閤先慶　胡航軍

近年來(lái)，廣汽商貿(mào)有限公司（下稱廣汽商貿(mào)）在實(shí)踐中不斷探索創(chuàng)新構(gòu)建的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系，可為國(guó)有企業(yè)管住權(quán)力任性、防范化解廉政風(fēng)險(xiǎn)提供范式參考和有益借鑒。

一、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)的背景

（一）下屬投資企業(yè)數(shù)量多、分布廣、管理難度大

廣汽商貿(mào)是世界500強(qiáng)企業(yè)廣汽集團(tuán)的全資子公司，是以汽車商貿(mào)服務(wù)為主業(yè)的大型國(guó)有企業(yè)（集團(tuán)），業(yè)務(wù)涵蓋汽車銷售與后市場(chǎng)服務(wù)、物流服務(wù)、配套服務(wù)、環(huán)保與再生資源、租賃服務(wù)、國(guó)際業(yè)務(wù)等領(lǐng)域。公司下屬投資企業(yè)有140余家，分布在全國(guó)五十多個(gè)地市。下屬企業(yè)規(guī)模普遍較小，受黨員數(shù)量限制，多數(shù)企業(yè)沒有成立黨組織。結(jié)合下屬企業(yè)數(shù)量多、地域分布廣、業(yè)態(tài)類型復(fù)雜、黨組織覆蓋不全等特點(diǎn)，廣汽商貿(mào)將廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)作為推動(dòng)全面從嚴(yán)治黨向基層延伸的重要抓手，以解決全面從嚴(yán)治黨向基層延伸的渠道和載體問題。

（二）投資企業(yè)違紀(jì)違規(guī)問題時(shí)有發(fā)生

隨著廣汽商貿(mào)事業(yè)發(fā)展，下屬企業(yè)的數(shù)量越來(lái)越多，各級(jí)黨員干部、經(jīng)營(yíng)管理者隊(duì)伍迅速壯大。由于監(jiān)督機(jī)制不健全、監(jiān)督力量薄弱，對(duì)企業(yè)的監(jiān)督管理客觀上存在不到位的情況，下屬企業(yè)違紀(jì)違規(guī)問題時(shí)有發(fā)生。從查處的情況看，下屬企業(yè)黨政一把手這個(gè)“關(guān)鍵少數(shù)”已經(jīng)成為違紀(jì)違規(guī)的“絕大多數(shù)”，其次是關(guān)鍵崗位人員（下屬企業(yè)中層干部）。究其原因，他們手中都掌握了一定的權(quán)力，違規(guī)、任性用權(quán)導(dǎo)致違紀(jì)違規(guī)行為發(fā)生。痛定思痛，以案治本，我們將廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)作為殺手锏，管住關(guān)鍵領(lǐng)域、關(guān)鍵崗位領(lǐng)導(dǎo)人員的權(quán)力，把預(yù)防關(guān)口前移到基層、業(yè)務(wù)一線。

（三）突出總部管控強(qiáng)化內(nèi)控管理

合法合規(guī)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的基本要求，一家“好國(guó)企”，除了要有核心的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和出色的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)外，還必須內(nèi)控機(jī)制完善、運(yùn)行管理規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)防范到位。汲取個(gè)別企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致資產(chǎn)損失、品牌聲譽(yù)損失的教訓(xùn)，廣汽商貿(mào)突出強(qiáng)化總部管控，不斷提升管控力度和水平，將廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)作為強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)控管理的關(guān)鍵一招，筑牢風(fēng)險(xiǎn)屏障。

二、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)的方法步驟

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作在公司黨委領(lǐng)導(dǎo)下，具體由紀(jì)委、紀(jì)檢監(jiān)察部門牽頭組織。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)涉及所有崗位、所有業(yè)務(wù)流程，需要公司上下全員配合，需要各部門通力合作。因此，很有必要成立企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，我們建議由企業(yè)黨委書記任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)，紀(jì)委書記或紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)人任工作小組組長(zhǎng)，統(tǒng)籌推進(jìn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作。

（二）強(qiáng)化培訓(xùn)宣貫

工作模型是工具、方法，它的生命力在于執(zhí)行、運(yùn)用。推進(jìn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作，人是最關(guān)鍵的能動(dòng)因素。因此，企業(yè)必須強(qiáng)化培訓(xùn)宣貫，確保各部室、各單位負(fù)責(zé)人理解工作重要性，明確組織意圖，確保所有人員理解、掌握廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的模型、方法、步驟，學(xué)懂弄通工作模型如何落地實(shí)操。培訓(xùn)宣貫可以采用集中培訓(xùn)和個(gè)別指導(dǎo)相結(jié)合，目的是讓大家切實(shí)掌握工具方法，明確任務(wù)目標(biāo)。

（三）梳理崗位關(guān)鍵環(huán)節(jié)

廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控是基于崗位職責(zé)、權(quán)力、業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)防控，因?yàn)榱疂嶏L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)都是在擁有權(quán)力的崗位、具體的業(yè)務(wù)流程上產(chǎn)生的，離開了崗位、權(quán)力、業(yè)務(wù)流程，風(fēng)險(xiǎn)防控?zé)o從談起。為此，企業(yè)要根據(jù)組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，對(duì)照部門職責(zé)梳理所有崗位和業(yè)務(wù)流程，同時(shí)，重點(diǎn)圍繞管人、管錢、管物、管采購(gòu)、管工程、管項(xiàng)目、管資產(chǎn)等方面，梳理各部門崗位業(yè)務(wù)流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，主要是涉及八項(xiàng)權(quán)力（市場(chǎng)客服與銷售權(quán)、審核權(quán)、人事權(quán)、采購(gòu)權(quán)、放行權(quán)、計(jì)量權(quán)、財(cái)務(wù)資金權(quán)、關(guān)鍵信息權(quán)）使用的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

（四）全面辨識(shí)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

在前期查找業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)上，通過自我識(shí)別、交互排查、全員討論、頭腦風(fēng)暴等方式，逐一查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，主要從思想道德、外部環(huán)境、制度機(jī)制、崗位職責(zé)四大方面辨識(shí)關(guān)鍵環(huán)節(jié)中存在的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，力求查準(zhǔn)找全廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。從實(shí)踐情況看，如何查準(zhǔn)找全廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是一個(gè)難點(diǎn)。為便于各單位查找，我們根據(jù)自身實(shí)際制定了廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)庫(kù)，涵蓋戰(zhàn)略管理、風(fēng)險(xiǎn)管控、運(yùn)營(yíng)管控、職能支撐、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)5個(gè)維度共計(jì)354個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，為各單位查找廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提供了針對(duì)性的實(shí)操指導(dǎo)，有效解決了企業(yè)不會(huì)找、找不全、找不準(zhǔn)的共性難題。同時(shí)，按照前期預(yù)防、中期監(jiān)控、后期處置的原則，分別梳理出各廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的現(xiàn)有防控對(duì)策，摸清風(fēng)險(xiǎn)防控現(xiàn)狀。

（五）定量評(píng)估廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

運(yùn)用SOD-C風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，對(duì)查找出來(lái)的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)逐一進(jìn)行定量評(píng)價(jià)，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。同時(shí)，明確風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)所在的業(yè)務(wù)流程和關(guān)鍵環(huán)節(jié)涉及到的崗位人員，對(duì)不同級(jí)別的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)實(shí)行高、中、低三級(jí)分級(jí)管理。對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的定量評(píng)價(jià)一定要堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，要結(jié)合企業(yè)的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀、業(yè)務(wù)流程、防控機(jī)制等嚴(yán)格按照SOD-C風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)來(lái)進(jìn)行評(píng)價(jià)，定量評(píng)價(jià)的客觀結(jié)果是什么就是什么，不能人為刻意地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)降級(jí)，不能事前設(shè)定高、中、低風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)特別是高、中風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的比例。

（六）制定實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)防控措施

辨識(shí)、評(píng)估廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的目的，是管理、防控廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。從管理、防控廉潔風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，Ⅰ級(jí)高風(fēng)險(xiǎn)、Ⅱ級(jí)中風(fēng)險(xiǎn)是需要企業(yè)重點(diǎn)關(guān)注的，尤其是高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。對(duì)于查找出來(lái)的高、中風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，必須有針對(duì)性地制定完善前期預(yù)防、中期監(jiān)控、后期處置的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。風(fēng)險(xiǎn)防控措施制定后，還要對(duì)標(biāo)對(duì)表，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，確保防控措施落實(shí)到人、落實(shí)到位，這是廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的最終落腳點(diǎn)。

（七）循環(huán)評(píng)定動(dòng)態(tài)管理

隨著企業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展變化、防控措施的深化實(shí)施、制度機(jī)制的優(yōu)化升級(jí)，各廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后果的嚴(yán)重度（S）、接觸業(yè)務(wù)的頻度（O）、風(fēng)險(xiǎn)不可探測(cè)的頻度（D）以及對(duì)策有效系數(shù)（C）都可能會(huì)發(fā)生變動(dòng)，所以，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先數(shù)（RPN）不是一成不變的，它會(huì)根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況適時(shí)發(fā)生變動(dòng)。為保證風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估的精準(zhǔn)度、風(fēng)險(xiǎn)防控措施的針對(duì)性和有效性，在制定風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策并實(shí)施一段時(shí)間后，應(yīng)定期開展“回頭看”，我們建議每半年根據(jù)實(shí)際變化運(yùn)用SOD-C模型對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行循環(huán)評(píng)定，重新評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。同時(shí)，根據(jù)循環(huán)評(píng)定情況，相應(yīng)制定完善新的防控措施并貫徹實(shí)施，做好風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)動(dòng)態(tài)管理。

（八）規(guī)范開展廉潔“四講”

廉潔“四講”即“講責(zé)任、講流程、講風(fēng)險(xiǎn)、講防控”，以企業(yè)各級(jí)管理者、有業(yè)務(wù)處置權(quán)的員工為主體，主要講本崗位所承擔(dān)的“一崗雙責(zé)”、所涉及的業(yè)務(wù)流程、所擁有的崗位權(quán)力、所存在的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、已采取的防控措施和未來(lái)還要繼續(xù)強(qiáng)化、補(bǔ)充采取的防控措施?！八闹v”的形式有書面“四講”和現(xiàn)場(chǎng)“四講”，書面“四講”每年開展一次，各企業(yè)負(fù)責(zé)人、中層干部在一屆任期內(nèi)至少開展一次現(xiàn)場(chǎng)“四講”。通過開展廉潔“四講”，有助于將廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控推送到崗位，落實(shí)到個(gè)人，實(shí)現(xiàn)廉潔責(zé)任落實(shí)有抓手，業(yè)務(wù)流程執(zhí)行有載體，廉潔風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)有方法，防控措施覆蓋無(wú)死角。

三、結(jié)語(yǔ)

廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)是一項(xiàng)比較復(fù)雜的系統(tǒng)工程，不可能畢其功于一役，需要一以貫之，久久為功。正如廣汽商貿(mào)SOD-C風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型所蘊(yùn)含的邏輯，企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控必須經(jīng)過多輪反復(fù)的風(fēng)險(xiǎn)循環(huán)評(píng)定，以及持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施動(dòng)態(tài)升級(jí)，才能實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控的常態(tài)化。從廣汽商貿(mào)的探索來(lái)看，雖然工作過程比較艱辛，但工作成果鼓舞人心：廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作模型已然成型，工作體系不斷健全，并陸續(xù)在各下屬企業(yè)推廣普及;各企業(yè)各級(jí)管理人員的廉潔從業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)得到不斷增強(qiáng)，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控體系、制度機(jī)制不斷健全，風(fēng)險(xiǎn)防控網(wǎng)越織越密，把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的籠子正在逐步照進(jìn)現(xiàn)實(shí)，使企業(yè)步入各類風(fēng)險(xiǎn)可視可控、廉潔高效的健康發(fā)展軌道，推動(dòng)企業(yè)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

（閤先慶，廣汽商貿(mào)有限公司黨委書記、董事長(zhǎng)。胡航軍，廣汽商貿(mào)有限公司紀(jì)委辦公室紀(jì)檢科科長(zhǎng)）