溫向來(lái)，王 瀛

我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)特色發(fā)展對(duì)策研究

溫向來(lái)，王 瀛

（天津商業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，天津 300134）

中小金融機(jī)構(gòu)在其發(fā)展過(guò)程中面臨著融資渠道狹窄、收入來(lái)源少、市場(chǎng)定位不明確、自身經(jīng)營(yíng)不規(guī)范及內(nèi)控機(jī)制不健全等問(wèn)題。在對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行介紹的基礎(chǔ)上，分析其發(fā)展中所暴露的相關(guān)問(wèn)題，進(jìn)而給出一些行之有效的對(duì)策，如加大政策扶持力度，不斷拓寬融資渠道；明確市場(chǎng)定位，做好特色服務(wù)；完善監(jiān)督管理體制，改善金融生態(tài)環(huán)境；加強(qiáng)自身經(jīng)營(yíng)管理，健全法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制體系。

中小金融機(jī)構(gòu)；融資；市場(chǎng)定位；監(jiān)督管理體制

近年來(lái)隨著經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展，中小企業(yè)的數(shù)量和規(guī)模不斷擴(kuò)大，使得融資需求也日益擴(kuò)大。由于自身規(guī)模、經(jīng)營(yíng)能力及發(fā)展前景等因素的限制，中小企業(yè)極難從大型國(guó)有商業(yè)銀行獲得融資。中小金融機(jī)構(gòu)在中小企業(yè)的發(fā)展過(guò)程中起著至關(guān)重要的作用。正是因?yàn)橹行〗鹑跈C(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)主要來(lái)自中小企業(yè)，所以其在發(fā)展過(guò)程中面臨著抵御風(fēng)險(xiǎn)能力弱、籌資渠道狹窄、籌資成本相對(duì)較高、金融環(huán)境較差、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)高等不利因素。目前，中小金融機(jī)構(gòu)需要合理解決上述問(wèn)題，為中小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展奠定一個(gè)堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

一、中小金融機(jī)構(gòu)的界定

對(duì)于中小金融機(jī)構(gòu)的界定，目前尚未有一個(gè)統(tǒng)一的定論。很多學(xué)者認(rèn)為中小金融機(jī)構(gòu)是指那些愿意而且能夠?yàn)橹行∑髽I(yè)提供各種金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)。也有學(xué)者認(rèn)為中小金融機(jī)構(gòu)是指規(guī)模小于國(guó)有銀行、大型股份制銀行的金融機(jī)構(gòu)，具體可分為中小型股份制銀行、地方性商業(yè)銀行、金融租賃公司、信托公司和其他金融服務(wù)公司。本文認(rèn)為中小金融機(jī)構(gòu)是指相對(duì)于那些大型金融機(jī)構(gòu)而言的，資本規(guī)模和業(yè)務(wù)規(guī)模偏小、從業(yè)人員較少、無(wú)分支機(jī)構(gòu)或者擁有較少分支機(jī)構(gòu)（且分支機(jī)構(gòu)在同一地區(qū)）、服務(wù)對(duì)象一般固定的金融機(jī)構(gòu)，主要包括城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社等。

二、我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展?fàn)顩r

近年來(lái)，我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)獲得了極大的發(fā)展。以城市商業(yè)銀行為例，自從1995年我國(guó)第一家城市商業(yè)銀行——深圳發(fā)展銀行（現(xiàn)為平安銀行）成立，二十多年來(lái)城市銀行的成員已擴(kuò)大到134位，擁有420180名從業(yè)人員。由《中國(guó)金融年鑒（2018）》可知，至2017年四季度末，全國(guó)134家城市商業(yè)銀行的總資產(chǎn)已達(dá)到31.72萬(wàn)億元，占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的比例接近13%，主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)超過(guò)全國(guó)銀行業(yè)平均水平，市場(chǎng)份額不斷擴(kuò)大，不良貸款率持續(xù)下降，資產(chǎn)質(zhì)量大幅提高，越來(lái)越多地跨入全球銀行業(yè)前500強(qiáng)序列。

2018年以來(lái)，中國(guó)人民銀行10次下調(diào)存款準(zhǔn)備金率，共釋放長(zhǎng)期資金約8萬(wàn)億元。通過(guò)降準(zhǔn)政策的實(shí)施，滿足了銀行體系特殊時(shí)點(diǎn)的流動(dòng)性需求，加大了對(duì)中小微企業(yè)的支持力度，降低了社會(huì)融資成本，推進(jìn)了市場(chǎng)化、法治化的“債轉(zhuǎn)股”，鼓勵(lì)了廣大農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)服務(wù)當(dāng)?shù)?、服?wù)實(shí)體，有力地支持了疫情防控和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，發(fā)揮了支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的積極作用。2020年5月末，金融機(jī)構(gòu)平均法定存款準(zhǔn)備金率為9.4%，較2018年初已降低5.5個(gè)百分點(diǎn)。這極大地改善了我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)的生存環(huán)境，使得其在業(yè)務(wù)開(kāi)展上擁有更大的自主性，在一定程度上緩解了資金不足的困境。

為支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加大對(duì)中小微企業(yè)的支持力度，降低社會(huì)融資實(shí)際成本，中國(guó)人民銀行決定對(duì)農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行和僅在省級(jí)行政區(qū)域內(nèi)經(jīng)營(yíng)的城市商業(yè)銀行定向下調(diào)存款準(zhǔn)備金率1個(gè)百分點(diǎn)，并于2020年4月15日和5月15日分兩次實(shí)施到位，每次下調(diào)0.5個(gè)百分點(diǎn)，共釋放長(zhǎng)期資金約4000億元。如表1所示，不同類型的金融機(jī)構(gòu)的存款準(zhǔn)備金各不相同。其中，小型銀行的存款準(zhǔn)備金率僅為6.0%，相比之下有更多的能動(dòng)性。

表1 金融機(jī)構(gòu)的存款準(zhǔn)備金率

注：數(shù)據(jù)來(lái)源于中國(guó)人民銀行官網(wǎng)，表中小型銀行包括4000多家農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社和村鎮(zhèn)銀行

雖然中小金融機(jī)構(gòu)的生存環(huán)境有所改善，但是其目前仍面臨著諸多困境。表2是根據(jù)2018年《中國(guó)金融年鑒》整理出的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表，其中，以大型商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行為代表的大型金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)領(lǐng)先于以農(nóng)商行和農(nóng)村信用社為主的中小金融機(jī)構(gòu)。相對(duì)而言，近年來(lái)城市商業(yè)銀行取得了很快的發(fā)展，總資產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，為中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展探索出了一條可行的道路。由表2可知，中小金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)總量相對(duì)較小，相對(duì)應(yīng)的是其自身所存在的種種限制及問(wèn)題，如業(yè)務(wù)單一、缺乏融資渠道、市場(chǎng)定位不明確等。

表2 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表 單位：億元

數(shù)據(jù)來(lái)源：《中國(guó)金融年鑒（2018）》

隨著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中小金融機(jī)構(gòu)不斷地發(fā)展進(jìn)步，在一定程度上影響了國(guó)有商業(yè)銀行在金融領(lǐng)域的壟斷地位，促使金融業(yè)朝著多元化方向發(fā)展。即便如此，我國(guó)設(shè)立中小金融機(jī)構(gòu)的門檻較高，中小金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量和規(guī)模仍有進(jìn)一步發(fā)展的余地。

三、我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展中的問(wèn)題

（一）缺乏融資渠道，資金不足

資本的缺乏在很大程度上制約了中小金融機(jī)構(gòu)的擴(kuò)張和發(fā)展，資本規(guī)模上的限制使得中小金融機(jī)構(gòu)在與國(guó)有銀行和股份制銀行的競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)地位。同時(shí)，融資渠道的缺乏，低成本上市融資、發(fā)行不可轉(zhuǎn)換債券和可轉(zhuǎn)換債券等融資方式上的困難致使中小金融機(jī)構(gòu)的融資成本居高不下，降低了其抵御各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。上述不利因素使得中小金融機(jī)構(gòu)的資金不足，在很大程度上限制了其規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大。規(guī)模的限制又使得中小金融機(jī)構(gòu)難以開(kāi)拓獲取資金的新渠道，最終產(chǎn)生惡性循環(huán)，非常不利于中小金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。

（二）收入來(lái)源較少

目前，我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)的主要收入來(lái)源是信貸收入，甚至不少的中小金融機(jī)構(gòu)80%的收入都是來(lái)自于貸款利息收入。由國(guó)外中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)可知，中間業(yè)務(wù)收入勢(shì)必會(huì)超過(guò)信貸業(yè)務(wù)收入成為中小金融機(jī)構(gòu)主要的收入來(lái)源。與大行相比，以股份行、城商行為代表的中小銀行在吸收儲(chǔ)蓄存款方面存在天然的劣勢(shì)，同業(yè)存單成為他們維系負(fù)債端穩(wěn)定，支持資產(chǎn)端擴(kuò)張的重要工具。

然而，同業(yè)存單隱藏著兩個(gè)致命的缺陷：一方面，同業(yè)存單的低成本建立在流動(dòng)性環(huán)境整體寬松的大背景下。一旦資金面顯著收緊，或者流動(dòng)性結(jié)構(gòu)性矛盾加劇，同業(yè)存單的發(fā)行成本都會(huì)大幅上升，一旦和資產(chǎn)端收益倒掛，銀行就會(huì)面臨降杠桿、拋資產(chǎn)的必然選擇，同業(yè)存單也就難以為繼。另一方面，同業(yè)存單是完全的信用融資，快速擴(kuò)張建立在銀行表內(nèi)負(fù)債剛兌的一致預(yù)期之上。一旦銀行體系信用被動(dòng)搖，金融機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)偏好就會(huì)急劇下降，同業(yè)存單發(fā)行就將出現(xiàn)不可逆的斷崖式下降。一旦這一極端情況出現(xiàn)，同業(yè)負(fù)債依賴度較高的中小銀行就將不得不面臨負(fù)債端難以維系和資產(chǎn)端被動(dòng)降杠桿的必然選擇。所以說(shuō)，我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)必須將金融創(chuàng)新放在極其重要的位置上，不斷開(kāi)拓新的收入來(lái)源，降低業(yè)務(wù)過(guò)于集中所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）市場(chǎng)定位不明確

在日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，中小金融機(jī)構(gòu)逐漸從求異創(chuàng)新型市場(chǎng)定位戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變?yōu)樽冯S模仿型市場(chǎng)定位戰(zhàn)略，并出現(xiàn)市場(chǎng)定位與大型金融機(jī)構(gòu)的差異較小，中小金融機(jī)構(gòu)之間市場(chǎng)定位相似程度較高，在進(jìn)行市場(chǎng)定位時(shí)缺乏規(guī)劃的現(xiàn)象。中小金融機(jī)構(gòu)積極為大型地方項(xiàng)目或大型企業(yè)投資，會(huì)造成貸款集中度過(guò)高，使得信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中。在這種情況下，一旦貸款企業(yè)運(yùn)營(yíng)困難或倒閉，中小金融機(jī)構(gòu)貸款的本息幾乎無(wú)法收回，就會(huì)面臨關(guān)門歇業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。一些中小金融機(jī)構(gòu)為了能夠收回自己的貸款本息會(huì)想方設(shè)法籌集巨資來(lái)挽救這些瀕臨破產(chǎn)的企業(yè)，使得其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)具有了傳遞性，這對(duì)金融市場(chǎng)的運(yùn)行和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展危害更大。

（四）外部環(huán)境較差，市場(chǎng)認(rèn)可度偏低

在我國(guó)長(zhǎng)期存在著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理的現(xiàn)象，如東部地區(qū)比較發(fā)達(dá)，中西部地區(qū)欠發(fā)達(dá)，這導(dǎo)致在我國(guó)經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)區(qū)域金融異地化現(xiàn)象十分嚴(yán)重，使得我國(guó)農(nóng)村及欠發(fā)達(dá)地區(qū)的中小金融機(jī)構(gòu)的生存和發(fā)展面臨極大的困難。中小金融機(jī)構(gòu)的主要服務(wù)對(duì)象是那些信譽(yù)度偏低、風(fēng)險(xiǎn)較高的中小企業(yè)。中小企業(yè)逃債廢債的投機(jī)行為時(shí)有發(fā)生，會(huì)導(dǎo)致整個(gè)社會(huì)信用環(huán)境惡化，造成中小金融機(jī)構(gòu)不得不背負(fù)大量的不良資產(chǎn)。在這種市場(chǎng)環(huán)境下，中小金融機(jī)構(gòu)在與大型金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)中處于極大的劣勢(shì)，故而其市場(chǎng)認(rèn)可度偏低。

在金融體系中，中小型金融機(jī)構(gòu)作為弱勢(shì)群體理應(yīng)得到政府在各種政策上的支持進(jìn)而穩(wěn)定地發(fā)展，然而現(xiàn)實(shí)并非如此。我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)不僅沒(méi)有得到各種政策上的支持，而且在市場(chǎng)活動(dòng)中還經(jīng)常被歧視。如金融監(jiān)管當(dāng)局會(huì)在其經(jīng)營(yíng)范圍、金融交易和金融監(jiān)管上多加限制。在監(jiān)管上，金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管內(nèi)容與國(guó)有商業(yè)銀行和股份制銀行相同。在執(zhí)行過(guò)程中，名義上的平等和事實(shí)上的不平等在很大程度上限制了我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。

（五）自身經(jīng)營(yíng)不規(guī)范，面臨風(fēng)險(xiǎn)較高

中小金融機(jī)構(gòu)自身規(guī)模較小、資本金不足，在與大型金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)上并不具有優(yōu)勢(shì)。為了生存和發(fā)展，一些中小金融機(jī)構(gòu)通常會(huì)用較高的利息或其他獎(jiǎng)勵(lì)方式來(lái)吸收資金，之后再以更高的利息貸出去或者從事高風(fēng)險(xiǎn)的投資業(yè)務(wù)，并想方設(shè)法規(guī)避金融監(jiān)管部門的監(jiān)督管理。這種不規(guī)范的做法不僅增加了存款的風(fēng)險(xiǎn)，還使其可信度大大降低，更難獲得市場(chǎng)的認(rèn)可。

中小金融機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營(yíng)的不規(guī)范使其面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。例如包商銀行事件。2019年5月24日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布公告稱，鑒于包商銀行出現(xiàn)嚴(yán)重得信用風(fēng)險(xiǎn)，為保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益，對(duì)包商銀行實(shí)行接管。明天集團(tuán)的股權(quán)問(wèn)題則是包商銀行被接管的主要原因。根據(jù)監(jiān)管披露的信息，明天集團(tuán)持有包商銀行89%的股權(quán)，而包商銀行大量資金被大股東違規(guī)占用，形成逾期，導(dǎo)致包商銀行出現(xiàn)嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)。包商銀行問(wèn)題暴露具有特殊性，但也反映了部分中小銀行發(fā)展的共性問(wèn)題。公司治理欠缺和自身經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范為中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展埋下了極大的隱患。

（六）法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控機(jī)制不健全

在制度建設(shè)上，中小金融機(jī)構(gòu)成立和發(fā)展的時(shí)間較短且規(guī)模較小，其法人治理結(jié)構(gòu)雖已初具框架，但實(shí)際上“三會(huì)”（股東代表大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)）如同擺設(shè)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能發(fā)揮其應(yīng)有的作用。中小金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制機(jī)制離現(xiàn)代企業(yè)制度的規(guī)范化要求也相差甚遠(yuǎn)，其三會(huì)間的委托——代理關(guān)系，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的產(chǎn)生及成員的構(gòu)成等還不能滿足公司法的要求和職業(yè)化的標(biāo)準(zhǔn)。中小金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)劃分普遍不合理，中小股東的利益經(jīng)常得不到保障。獨(dú)立董事、監(jiān)事的設(shè)立僅僅是為了應(yīng)付監(jiān)管部門的監(jiān)管，在實(shí)際操作中大多數(shù)的獨(dú)立董事和外部監(jiān)事只是在開(kāi)會(huì)時(shí)表決、簽字，其發(fā)言或表決一般也是針對(duì)一些無(wú)關(guān)緊要的問(wèn)題或決策。有的中小金融機(jī)構(gòu)的董事長(zhǎng)身兼數(shù)職，在決策時(shí)“一言堂”現(xiàn)象十分嚴(yán)重。經(jīng)理層未建立有效的激勵(lì)和約束機(jī)制，這在一定程度上增加了道德風(fēng)險(xiǎn)。綜上可知，中小金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)管理、法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機(jī)制上有很大問(wèn)題，嚴(yán)重影響了中小金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展。

四、中小金融機(jī)構(gòu)特色發(fā)展的對(duì)策

（一）加大政策扶持力度，不斷拓寬融資渠道

相對(duì)于大型金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，中小金融機(jī)構(gòu)由于資本規(guī)模等原因的限制而在日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中處于非常不利的地位。中小金融機(jī)構(gòu)一般與地方中小企業(yè)業(yè)務(wù)往來(lái)較多，具有明顯的地方屬性。所以，中小金融機(jī)構(gòu)要獲得健康的發(fā)展就需要各級(jí)政府加大在相關(guān)政策上的扶持力度。

政府可以在以下幾個(gè)方面加大對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)的政策扶持。一是給予中小金融機(jī)構(gòu)與大型金融機(jī)構(gòu)相同的待遇，并在財(cái)政存款、社會(huì)保險(xiǎn)金、住房公積金等公共事業(yè)收費(fèi)的存儲(chǔ)上偏向于中小金融機(jī)構(gòu)。二是在稅收上給予中小金融機(jī)構(gòu)以優(yōu)惠。政府可以降低中小金融機(jī)構(gòu)的企業(yè)所得稅稅率和營(yíng)業(yè)稅稅率，減免稅收，提高起征點(diǎn)，取締不合理收費(fèi)，降低企業(yè)的資金成本進(jìn)而提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和自身的資金積累能力。三是給中小金融機(jī)構(gòu)提供信貸政策方面的優(yōu)惠。當(dāng)?shù)卣畱?yīng)該放寬中小金融機(jī)構(gòu)在信貸方面的限制，如準(zhǔn)許符合標(biāo)準(zhǔn)的中小金融機(jī)構(gòu)開(kāi)辦大額定期可轉(zhuǎn)讓存單業(yè)務(wù)和再貼現(xiàn)、再存款業(yè)務(wù)，中央銀行可以進(jìn)一步降低這些機(jī)構(gòu)的存款準(zhǔn)備金比率和貼現(xiàn)率。

（二）明確市場(chǎng)定位，做好特色服務(wù)

中小金融機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)規(guī)模、分支機(jī)構(gòu)的數(shù)量上與大型金融機(jī)構(gòu)相比仍有很大劣勢(shì)，要想持續(xù)健康發(fā)展就必須結(jié)合自身情況，遵循求異型為主、追隨型為輔的市場(chǎng)定位戰(zhàn)略，從而更好地實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。對(duì)于中小金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，市場(chǎng)定位就是根據(jù)自身情況來(lái)確定主要的客戶群體，明晰企業(yè)的發(fā)展方向，合理開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)領(lǐng)域和產(chǎn)品品種。具體來(lái)說(shuō)，中小金融機(jī)構(gòu)明確市場(chǎng)定位應(yīng)包括以下內(nèi)容。

一是把中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展聯(lián)系起來(lái)，以實(shí)現(xiàn)相互依托、攜手共進(jìn)、協(xié)調(diào)發(fā)展的目的。中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展和地方經(jīng)濟(jì)狀況息息相關(guān)，中小金融機(jī)構(gòu)為了獲得更好的資源配置、掌握最新的市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向，必須加深與地方經(jīng)濟(jì)的交融，在促進(jìn)自身發(fā)展的同時(shí)推動(dòng)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)繁榮。二是把中小企業(yè)定位為主要客戶對(duì)象。隨著中小企業(yè)的發(fā)展，其對(duì)資金的需求越來(lái)越大，而區(qū)域性中小金融機(jī)構(gòu)對(duì)本土的中小企業(yè)的資質(zhì)狀況、經(jīng)營(yíng)情況和信譽(yù)情況都較為了解，可以及時(shí)獲取相關(guān)信息，靈活做出各種決策，還能夠降低對(duì)中小企業(yè)的監(jiān)督成本，降低中小金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。所以，中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該對(duì)本地中小型企業(yè)進(jìn)行特色定位，以為其提供特色鮮明的金融服務(wù)。三是將金融產(chǎn)品定位于個(gè)人零售業(yè)務(wù)。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們的收入水平有了顯著的提高，居民的消費(fèi)結(jié)構(gòu)也發(fā)生了很大的變化，以家庭為單位的金融需求不斷增大。發(fā)展個(gè)人零售業(yè)務(wù)對(duì)于中小金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)既是調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的需要也是適應(yīng)時(shí)代潮流的體現(xiàn)。

（三）完善監(jiān)督管理體制，改善金融生態(tài)環(huán)境

目前，中小金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)獲得一定程度的發(fā)展，不過(guò)在這發(fā)展過(guò)程中監(jiān)督管理體制所出現(xiàn)的問(wèn)題，以及外在金融環(huán)境的變幻莫測(cè)給中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展帶來(lái)了極大的不確定性。為了更好地規(guī)范金融市場(chǎng)運(yùn)行和促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，完善監(jiān)督管理體制以改善金融生態(tài)環(huán)境就顯得十分必要。具體來(lái)說(shuō)，應(yīng)該對(duì)以下幾方面進(jìn)行完善。

一是必須完善與中小金融機(jī)構(gòu)相關(guān)的法律制度。緣于天然弱勢(shì)和相應(yīng)法律的不完善，中小金融機(jī)構(gòu)在籌資、開(kāi)拓業(yè)務(wù)、增設(shè)分支機(jī)構(gòu)上一直處于弱勢(shì)地位，而政府在相關(guān)政策上的支持力度不夠，有甚者還利用法律漏洞來(lái)限制中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。所以，必須制定更為詳細(xì)的關(guān)于監(jiān)管與規(guī)范中小金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行操作和保護(hù)中小金融機(jī)構(gòu)利益的法律。二是依托適當(dāng)?shù)拇婵畋ｋU(xiǎn)費(fèi)率“提升競(jìng)爭(zhēng)力”。存款保險(xiǎn)費(fèi)率由基準(zhǔn)費(fèi)率與風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率組成。費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)由存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r、存款結(jié)構(gòu)情況以及存款保險(xiǎn)基金的累積水平等因素制定和調(diào)整，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)在合理評(píng)估中小金融機(jī)構(gòu)的管理狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況之后，可給予一個(gè)具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的保險(xiǎn)費(fèi)率，進(jìn)而緩解資金緊張局面，提高其競(jìng)爭(zhēng)力。三是加強(qiáng)銀保監(jiān)會(huì)對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。央行需加大金融執(zhí)法力度，規(guī)范中小金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)行為，防范和化解其金融風(fēng)險(xiǎn)以更好地維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定繁榮。

（四）加強(qiáng)自身經(jīng)營(yíng)管理，健全法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制體系

由于自身?xiàng)l件的限制，特別是管理者的學(xué)識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、管理能力等方面的限制，中小金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于大型金融機(jī)構(gòu)。另外，中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的素質(zhì)離行業(yè)要求相差甚遠(yuǎn)，這無(wú)形中加大了中小金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)中的操作風(fēng)險(xiǎn)。所以，中小金融機(jī)構(gòu)必須加強(qiáng)自身的經(jīng)營(yíng)管理，改革現(xiàn)行的人事制度，積極吸收行業(yè)優(yōu)秀人才，努力提高從業(yè)人員的素質(zhì)。首先，要對(duì)高級(jí)管理人員實(shí)行公開(kāi)選拔和工作業(yè)績(jī)考核淘汰制，剔除那些管理水平較低、素質(zhì)較差的管理人員，把那些具有真才實(shí)學(xué)、踏實(shí)能干、學(xué)歷高、管理能力強(qiáng)和業(yè)務(wù)素質(zhì)過(guò)硬的人提到高級(jí)領(lǐng)導(dǎo)崗位上去。其次，要對(duì)員工進(jìn)行定期培訓(xùn)以提高企業(yè)整體的素質(zhì)水平，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。要培養(yǎng)員工的學(xué)習(xí)能力，定期考核業(yè)務(wù)及儲(chǔ)備知識(shí)。最后，要嚴(yán)把人員出入關(guān)，建立一支高素質(zhì)人才隊(duì)伍。切實(shí)吸引一批具有現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)眼光和金融知識(shí)的大中專畢業(yè)生和具有一技之長(zhǎng)的社會(huì)優(yōu)秀人才。逐步淘汰那些業(yè)務(wù)能力較弱、專業(yè)能力不強(qiáng)、不知法守法、濫竽充數(shù)的關(guān)系戶。

中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該在充分認(rèn)識(shí)到自身資產(chǎn)規(guī)模小、可信度低、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等劣勢(shì)的基礎(chǔ)上，深入結(jié)合自身核心業(yè)務(wù)和組織結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)，完善內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu)和控制體系。一方面，中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)積極采取措施，使“三會(huì)”制度真正發(fā)揮出應(yīng)有作用，嚴(yán)格劃分董事長(zhǎng)、執(zhí)行董事、監(jiān)事之間的權(quán)利和責(zé)任，特別要發(fā)揮好監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)的民主監(jiān)督、民主管理的作用。另一方面，中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高監(jiān)督管理水平，完善內(nèi)部稽核制度并切實(shí)發(fā)揮其監(jiān)督管理的作用，并建立責(zé)任追究機(jī)制，從制度上降低各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，為中小金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展奠定一個(gè)堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

總之，中小金融機(jī)構(gòu)在促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展中起著不可忽視的作用，是我國(guó)金融市場(chǎng)不可分割的重要部分。當(dāng)前，我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)雖取得了一定發(fā)展成果，但在發(fā)展過(guò)程中仍面臨諸多問(wèn)題，如缺乏融資渠道、收入來(lái)源較少、市場(chǎng)定位不明確、自身經(jīng)營(yíng)不規(guī)范等。為了促進(jìn)中小機(jī)構(gòu)更好地發(fā)展，必須從政府和市場(chǎng)等多個(gè)角度進(jìn)行完善，讓看得見(jiàn)的手與看不見(jiàn)的手一同發(fā)揮作用，為中小金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展清除障礙。

[1]孫偉涵.我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展面臨的問(wèn)題及對(duì)策[J].商場(chǎng)現(xiàn)代化，2018（5）：173-175

[2]趙磊奎.中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展與中小企業(yè)融資[J].商業(yè)觀察，2020（1）：124.

[3]葉永振.我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展策略研究[J].企業(yè)改革與管理，2019（6）：116+122.

[4]潘家偉.試論中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展與中小企業(yè)融資[J].時(shí)代金融，2018（9）：116.

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[7]汪軒如.中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策研究[J].金融觀察，2016（4）：72-73.

Research on the Countermeasures for the Characteristic Development of China’s Small and Medium-sized Financial Institutions

WEN Xiang-lai1, WANG Ying2

The paper introduces the present development of China’s small and medium-sized financial institutions, analyzes the problems they are facing, such as narrow financing channels, only a few sources of income, unclear market positioning, nonstandard operation and imperfect internal control mechanism, etc., and then puts forward some effective countermeasures, suggesting the government to increase policy support, add more financing channels for the institutions, and improve the supervision and management system so as to improve the financial eco-environment. It also suggests the small and medium-sized institutions to define their target market to provide high-quality characteristic service, and strengthen their operation and management by optimizing corporate governance structure and internal control system.

small and medium-sized financial institutions; financing; market orientation; supervision and management system

2020-08-18

天津市哲學(xué)社會(huì)科學(xué)研究規(guī)劃項(xiàng)目（TJYJ18-024）

溫向來(lái)（1996－），男，河南永城人，天津商業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院碩士研究生；王瀛（1976－），女，天津人，天津商業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院副教授，博士，碩士研究生導(dǎo)師，主要從事金融市場(chǎng)、財(cái)富管理研究。

10.13685/j.cnki.abc. 000524

F321.42；F832.2

A

1671-9255（2020）04-0032-05