元，并沒有處于有效前沿面上;B銀行DEA效率值小于1，說明其DEA非有效，并不是有效單元，并沒有處于有效前沿面上;D銀行DEA效率值小于1，說明其DEA非有效，并不是有效單元，并沒有處于有效前沿面上。

由表4結(jié)果可知，A銀行經(jīng)營效率DEA無效的原因在于存款總額（input1）和資本凈額（input2）投入太多，而過多的生產(chǎn)投入并沒有帶來相應(yīng)的產(chǎn)出，表現(xiàn)為貸款和墊款的凈增加額的嚴(yán)重不足。A銀行的經(jīng)營效率要想達(dá)到DEA相對(duì)有效，在凈利潤不變的情況下，必須減少存總額約12753296400元，資本凈額相應(yīng)減少954559500元，同時(shí)貸款和墊款的凈額增加26010370800元，銀行的經(jīng)營效率DEA值才會(huì)有效。

由表5、表6和表7的實(shí)證結(jié)果可知，B銀行、D銀行和C銀行的純技術(shù)效率為1，純技術(shù)效率為1表明銀行內(nèi)部管理相對(duì)有效，但是由上述實(shí)證結(jié)果我們可以發(fā)現(xiàn)，B銀行和D銀行的經(jīng)營效率的低下很大的原因歸結(jié)于規(guī)模效率的低下。其中B銀行的規(guī)模效率值僅為0.4左右，遠(yuǎn)不能滿足其發(fā)展的內(nèi)在要求，技術(shù)無效中規(guī)模無效是關(guān)鍵因素，規(guī)模無效主要體現(xiàn)在規(guī)模報(bào)酬遞增。

七、提高經(jīng)營效率的對(duì)策建議

近十幾年來，伴隨著銀行業(yè)的快速發(fā)展，城市商業(yè)銀行迅速興起，在經(jīng)濟(jì)金融領(lǐng)域表現(xiàn)十分活躍，扮演著越來越重要的作用，成為促進(jìn)區(qū)域發(fā)展，盤活地區(qū)資金融通的不可忽視的重要力量。某省的城市商業(yè)銀行的迅猛發(fā)展也對(duì)該省的經(jīng)濟(jì)建設(shè)做出了巨大的貢獻(xiàn)。本文根據(jù)該省內(nèi)的銀行業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)情況出發(fā)，通過實(shí)地研究分析，運(yùn)用DEA模型對(duì)B銀行、D銀行、C銀行和A銀行4家典型樣本進(jìn)行分析。對(duì)于DEA模型，本文將存款總額和資本凈額作為投入指標(biāo)，將貸款和墊款的凈增加額以及凈利潤作為產(chǎn)出變量。

測度的結(jié)果表明，A銀行表現(xiàn)出了較大的技術(shù)無效，該銀行的經(jīng)營表現(xiàn)為規(guī)模報(bào)酬遞減，說明A銀行可以通過適當(dāng)減少相關(guān)的投入而減少相應(yīng)的成本費(fèi)用，進(jìn)而提高A銀行的經(jīng)營效率。而C銀行、B銀行則更多地表現(xiàn)為規(guī)模無效。這其中規(guī)模無效主要是規(guī)模報(bào)酬遞增所引起的。規(guī)模無效是技術(shù)無效的主導(dǎo)原因。表明D銀行和B銀行應(yīng)該更多地?cái)U(kuò)大其運(yùn)營的規(guī)模和銀行資產(chǎn)規(guī)模，促進(jìn)規(guī)模有效，進(jìn)而促進(jìn)其經(jīng)營效率的提高。

基于本文的實(shí)證研究，結(jié)合當(dāng)前該省內(nèi)的金融經(jīng)濟(jì)的具體情況，針對(duì)該省內(nèi)主要城市商業(yè)銀行的經(jīng)營效率的研究，本文特提出如下對(duì)策建議。

1.面對(duì)D銀行和B銀行規(guī)模報(bào)酬遞增的狀態(tài)，銀行管理者需要及時(shí)地調(diào)整企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展方向，需要進(jìn)一步拓寬銀行的市場占有額和盈利空間，銀行可以通過擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模實(shí)現(xiàn)產(chǎn)出的增加，例如適當(dāng)增加網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量，積極建立社區(qū)銀行、社區(qū)金融超市，增強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋范圍，提高網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)質(zhì)量，成立科技支行，加強(qiáng)銀企聯(lián)系，促進(jìn)同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展，努力開拓金融市場，嘗試綜合性資本業(yè)務(wù)，促進(jìn)新型金融產(chǎn)品的開發(fā)等相關(guān)措施來謀求自身的健康發(fā)展。

2.面對(duì)A銀行純技術(shù)效率較低以及經(jīng)營效率的相對(duì)無效的情況，A銀行可以考慮采用有效的現(xiàn)代企業(yè)管理手段，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子內(nèi)部建設(shè)，提高領(lǐng)導(dǎo)者領(lǐng)導(dǎo)水平和領(lǐng)導(dǎo)能力，領(lǐng)導(dǎo)者在面對(duì)銀行的規(guī)?！斑^熱”問題上需要更多的“冷”思考，著力提高管理層的內(nèi)部管理能力，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子的帶頭作用，關(guān)注企業(yè)文化建設(shè)，打造良好品牌效應(yīng);同時(shí)積極采用互聯(lián)網(wǎng)金融等創(chuàng)新產(chǎn)品來提高盈利能力，加強(qiáng)科技創(chuàng)新，強(qiáng)化銀行的資金的自我造血能力;采用科學(xué)的決策和管理手段，追求最優(yōu)的信貸資金的投資計(jì)劃，提高銀行的貸款產(chǎn)出質(zhì)量，降低不良貸款率，提高信貸資金的使用效率。

3.該省內(nèi)城市商業(yè)銀行應(yīng)加快上市IPO的進(jìn)程。由前文的文獻(xiàn)綜述和實(shí)證結(jié)果可以看出，上市的城市商業(yè)銀行的規(guī)模效率、純技術(shù)效率和經(jīng)營效率普遍高于或者優(yōu)于未上市的城市商業(yè)銀行。鑒于當(dāng)今宏觀經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境越來越復(fù)雜，城市商業(yè)銀行現(xiàn)有的發(fā)展方式和經(jīng)營手段很難適應(yīng)未來的金融市場的要求，因此必須加快該省內(nèi)大型城商行的上市進(jìn)程，必要時(shí)可以積極引進(jìn)境內(nèi)外的優(yōu)秀戰(zhàn)略投資者。城市商業(yè)銀行的上市不僅可以拓寬銀行的融資渠道，還可以吸引大批境內(nèi)外優(yōu)秀的高級(jí)銀行管理人才，為銀行經(jīng)營效率的提高和銀行未來的發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（作者單位：趙富，晉商銀行總行 山西太原 030000;趙繼堯，中國國新控股集團(tuán) 北京 100000）

（責(zé)編：趙毅）