辛向君，高月龍，邵華強(qiáng)

（國網(wǎng)山東省電力公司 煙臺供電公司，山東 煙臺 264000）

1 研究背景及目標(biāo)

隨著城鄉(xiāng)用電需求的日趨擴(kuò)大，配網(wǎng)投資比重不斷升高，配網(wǎng)工程數(shù)量隨之增多，規(guī)模不斷加大。加之外部輸配電價(jià)改革的深入推進(jìn)，配網(wǎng)工程投資過程監(jiān)控不僅是重點(diǎn)，更是難點(diǎn)所在。通常，配網(wǎng)項(xiàng)目具有數(shù)量多，單個(gè)項(xiàng)目投資規(guī)模小等特點(diǎn)。當(dāng)前配網(wǎng)項(xiàng)目投資過程監(jiān)控及預(yù)警手段相對滯后，使得配網(wǎng)在建設(shè)過程中存在較高的管控風(fēng)險(xiǎn)，亟需找到一種有效的量化分析手段，監(jiān)控、預(yù)警以及分析配網(wǎng)項(xiàng)目過程。

2 配網(wǎng)項(xiàng)目過程監(jiān)控指標(biāo)體系構(gòu)建

以10 kV及以下電網(wǎng)基建項(xiàng)目投資管理全過程里程碑節(jié)點(diǎn)為時(shí)間軸，結(jié)合各里程碑節(jié)點(diǎn)重點(diǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)容及相關(guān)管理要求，梳理確定監(jiān)控和預(yù)警規(guī)則，為加快實(shí)現(xiàn)配網(wǎng)投資精益化管理提供技術(shù)手段[1]。

2.1 配網(wǎng)項(xiàng)目過程監(jiān)控指標(biāo)體系構(gòu)建框架

配網(wǎng)項(xiàng)目過程監(jiān)控指標(biāo)構(gòu)建以投資管理全過程關(guān)鍵環(huán)節(jié)為主線，以各專業(yè)部門的相關(guān)制度、管理要求以及業(yè)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)為基礎(chǔ)，圍繞預(yù)警、分析以及監(jiān)控配網(wǎng)投資管理全過程為目標(biāo)，確定10 kV及以下電網(wǎng)基建項(xiàng)目過程監(jiān)控及預(yù)警指標(biāo)構(gòu)建框架。具體構(gòu)建框架如圖1所示。

2.2 配網(wǎng)項(xiàng)目過程監(jiān)控指標(biāo)計(jì)算方法和評價(jià)規(guī)則

依據(jù)配網(wǎng)投資執(zhí)行管理涉及的相關(guān)專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)管理制度和文件，針對投資執(zhí)行過程中具有國家政策規(guī)定和電網(wǎng)公司明確制度標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)內(nèi)容，引入指標(biāo)計(jì)算方法。各里程碑節(jié)點(diǎn)項(xiàng)目層級指標(biāo)具體計(jì)算方法如下。

2.2.1 投資計(jì)劃下達(dá)階段

投資計(jì)劃下達(dá)金額超概（估）算的計(jì)算方法為投資計(jì)劃下達(dá)金額≤可研估算。評價(jià)規(guī)則為投資計(jì)劃下達(dá)金額超過可研估算，則判定為不合理，否則判定為合理。

2.2.2 ERP建項(xiàng)階段

ERP建項(xiàng)條件是否滿足，即投資計(jì)劃是否下達(dá)且投資預(yù)算是否發(fā)布。判斷投資計(jì)劃和預(yù)算是否都有存在，若在ERP已建項(xiàng)項(xiàng)目中，缺少投資計(jì)劃和投資預(yù)算中的任一個(gè)，則判斷ERP建項(xiàng)不合規(guī)，否則為合規(guī)。在項(xiàng)目層匹配各單位規(guī)劃計(jì)劃，檢查PMS和ERP系統(tǒng)項(xiàng)目關(guān)聯(lián)匹配情況，判斷是否有項(xiàng)目黑戶。單位層的未關(guān)聯(lián)匹配率=未匹配上的項(xiàng)目數(shù)量/全部在建項(xiàng)目數(shù)量。在項(xiàng)目層，若關(guān)聯(lián)匹配不上的話，則該項(xiàng)目建項(xiàng)存在不合規(guī)或者項(xiàng)目編碼不規(guī)范等問題。在單位層，規(guī)劃計(jì)劃、PMS以及ERP項(xiàng)目關(guān)聯(lián)匹配不上的項(xiàng)目數(shù)量，占全部在建項(xiàng)目數(shù)量的比值超過5%的話，則該單位的項(xiàng)目建項(xiàng)管理不規(guī)范[2]。

圖1 配網(wǎng)項(xiàng)目過程監(jiān)控指標(biāo)框架

2.2.3 需求提報(bào)階段

實(shí)際物資需求提報(bào)及時(shí)性的計(jì)算方法為實(shí)際開工時(shí)間-實(shí)際物資需求提報(bào)時(shí)間。當(dāng)實(shí)際開工時(shí)間-實(shí)際物資需求提報(bào)時(shí)間≤1個(gè)月時(shí)，則需求提報(bào)及時(shí)，否則不及時(shí)。物資需求提報(bào)金額準(zhǔn)確性的計(jì)算方法為可研估算中物資估算金額（可研估算×物資部分比例（60%～70%））-物資類采購申請總金額。當(dāng)物資需求提報(bào)金額≤可研估算中物資估算金額×（60%～70%）時(shí)，則提報(bào)金額準(zhǔn)確。

2.2.4 工程開工階段

工程開工及時(shí)性的計(jì)算方法為對比工程實(shí)際開工時(shí)間與計(jì)劃開工時(shí)間。若實(shí)際開工時(shí)間滯后于計(jì)劃開工時(shí)間，不在一個(gè)月內(nèi)的均判定為開工不及時(shí)。工程開工合規(guī)性的計(jì)算方法為配網(wǎng)工程中是否有開工報(bào)告。若無開工報(bào)告，則顯示開工違規(guī)。

2.2.5 工程建設(shè)階段

累計(jì)物資領(lǐng)用總金額/計(jì)劃總投資（概算）＞80%時(shí)，物資領(lǐng)用不規(guī)范。物資領(lǐng)料程序的合規(guī)性的計(jì)算方法為當(dāng)需求未提報(bào)時(shí)，判斷物資領(lǐng)料金額=0；需求已提報(bào)時(shí)，判斷物資領(lǐng)用金額＜需求提報(bào)金額。若需求未提報(bào)，但已發(fā)生物資領(lǐng)用，則領(lǐng)用程序不合規(guī)；若需求已提報(bào)，且物資領(lǐng)用金額大于需求提報(bào)金額時(shí)，領(lǐng)用程序也不合規(guī)[3]。

最后一筆物資領(lǐng)用時(shí)間合理性的計(jì)算方法為投產(chǎn)日期-最后一筆領(lǐng)料日期。若最后一筆物資領(lǐng)用日期在項(xiàng)目投產(chǎn)日期之前為正常，否則為物資領(lǐng)用異常。物資領(lǐng)用時(shí)間與建設(shè)進(jìn)度匹配度的計(jì)算方法為當(dāng)期時(shí)間-項(xiàng)目開工時(shí)間。若第一筆物資成本入賬的時(shí)間在項(xiàng)目開工3個(gè)月后，則物資領(lǐng)用時(shí)間與建設(shè)進(jìn)度不匹配。此外，投資完成與投資采集值偏差=投資完成-投資采集值。

2.2.6 工程投產(chǎn)階段

投產(chǎn)及時(shí)性的計(jì)算方法為對比實(shí)際投產(chǎn)時(shí)間與計(jì)劃投產(chǎn)時(shí)間。實(shí)際投產(chǎn)時(shí)間滯后計(jì)劃投產(chǎn)時(shí)間，不在同一個(gè)月份的，判定投產(chǎn)時(shí)間不及時(shí)。將已報(bào)實(shí)際投產(chǎn)項(xiàng)目與PMS設(shè)備臺賬投運(yùn)時(shí)間（ERP投運(yùn)時(shí)間）+3個(gè)月進(jìn)行匹配，確定項(xiàng)目投產(chǎn)真實(shí)性。若已報(bào)實(shí)際投產(chǎn)項(xiàng)目與PMS設(shè)備臺賬無法匹配，則判定項(xiàng)目投產(chǎn)疑似真實(shí)性[4]。

2.2.7 工程結(jié)算階段

工程結(jié)算時(shí)間是否在制度規(guī)定的時(shí)間范圍內(nèi)的計(jì)算方法為判斷工程結(jié)算時(shí)間是否小于實(shí)際投產(chǎn)時(shí)間+3個(gè)月。若超出規(guī)定的范圍，則項(xiàng)目結(jié)算時(shí)間不合規(guī)[5]。

2.2.8 工程竣工決算階段

判斷工程竣工決算時(shí)間是否在制度規(guī)定的時(shí)間范圍內(nèi)，即是否符合財(cái)務(wù)決算時(shí)間＜竣工投運(yùn)時(shí)間+3個(gè)月+1個(gè)月+1個(gè)月+1個(gè)月。若超出規(guī)定的范圍，則項(xiàng)目決算時(shí)間不合規(guī)。估算結(jié)余率的計(jì)算方法為（竣工決算數(shù)-概算數(shù)）/概算數(shù)。當(dāng)結(jié)余率超過10%時(shí)，則判定結(jié)余過大，資源浪費(fèi)。

2.2.9 物資退庫階段

物資退庫率的計(jì)算方法為物資退庫率=退料總金額/領(lǐng)料總金額。當(dāng)物資退庫率≤5%時(shí)，則退庫正常，否則異常。判斷物資是否一次沖銷退庫的計(jì)算方法為物資領(lǐng)料凈值=領(lǐng)料總金額-退料總金額。若物資領(lǐng)料后全部退庫，則為一次沖銷退庫。

2.2.10 轉(zhuǎn)資階段

項(xiàng)目投產(chǎn)完成后，實(shí)際投產(chǎn)3個(gè)月應(yīng)完成轉(zhuǎn)資。轉(zhuǎn)資時(shí)間超過投產(chǎn)時(shí)間后3個(gè)月的，判定為轉(zhuǎn)資不及時(shí)。

2.2.11 ERP項(xiàng)目關(guān)閉階段

正式轉(zhuǎn)資后5日內(nèi)復(fù)核成本發(fā)生情況，無誤后關(guān)閉。對比實(shí)際關(guān)閉時(shí)間與轉(zhuǎn)資時(shí)間，項(xiàng)目實(shí)際關(guān)閉時(shí)間滯后轉(zhuǎn)資時(shí)間較久的，則項(xiàng)目關(guān)閉不及時(shí)。

3 實(shí)證及分析

以煙臺某臺區(qū)新建工程為例。截止2020年8月底，該項(xiàng)目可研批復(fù)變電容量為200 kVA，線路長度為1.78 km，總投資3.214 8×106元，累計(jì)下達(dá)投資計(jì)劃3.214 8×106元。其中，年初下達(dá)投資預(yù)算2.918 2×106元，實(shí)際開工時(shí)間為2020年3月20日，實(shí)際投產(chǎn)時(shí)間為2020年8月1日。

根據(jù)配網(wǎng)項(xiàng)目過程監(jiān)控指標(biāo)計(jì)算方法及評價(jià)規(guī)則，該項(xiàng)目僅1個(gè)指標(biāo)顯示預(yù)警，即物資領(lǐng)料程序不合規(guī)。經(jīng)分析，該項(xiàng)目需求已提報(bào)，項(xiàng)目領(lǐng)料總金額為1.973 7×106元，物資需求提報(bào)金額為1.057 6×106元，項(xiàng)目領(lǐng)料金額超過需求提報(bào)金額，因此顯示預(yù)警。該項(xiàng)目各階段監(jiān)控及預(yù)警結(jié)果示例如圖2所示。

4 結(jié) 論

本課題以10 kV及以下電網(wǎng)基建項(xiàng)目為研究對象。通過梳理其投資管理全過程里程碑節(jié)點(diǎn)的關(guān)鍵業(yè)務(wù)內(nèi)容，明確項(xiàng)目各階段監(jiān)控指標(biāo)及預(yù)警規(guī)則，為實(shí)現(xiàn)及時(shí)準(zhǔn)確定位配網(wǎng)項(xiàng)目異常情況、提高反饋及糾偏效率、加快項(xiàng)目投資效益轉(zhuǎn)化以及提升投資精益管理水平提供了技術(shù)支撐。

圖2 煙臺某臺區(qū)新建工程過程監(jiān)控及預(yù)警結(jié)果示例