吳志軍

【摘? 要】論文主要對供應(yīng)鏈模式下存在的金融風(fēng)險進(jìn)行全面的分析，并針對當(dāng)前供應(yīng)鏈金融風(fēng)險的可視化控制策略進(jìn)行了研究，以期對供應(yīng)鏈金融服務(wù)的發(fā)展有所助益。

【Abstract】This paper conducts a comprehensive analysis of the financial risk existing in the supply chain mode， and studies the visual control strategies of the current supply chain financial risk， so as to help the development of supply chain financial service.

【關(guān)鍵詞】供應(yīng)鏈金融;企業(yè);融資;金融風(fēng)險;可視化控制

【Keywords】supply chain finance; enterprises; financing; financial risk; visual control

【中圖分類號】F274;F832? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文章編號】1673-1069（2021）04-0086-02

1 引言

近年來，在社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展過程中，一些中小企業(yè)經(jīng)常由于資金周轉(zhuǎn)不靈或者運營不順暢致使經(jīng)營出現(xiàn)風(fēng)險，這主要源于中小企業(yè)的收入不穩(wěn)定，且沒有可靠的融資渠道，所以這些問題也成為影響中小企業(yè)長期發(fā)展的最主要因素。對現(xiàn)今的金融機(jī)構(gòu)來講，對于中小企業(yè)的信用歧視是普遍存在的，所以這也就導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)針對中小企業(yè)的融資意向非常少，這一現(xiàn)象直到深圳發(fā)展銀行也就是平安銀行出現(xiàn)之后才得到初步緩解，即該銀行推出了針對中小企業(yè)融資的供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品。

2 供應(yīng)鏈存在的金融風(fēng)險

就中小企業(yè)而言，在日常運作的過程中，從材料的采購到日常的生產(chǎn)運營以及產(chǎn)品的銷售這一整體流程，資金的支付與回收是具有較大滯后性的，故對于中小企業(yè)而言，一旦某個端口出現(xiàn)經(jīng)營不善，資金斷裂或是其他情況皆有可能出現(xiàn)。所以針對供應(yīng)鏈金融所存在的風(fēng)險進(jìn)行分析時，也主要根據(jù)中小企業(yè)的日常運作模式以及運作環(huán)節(jié)進(jìn)行分析。

2.1 預(yù)付款存在的融資風(fēng)險

對于中小企業(yè)來講，其在開展日常工作時需要向相關(guān)企業(yè)提交訂單，若是在訂單提交階段便要求支付一定款項，那么該類別的企業(yè)資金或許很難得到周轉(zhuǎn)，只能夠根據(jù)訂單信息以及企業(yè)的自身信譽(yù)，向銀行或是其他單位提出融資申請，由銀行來進(jìn)行采購資金的墊付，然后銀行再根據(jù)中小企業(yè)所提出的融資申請以及相關(guān)配件進(jìn)行審核，最終完成整個款項的支付，并且由第三方企業(yè)對該類別企業(yè)所購買的物品進(jìn)行存儲，做好完整的物品運輸和監(jiān)管，而中小企業(yè)支付一定金額的保證金即可，企業(yè)以此確保銀行在指定窗口下所下發(fā)的指令能夠在第三方物流運作之后根據(jù)自己的實際生產(chǎn)經(jīng)營情況進(jìn)行綜合分析，以確保企業(yè)可按照要求來生產(chǎn)相應(yīng)的貨物[1]。

2.2 運營階段動產(chǎn)質(zhì)押的風(fēng)險

對于中小企業(yè)來講，有許多的日常運營材料以及半成品、合成品會占據(jù)企業(yè)的閑置資源，但同時這些資源又屬于該類別企業(yè)的融資主體資源，故對中小企業(yè)而言，可依據(jù)該種動產(chǎn)的評估價值向動產(chǎn)銀行申請融資。此時，企業(yè)再邀請一些第三方金融機(jī)構(gòu)以及銀行根據(jù)市場行情變化的實際情況和中小企業(yè)所提供的質(zhì)押條件對申請融資所提供的資產(chǎn)價值進(jìn)行分析，確保所提供的價值高于貸款融資的資金，之后再將部分物品直接運送到確定的地點做好后期存儲即可，確保資產(chǎn)由第三方企業(yè)做好監(jiān)管。

2.3 銷售階段的回款風(fēng)險

企業(yè)在銷售階段所提交的訂單會隨著供應(yīng)鏈的層級做好依次傳遞，增強(qiáng)產(chǎn)品價值的增值和管控，這屬于供應(yīng)鏈標(biāo)準(zhǔn)下企業(yè)正常運轉(zhuǎn)的動力，主要源于上游區(qū)域的中小企業(yè)對核心企業(yè)有著較強(qiáng)的依附性，所以在整個交易結(jié)束之后并不會立刻獲得資金，一旦出現(xiàn)較大的資金缺口，要憑借核心企業(yè)的所提供的應(yīng)收賬款憑證向銀行進(jìn)行融資申請。對于核心企業(yè)所提供的應(yīng)收賬款來講，本身相當(dāng)于票據(jù)貼現(xiàn)，所以，中小企業(yè)在進(jìn)行融資申請的過程中，需要支付手續(xù)費才能了解票據(jù)的基本情況，若是需要支付債務(wù)的企業(yè)并沒有進(jìn)行及時的還款，那么銀行就有權(quán)進(jìn)行法律層面上的追索。

3 供應(yīng)鏈金融風(fēng)險的可視化管理路徑

3.1 訂單流程的可視化管理

對于供應(yīng)鏈的金融管理而言，整體的供應(yīng)鏈管控中所出現(xiàn)的訂單一般是基于ERP系統(tǒng)中的模塊做好訂單處理，并在此之后衍生出相關(guān)的金融交易產(chǎn)品，確保供應(yīng)鏈管理中整體的內(nèi)容管控是以ERP系統(tǒng)作為訂單管控的系統(tǒng)，需要對生產(chǎn)管控以及訂單信息進(jìn)行分析，以便后續(xù)的訂單內(nèi)容愈加規(guī)范化。在做好訂單信息分析時，需要對整體的訂單內(nèi)容做好可視化管控，基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)等向銀行出具最真實的信貸證明內(nèi)容，將貿(mào)易信息有效整理出來，在全過程中對融資企業(yè)以及所依附的企業(yè)做好全面的信息提供，利用ERP系統(tǒng)做好資金融合，實現(xiàn)對利益相關(guān)企業(yè)的信息資源整合，對供應(yīng)商以及零售商的供應(yīng)進(jìn)度進(jìn)行控制，確保企業(yè)生產(chǎn)工作得到有效安排，避免在實際的生產(chǎn)運作中出現(xiàn)過多的閑置資金[2]。

3.2 物流運輸?shù)目梢暬芾?/p>

對于預(yù)付款融資以及動產(chǎn)質(zhì)押融資來講，在實際實施的過程中主要會進(jìn)行質(zhì)押物的物理轉(zhuǎn)移，也就是從某一地點向另一地點進(jìn)行轉(zhuǎn)移，所以在進(jìn)行質(zhì)押物轉(zhuǎn)移的過程中，需要就轉(zhuǎn)移過程進(jìn)行全方位實時監(jiān)控?；诋?dāng)前的技術(shù)發(fā)展，在對申請融資產(chǎn)品的物流運輸階段進(jìn)行可視化管控時，需要根據(jù)實際情況對其抵押物的危險性進(jìn)行識別，基于互聯(lián)網(wǎng)的物流管控系統(tǒng)對物資的運輸情況以及地理位置變化做好實時追蹤。若物流運輸企業(yè)在實際的運輸管理當(dāng)中并未安裝監(jiān)控系統(tǒng)，則可開啟GPS定位系統(tǒng)，將相關(guān)的信息傳輸至企業(yè)。定位系統(tǒng)主要是由通信網(wǎng)絡(luò)以及互聯(lián)網(wǎng)等相關(guān)模塊組成。依托這些技術(shù)以及相關(guān)的設(shè)備，將信息進(jìn)行全面的集成，然后基于相關(guān)的設(shè)備進(jìn)行信息的傳遞，在進(jìn)行質(zhì)押物轉(zhuǎn)移以及運輸?shù)倪^程中能夠?qū)崟r對質(zhì)押物信息進(jìn)行閱覽以及定位和查詢。

3.3 倉儲環(huán)節(jié)的可視化管理

在倉儲管理的過程中，因為質(zhì)押物本身是實體貨物，所以需要通過條碼技術(shù)來進(jìn)行倉儲管理，但由于該種技術(shù)具有局限性，無法從根本上對實體性的貨物做好動態(tài)化的信息管控，故需要依據(jù)物聯(lián)網(wǎng)的基礎(chǔ)物流信息構(gòu)建合理的倉儲可視化管理系統(tǒng)，將射頻識別技術(shù)和電子標(biāo)簽技術(shù)進(jìn)行綜合應(yīng)用。對于智能倉儲可視化管理系統(tǒng)來講，在構(gòu)建的過程中需要包含以下三個方面的工作內(nèi)容：首先是進(jìn)行信息的采集;其次是對信息進(jìn)行匯總以及分析;最后是對信息匯總分析后的結(jié)果進(jìn)行判斷以及制定相應(yīng)的管理措施，從而實現(xiàn)對倉儲的可視化管理[3]。

3.4 構(gòu)建風(fēng)險評價體系

當(dāng)前，在供應(yīng)鏈金融風(fēng)險測定中，需要根據(jù)實際情況做好供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管控工作，兼具其復(fù)雜性、傳遞性等特征，構(gòu)建多元化的風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)以及管控體系，充分利用大數(shù)據(jù)技術(shù)以及人工智能技術(shù)等先進(jìn)技術(shù)為后續(xù)的供應(yīng)鏈金融信息獲取者提供綜合化的評估數(shù)據(jù)，構(gòu)建以多維數(shù)據(jù)為基點的風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)，以便降低供應(yīng)鏈金融風(fēng)險。金融機(jī)構(gòu)大多數(shù)是以財務(wù)報表為依據(jù)，即資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、利潤表，以此做好供應(yīng)鏈金融企業(yè)的風(fēng)險管控，該種類別的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)稍顯單一，故所獲得的數(shù)據(jù)信息真實性和可靠性不足。而隨著一些大數(shù)據(jù)信息的高效應(yīng)用，可知部分表格信息的真實性需要得到保證，做好多元化的數(shù)據(jù)信息維護(hù)，有效地做好企業(yè)信用評估即可。

3.5 加強(qiáng)對供應(yīng)鏈金融的監(jiān)管

隨著供應(yīng)鏈信息技術(shù)的發(fā)展，一些虛構(gòu)貿(mào)易信息、虛假倉單等問題層出不窮，故做好供應(yīng)鏈金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管勢在必行。對此，需要根據(jù)實際情況完善供應(yīng)鏈金融的市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，提升市場準(zhǔn)入門檻，確保參與企業(yè)的資質(zhì)能夠達(dá)到實際的確定標(biāo)準(zhǔn)，避免一些無標(biāo)準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)混入金融市場當(dāng)中。另外，需要對符合標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)做好定期或者不定期考核，確保整個市場運作的健康化。對于所制定的金融管控政策需要增強(qiáng)其可操作性，確保監(jiān)管過程中的靈活性，降低金融風(fēng)險，進(jìn)一步助推供應(yīng)鏈金融優(yōu)化與發(fā)展。

4 結(jié)語

對于當(dāng)前的供應(yīng)鏈金融風(fēng)險來講，這是中小企業(yè)在發(fā)展過程中不可避免的一項問題，因為對于供應(yīng)鏈各主體來講，供應(yīng)鏈金融是松散的市場主體以及企業(yè)聯(lián)盟擁有了更強(qiáng)的凝聚力，但是整個市場的變化情況是不可控的，所以在供應(yīng)鏈金融制度以及相關(guān)措施實施的過程中，需要就第三方物流企業(yè)以及中小企業(yè)自身的信用等級進(jìn)行全面的提升以及監(jiān)管，在保證金融企業(yè)能夠提高自身利潤的同時，完善供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險防范體系。

【參考文獻(xiàn)】

【1】柯卓然.供應(yīng)鏈金融風(fēng)險及其可視化管理路徑[J].環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)瞭望，2020（10）：115-116.

【2】陳娟.產(chǎn)業(yè)視角下的供應(yīng)鏈金融及其風(fēng)險管理[C]//中國銀監(jiān)會系統(tǒng)青年論壇.中國銀監(jiān)會團(tuán)委，2012.

【3】夏志強(qiáng).供應(yīng)鏈金融風(fēng)險可視化管理方法研究[D].南京：東南大學(xué)，2011.