楊峰

摘?要：伴隨我國高校研究生培養(yǎng)機(jī)制改革力度的不斷加大，資助經(jīng)費數(shù)量增長幅度迅速增加，在高校治理現(xiàn)代化背景下研究生資助管理的績效如何，日益成為政府、高校和社會高度關(guān)切的焦點之一。本文基于2019年全國省級研究生資助管理績效評估的實證分析，研究發(fā)現(xiàn)：在研究生資助制度建設(shè)、政策貫徹落實、資金管理規(guī)范和信息化建設(shè)等方面成效明顯;存在的主要問題是：還款救治機(jī)制缺位、資助經(jīng)費占事業(yè)費比例較低、生均貸款額度不足、資助經(jīng)費預(yù)算與支出失衡等，針對上述問題并結(jié)合研究生資助發(fā)展的趨勢，本文提出了具有參考價值的政策性建議。

關(guān)鍵詞：省屬高校;研究生資助;管理績效評估

我國中央和地方政府高度重視研究生資助政策，自2009年實施研究生培養(yǎng)機(jī)制改革以來，研究生資助工作已經(jīng)取得顯而易見的跨越式發(fā)展。2019年在國家財政部、教育部指導(dǎo)下，首次針對高校研究生資助管理績效開展評估，其目的是進(jìn)一步強(qiáng)化高校治理力度，推進(jìn)研究生資助管理工作的常規(guī)化、制度化和科學(xué)化發(fā)展。本次評估，以資助政策落實情況、資助工作開展情況為主，分為全國省級高校研究生資助管理績效評估、中央直屬高校研究生資助管理績效評估。本文重點研究和評估省級高校研究生資助管理的績效問題。

一、研究生資助和資助評估的蘊(yùn)意及其價值

為了加強(qiáng)研究生資助經(jīng)費的管理，提高研究生資助效益以及受助者的滿意度，逐步建立健全研究生資助的組織機(jī)構(gòu)、管理制度和政策執(zhí)行效力，讓更多的家庭經(jīng)濟(jì)困難研究生普享國家惠民政策，調(diào)動他們學(xué)習(xí)、科研和能力發(fā)展的積極性，培養(yǎng)國家需要 高素質(zhì)創(chuàng)新型人才，開展研究生資助管理績效評估是不可忽視的有效管理路徑。

（一）有關(guān)概念內(nèi)涵詮釋

1.研究生資助指“以政府財政撥款為主體，輔以公立或私利機(jī)構(gòu)、組織及院校資金為補(bǔ)充”[1]，這是為研究生提供教育成本的一項重要政策性舉措。研究生資助目標(biāo)兼具社會性、經(jīng)濟(jì)性和激勵性的特征，以期實現(xiàn)教育公平、資源有效配置和研究生全面發(fā)展的目標(biāo)。

2.研究生資助管理績效評估是實現(xiàn)精準(zhǔn)資助、推進(jìn)教育公平和確保研究生培養(yǎng)質(zhì)量的重要途徑，是指專門評定機(jī)構(gòu)和人員按照國家規(guī)定和相關(guān)資料，運(yùn)用科學(xué)方法、原則和程序，依據(jù)科學(xué)指標(biāo)體系對研究生資助績效進(jìn)行評定的管理過程。通過總結(jié)研究生資助工作取得的成效、發(fā)現(xiàn)存在的問題，對推動資助工作規(guī)范化、制度化和科學(xué)化有重要意義。依據(jù)研究生資助目的、功能和對象的不同，可以將研究生資助類型劃分為國家獎學(xué)金，國家助學(xué)金，國家銀行貸款，勤工助學(xué)，“三助”（助教、助研、助管）崗位等。

（二）研究生資助的價值及意義

1.經(jīng)濟(jì)資助可以減輕家庭經(jīng)濟(jì)壓力并推進(jìn)教育公平性。實現(xiàn)教育公平是社會主義制度優(yōu)越性的重要體現(xiàn)之一，《國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要（2010—2020）》（以下簡稱《綱要》），明確將這一問題作為我國教育改革與發(fā)展的工作方針和指導(dǎo)思想，《綱要》指出：“把促進(jìn)公平作為國家基本教育政策。教育公平是社會公平的重要基礎(chǔ)。教育公平的關(guān)鍵是機(jī)會公平，基本要求是保障公民依法享有受教育的權(quán)利，教育公平的主要責(zé)任在政府，全社會要共同促進(jìn)教育公平”。我國高校研究生資助政策正是實現(xiàn)教育公平的重要舉措，《中國教育現(xiàn)代化2035》明確指出：“實現(xiàn)困難群體幫扶精準(zhǔn)化，健全家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助體系，推進(jìn)教育精準(zhǔn)脫貧”[2]。可見，研究生資助政策主要運(yùn)用教育經(jīng)費進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，突出強(qiáng)調(diào)對弱勢群體的資助、扶助，關(guān)注研究生受教育機(jī)會和權(quán)利的公平性，要求教育過程各環(huán)節(jié)都要貫徹公益性原則。美國學(xué)者庫姆斯指出：“全球教育的不平等源自于接受教育機(jī)會的差別，這些差別是教育以外的因素造成的既有不公，不平等的根源在于經(jīng)濟(jì)社會地位的差別”[3]。全面推進(jìn)我國教育公平和教育機(jī)會均等，是加強(qiáng)和諧社會建設(shè)的重要組成部分。因此，一方面黨中央、國務(wù)院高度重視家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的教育機(jī)會公平問題，同時要求加強(qiáng)學(xué)生資助政策體系的建設(shè);另一方面研究生也應(yīng)不斷加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)素養(yǎng)和能力的培養(yǎng)，充分把握住受教育的平等機(jī)會和權(quán)利，感恩于我國優(yōu)越的社會制度，用自己的聰明才智報效祖國和人民。

2.抓好研究生資助工作是扶貧攻堅的組成部分。2020年恰是我國消除貧困、建設(shè)小康社會的決勝階段，是實現(xiàn)我國第一個“百年目標(biāo)”的歷史性標(biāo)志，打好教育扶貧攻堅戰(zhàn)，提升學(xué)生資助工作管理績效顯得尤為重要。從教育公平和扶持家庭經(jīng)濟(jì)困難研究生的視角來看，研究生資助屬于扶持社會弱勢群體的政策范疇，是扶貧脫貧工作的重要構(gòu)成部分。因此，抓住當(dāng)前機(jī)會開展研究生資助管理績效評估，客觀評價和反映國家針對研究生群體進(jìn)行資助的成效，具有非常重要的政治意義和社會時代意義。

3.通過評估可以驗證研究生培養(yǎng)機(jī)制改革的成效。2009年頒布《教育部辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好研究生培養(yǎng)機(jī)制改革試點工作的通知》，明確指出研究生培養(yǎng)機(jī)制改革目的和重點在于：“改革和完善研究生獎助體系，是調(diào)動和激發(fā)學(xué)生積極性的重要措施。要繼續(xù)認(rèn)真做好，不斷完善，優(yōu)秀獎學(xué)金要進(jìn)一步突出激勵功能，吸引優(yōu)秀生源，激發(fā)研究生的學(xué)習(xí)主動性和創(chuàng)新積極性”。2020年7月29日，習(xí)近平在全國研究生教育會議中做出重要指示：“黨和國家事業(yè)發(fā)展迫切需要培養(yǎng)造就大批德才兼?zhèn)涞母邔哟稳瞬拧Ｑ芯可逃谂囵B(yǎng)創(chuàng)新人才、提高創(chuàng)新能力、服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化方面具有重要作用”[4]。研究生資助評估的指導(dǎo)思想以及指標(biāo)體系的設(shè)計，正是以研究生培養(yǎng)機(jī)制改革目的為指針，進(jìn)而結(jié)合研究生資助管理的各個重要實踐環(huán)節(jié)，從而總結(jié)并確定研究生資助工作落實指標(biāo)體系，讓管理者明確評估的價值在于減少浪費、遏制腐敗，實現(xiàn)精準(zhǔn)資助，提高資助經(jīng)費的利用效率和資助效益。通過評估掌握地方政府貫徹落實中央政策的效果，肯定其管理成效并發(fā)現(xiàn)存在的問題，為今后完善政策和強(qiáng)化治理效果奠定基礎(chǔ)。

二、研究生資助管理績效評估的指標(biāo)體系設(shè)計

（一）績效評估的分值設(shè)計依據(jù)

首先，查閱項目文件。評價小組認(rèn)真研討并按照 《中央部屬高校學(xué)生資助工作績效評估暫行辦法》、《全國省級學(xué)生資助工作績效評價暫行辦法》等文件要求，充分了解并熟悉項目背景、目標(biāo)、內(nèi)容等信息，為后續(xù)的績效評估工作奠定基礎(chǔ)。其次，設(shè)計績效評估框架。評估小組依據(jù)教育部和財政部的資助要求，以國家研究生資助政策規(guī)定為依據(jù)，以研究生資助管理特點為重點進(jìn)行設(shè)計指標(biāo)。最后，制定績效評估實施方案。在完成績效評估框架的基礎(chǔ)上，評估小組結(jié)合指標(biāo)評價所需證據(jù)、來源的特點等，制定的相應(yīng)證據(jù)收集方案，同時，對參與評估人員分工、時間進(jìn)度、保密制度等做出詳細(xì)安排，以確?？冃гu價的順利實施。

（二）指標(biāo)體系設(shè)計的依據(jù)和過程

第一，從前人研究成果中尋找理論基礎(chǔ);從政策規(guī)定項目要求中設(shè)計評估指標(biāo);本指標(biāo)設(shè)計切實做到理論與實踐的有機(jī)結(jié)合，增強(qiáng)理論性、政策性、客觀性、可行性和科學(xué)性;第二，通過德爾菲法進(jìn)行設(shè)計，聘請理論專家、管理專家和主管領(lǐng)導(dǎo)，首先運(yùn)用背靠背的指標(biāo)體系篩選;然后，通過會議面對面的討論和辯論;最后獲得專家、領(lǐng)導(dǎo)一致的認(rèn)同，并經(jīng)過試評階段且達(dá)到預(yù)期效果驗證后確定方案。本指標(biāo)體系包括：一級指標(biāo)四個，二級指標(biāo)十七個，三級指標(biāo)四十個，權(quán)重按照在管理過程中的重要性進(jìn)行賦分，研究生資助管理績效評估總分值為100分。具體如表1所示。

（三）評估數(shù)據(jù)采集

通過資助中心發(fā)放文件，各省市將材料直接上報第三方評估機(jī)構(gòu)。審核材料包括政策文件、資助活動、數(shù)據(jù)報表、銀行貸款、年終總結(jié)、媒體宣傳、研究成果等，按照不同權(quán)重加權(quán)計算，比較合理地反映出資助管理工作的全程環(huán)節(jié)。績效評估的分值不僅是第三方評估機(jī)構(gòu)，來源構(gòu)成共計四個部分：一是自評所得分值（自評項目），二是評估賦給分值（材料審核），三是上級領(lǐng)導(dǎo)賦予分值（日常管理），四是銀行賦予分值（貸款還款）。

三、省級研究生資助管理績效評估結(jié)果及分析

研究生資助管理績效評估以省市、自治區(qū)為獨立參評單位，全國共有33個省市、自治區(qū)以及計劃單列市參評，按照教育部全國學(xué)生資助管理中心規(guī)定，將全國劃分為東、中、西部三大區(qū)域（黑龍江、吉林劃為中部，遼寧劃為東部），參評單位如下：1）東部地區(qū)：北京、上海、江蘇、福建、廈門、廣東、浙江、寧波、安徽、海南、深圳、天津、大連、山東、遼寧、河北，共計16個參評單位。2）中部地區(qū)：黑龍江、江西、吉林、山西、河南、湖北、湖南，共計7個參評單位。3）西部地區(qū)：重慶、陜西、內(nèi)蒙古、云南、四川、貴州、廣西 、寧夏、甘肅、青海，共計10個參評單位。

（一）研究生資助的評估結(jié)果分析

1.從總分值統(tǒng)計結(jié)果看分布情況：以百分制形式表示33個參評單位的研究生資助評估績效狀況，計算可得評估分?jǐn)?shù)的平均值和標(biāo)準(zhǔn)差分別為91和3.67，極值分布為最低值84分和最高值96分，以5分為間隔分?jǐn)?shù)段對33個省級單位的分?jǐn)?shù)分布狀況進(jìn)行統(tǒng)計可得，處于95-100分之間的參評單位共有7個，占參評單位總數(shù)的 21%，評估得分集中在96分;處于90-95分之間的參評單位17個，占參評單位總數(shù)的52%，評估得分集中在93、92和91分;共計7個參評單位得分在85-90分之間，評估得分集中在88分，占參評單位總數(shù)的21%;共計2個參評單位得分在80-85之間，評估得分均為84分，占參評單位總數(shù)的6%。根據(jù)以上評估分?jǐn)?shù)的總體分布狀況，超過半數(shù)參評單位的評估成績處于90分以上，且總體分?jǐn)?shù)分布狀況較為集中，表明2018年度我國研究生資助政策執(zhí)行效果處在良好以上。

2.從區(qū)域性總分值統(tǒng)計結(jié)果看分布情況：在平均分值分布方面，東部地區(qū)17個參評單位的平均值為92.5分，中部地區(qū)6個參評單位的平均值為91.4分，均高于總體平均分值，而西部地區(qū)10個參評單位的平均分值為88.9分，低于總體平均分值2.1分，與東中部地區(qū)存在明顯的區(qū)域性差異。由此可見，2018年我國研究生資助管理績效平均值分布與區(qū)域性經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平顯示出正相關(guān)關(guān)系。而在標(biāo)準(zhǔn)差分布方面，東部地區(qū)為3.97，西部地區(qū)為3.48，而中部地區(qū)為1.72，說明中部地區(qū)參評單位的分?jǐn)?shù)分布狀況較為集中，參評單位之間評估分?jǐn)?shù)差距較小，而東部和西部地區(qū)省市的評估分?jǐn)?shù)分布狀況較為分散，參評單位間評估分?jǐn)?shù)差距較大，由此看來，2018年我國研究生資助管理績效在標(biāo)準(zhǔn)差分布方面與區(qū)域性經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平未顯示出相關(guān)關(guān)系。

（二）研究生資助管理的主要成效

1.研究生教育資助制度建設(shè)日趨完善

研究生教育資助制度建設(shè)是研究生資助工作的硬性保障和重要依據(jù)。本次研究生教育資助制度建設(shè)評估結(jié)果顯示，參與評估的33個省市單位均出臺了完善的省級研究生獎助體系政策文件，包括研究生獎學(xué)金、學(xué)業(yè)獎學(xué)金、助學(xué)金、應(yīng)征入伍服兵役國家資助、退役士兵教育資助等管理辦法，并在家庭經(jīng)濟(jì)困難研究生的資助認(rèn)定工作方面，形成包括“個人申報與誠信承諾、所在地證明、公示與學(xué)生監(jiān)督、管理部門審批、跟蹤調(diào)查與逐年調(diào)整以及責(zé)任追究機(jī)制”[5]等在內(nèi)的指導(dǎo)意見和管理辦法，保證研究生資助工作對象的明確性和規(guī)范性。在基層就業(yè)學(xué)費補(bǔ)償貸款代償管理辦法指標(biāo)的評估結(jié)果中，共計32個省級單位達(dá)到滿分評估標(biāo)準(zhǔn)，占總參評單位的97%，有效保證了補(bǔ)償貸款代償工作的順利開展。以上指標(biāo)評估分布結(jié)果說明，各省級單位研究生資助工作在管理、認(rèn)定意見或政策文件的制定層面都取得了較好的成績，凸顯出研究生資助制度建設(shè)的重要性和可靠性，發(fā)揮了研究生資助制度對資助工作的規(guī)范和引導(dǎo)作用。

2.研究生資助政策落實效果良好

研究生資助政策落實效果是研究生資助工作的判斷標(biāo)準(zhǔn)和有效歸宿。本次研究生資助教育政策落實效果評價結(jié)果顯示，33個參評單位能夠在資助制度框架指導(dǎo)下，貫徹和執(zhí)行各項資助管理和認(rèn)定措施，從國家助學(xué)貸款、國家獎助學(xué)金、綠色通道、資金發(fā)放和資助水平等執(zhí)行環(huán)節(jié)上，切實保證研究生資助政策的落實效益和效率。據(jù)國家助學(xué)貸款政策落實維度評估結(jié)果所示，所有參評單位在國家助學(xué)貸款組織部署層面的政策落實率達(dá)到100%;在貸款保障層面，共有31個參評單位對研究生國家助學(xué)貸款盲點進(jìn)行全面消除，達(dá)到“應(yīng)貸盡貸”的政策全面覆蓋和落實效果，占總參評單位的94%。在國家助學(xué)金、應(yīng)征入伍服兵役國家資助和退役士兵教育資助等政策落實的評估層面，也均能嚴(yán)格執(zhí)行組織有效部署、程序合理規(guī)范、評審質(zhì)量達(dá)標(biāo)和材料及時報送的標(biāo)準(zhǔn)要求，從而保證研究生資助政策的層層規(guī)范和落實。

與此同時，面對處于入學(xué)困難等特殊境況研究生新生，各參評單位還設(shè)置和開通了專門的資助綠色通道，通過向研究生提供菜單式的個性化自選選項，幫助受助對象解決復(fù)雜綜合的經(jīng)濟(jì)問題，增強(qiáng)資助工作的公平性、針對性和靈活性。在資金發(fā)放層面，所有參評省市單位均能保證研究生資助資金發(fā)放的及時性和充足性，力求達(dá)到“不缺欠、不錯時”的最佳發(fā)放效果。在研究生資助水平層面，有31個參評單位達(dá)到了家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助面的標(biāo)準(zhǔn)要求，占到總參評單位的94%?？梢?，參與評估的各省級單位基本能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行研究生資助政策的細(xì)則和規(guī)定，并以研究生資助政策作為其資助行動的方向和準(zhǔn)則，保證研究生資助政策的正確執(zhí)行和有效落地。

3.研究生資助資金管理成效明顯

研究生資助資金管理是研究生資助工作的前提條件和物質(zhì)保障。整理所有參評單位在研究生資助資金管理層面的評估結(jié)果可得，各省市間資金管理效果差異較小，能夠取得接近于滿分標(biāo)準(zhǔn)的評估成績，從而形成完整的研究生資助資金管理鏈條。具體表現(xiàn)為33個省級單位在資助資金的配套和撥付層面均能實現(xiàn)100%的達(dá)標(biāo)率，確保地方資助資金的有效來源、籌集和投資。在資金使用和管理層面，各參評單位的資助資金和結(jié)余資金能夠明確資助的目的、對象、方法和用途，保證各項資助資金流入和流出的合理性和合法性，達(dá)到物盡其用的助資金使用和管理效果。綜合上述評估效果，各省市在研究生資助資金的使用、分配和管理等環(huán)節(jié)上，都能實現(xiàn)良好的資助資金使用成效和產(chǎn)出效益。

4.研究生資助信息管理表現(xiàn)突出

研究生資助信息管理是研究生資助工作的便利條件和技術(shù)保障。根據(jù)研究生資助信息管理評價結(jié)果，所有參評單位在該類指標(biāo)體系下的評估成績均能達(dá)到滿分標(biāo)準(zhǔn)，是研究生資助參評維度中成效最為突出的一項。其中，在全國高校資助信息平臺信息采集報送指標(biāo)的評估中，各參評單位都能對國家助學(xué)貸款信息和年度高校學(xué)生資助信息進(jìn)行有效采集和保送，不斷順應(yīng)研究生資助工作數(shù)據(jù)化、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)化和全球化的發(fā)展趨勢，確保對研究生資助信息的合理采集、記錄、整理、審核、存儲、應(yīng)用和維護(hù);在研究生子系統(tǒng)信息報送維度層面，33個參評單位都能保證資助信息報送時間和報送質(zhì)量的時效性和價值性，并充分發(fā)掘第三級資源——資助信息資源的無限潛在價值，形成信息資源的特殊優(yōu)勢;在研究生子系統(tǒng)維護(hù)和管理的維度評估中，各參評對象也取得了顯著的資源管理成效，能夠在子系統(tǒng)省級培訓(xùn)、子系統(tǒng)軟硬件條件保障、子系統(tǒng)管理團(tuán)隊建設(shè)、子系統(tǒng)答疑團(tuán)隊建設(shè)等多指標(biāo)項評估中獲得較好的達(dá)標(biāo)率，保證研究生資助信息管理系統(tǒng)的精準(zhǔn)化和科學(xué)化。

（三）研究生資助的主要問題

盡管2018年我國研究生資助政策執(zhí)行效果良好，由于研究生資助體系的繁雜性、龐大性和發(fā)展性，各省市單位資助工作不可避免存在一定的問題或不足，必須引起廣泛的重視。

1.省級單位研究生助學(xué)貸款工作出現(xiàn)“還款救濟(jì)機(jī)制缺位”“高審批低還款”的窘?jīng)r。還款率是衡量研究生助學(xué)貸款質(zhì)量的關(guān)鍵因素，然而，在33個省級單位還款質(zhì)量的評估中，約有 30%的參評單位在國家助學(xué)貸款管理辦法中，缺少還款救濟(jì)機(jī)制的相關(guān)規(guī)定，對特別困難的畢業(yè)借款學(xué)生，不能采取代償貸款本息的有效救濟(jì)措施，從而導(dǎo)致還款機(jī)制與研究生培養(yǎng)目標(biāo)的脫節(jié)。同時，約有21%的參評單位在還款質(zhì)量方面，存在貸款申請審批率高、還款率低的問題，嚴(yán)重影響到銀行等貸款單位的主動性和積極性，降低研究生貸款工作的信用質(zhì)量和執(zhí)行效果。

2.高校事業(yè)收入資助經(jīng)費存在支出力度不足的問題?！敖逃?jīng)費投入的不足直接掣肘或阻抑著教育平等性的實現(xiàn)。有限的教育經(jīng)費以及不斷擴(kuò)大的教育需求所醞釀的矛盾癥結(jié)，催發(fā)并加劇了教育起點、教育過程以及教育結(jié)果的不平等”[6]。高校事業(yè)收入作為研究生資助經(jīng)費的穩(wěn)定性來源，在科學(xué)測算意義上，應(yīng)該將其總額的4%-6%應(yīng)用于助學(xué)經(jīng)費的投入（這個比例包括本科生資助費用）。但是，在本次高校事業(yè)收入資助經(jīng)費的評估中，約有66%的參評單位存在高校事業(yè)收入資助經(jīng)費支出力度不足的問題，沒有達(dá)到事業(yè)收入資助經(jīng)費支出所規(guī)定的政策性要求，不能有效確保研究生助學(xué)經(jīng)費來源的多源性，難以擴(kuò)大高校研究生的資助面，從而降低了研究生資助的力度和強(qiáng)度。

3.國家助學(xué)貸款生均貸款金額面臨發(fā)放不足的困境。國家助學(xué)貸款生均貸款金額，是反映省級單位對研究生助學(xué)工作的重視程度之一，體現(xiàn)出國家助學(xué)貸款的生均資助水平。通過向家庭經(jīng)濟(jì)困難、無法支付入學(xué)費用的研究生提供助學(xué)貸款，可以保證研究生教育機(jī)會和教育權(quán)利的公平性。在本次國家助學(xué)貸款生均貸款金額發(fā)放指標(biāo)的評估中，共有16個參評單位未達(dá)到生均貸款金額發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，約占總參評單位的48%。這些參評單位生均貸款金額的發(fā)放力度均未能滿足研究生的學(xué)業(yè)正常需求，容易導(dǎo)致研究生人才資源的浪費或流失。

4.獎補(bǔ)資金使用管理工作普遍缺乏平衡預(yù)算內(nèi)容。平衡預(yù)算是對研究生資助經(jīng)費預(yù)算收入和支出的科學(xué)合理規(guī)劃，是資金管理工作展開的必要前提和支出依據(jù)，通過平衡獎、補(bǔ)資金收支預(yù)算，可以有效規(guī)避資金赤字和過多結(jié)余等資金失衡問題，促進(jìn)研究生經(jīng)費資金管理工作的合理安排。針對33個省級單位獎補(bǔ)資金使用管理工作的評估中，共有13個省級單位普遍缺乏平衡預(yù)算的有效內(nèi)容，約占到總參評單位的39%。平衡預(yù)算缺失的問題將不利于研究生獎補(bǔ)資金后續(xù)管理工作的全面展開，難以明確獎補(bǔ)資金分配對象的數(shù)量、比例和結(jié)構(gòu)，從而導(dǎo)致研究生獎補(bǔ)資金使用結(jié)構(gòu)和功能的失衡和失度。

四、提高研究生資助管理績效的政策性建議

《中國教育現(xiàn)代化2035》明確指出：“推進(jìn)教育治理方式變革，加快形成現(xiàn)代化的教育管理與監(jiān)測體系，推進(jìn)管理精準(zhǔn)化和決策科學(xué)化”[7]。省屬高校要繼續(xù)抓好研究生資助管理工作，實現(xiàn)精準(zhǔn)施策、精準(zhǔn)資助并統(tǒng)籌推進(jìn)治理能力的現(xiàn)代化。針對本次評估并結(jié)合資助實踐過程反映的問題，建議政府在政策上需強(qiáng)化如下治理措施：

（一）結(jié)合新時期的形勢要求強(qiáng)化對資助工作的認(rèn)識高度

要充分認(rèn)識研究生資助管理存在明顯的區(qū)域性差異和省際差異性，把研究生資助管理工作切實擺放到增進(jìn)教育公平的新境界，通過有效管理來大力推進(jìn)教育公平，繼續(xù)加強(qiáng)管理者對社會主義制度優(yōu)越性的高度認(rèn)識，從國家責(zé)任擔(dān)當(dāng)和國家政策執(zhí)行的高度，認(rèn)真履行研究生資助的各項政策精準(zhǔn)到位。

（二）進(jìn)一步加大還款規(guī)定的政策力度

加強(qiáng)對研究生貸款制度的教育，從道德認(rèn)知、遵守誠信的價值取向進(jìn)行教育，從違規(guī)追究的政策規(guī)定進(jìn)行懲戒，對違責(zé)行為要嚴(yán)格同社會征信制度結(jié)合，樹立研究生的貸款責(zé)任感和使命感，同時，“推動借貸信用相關(guān)法律法規(guī)的實施，建立健全助學(xué)貸款管理制度并落實貸后管理辦法，按照規(guī)定嚴(yán)格處理不按期還貸等違規(guī)行為以督促貸款學(xué)生按時還貸”[8]。要求高校同銀行密切合作，對貸款研究生的違規(guī)行為擔(dān)當(dāng)一定的管理責(zé)任和部分經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，甚至，通過銀行信息聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)與生源地貸款、畢業(yè)生銀行賬號掛鉤，為確保研究生貸款的還貸質(zhì)量，建立精準(zhǔn)資助、催繳追繳、精準(zhǔn)還貸的管理新機(jī)制。

（三）有效監(jiān)控高校事業(yè)費的支出比例

我國政府明確要求高校普通獎學(xué)金或助學(xué)金要保持合理的資助覆蓋面，發(fā)揮基本的資助保障功能。要進(jìn)一步完善研究生“三助”制度，使承擔(dān)“三助”工作成為研究生獲得助學(xué)金的重要途徑。達(dá)到這些資助目標(biāo)就要保障資助投入來源的穩(wěn)定性、長期性，而高校事業(yè)費“提出占比”是最為穩(wěn)定的經(jīng)費來源依靠，因此，建立長效機(jī)制進(jìn)行監(jiān)控，抽樣檢查經(jīng)費落實情況，加強(qiáng)資助管理工作的現(xiàn)場指導(dǎo)顯得非常有必要。“按照管理學(xué)生的規(guī)模數(shù)量，確定經(jīng)費的合理比例和額度，采取有效管理措施，進(jìn)一步保證配套資金到位，做到專項經(jīng)費落實，保證各類學(xué)生資助工作的順利開展，不斷提高管理工作的針對性和實效性?！盵9]。對長期不能按照政策規(guī)定預(yù)算和執(zhí)行資助比例的高校，堅決實行約談制度進(jìn)行嚴(yán)格治理，保證高校資助在事業(yè)費中占比不低于4%的最低規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。

（四）評估貸款銀行資質(zhì)和服務(wù)質(zhì)量

地方政府和高校要協(xié)調(diào)銀行系統(tǒng)，增加國家助學(xué)貸款的發(fā)放額度，遵循“應(yīng)貸盡貸”原則盡力做好研究生貸款工作。國家銀行貸款屬于普惠性質(zhì)的政策范疇，具有鮮明福利性的優(yōu)惠特點，服務(wù)于在讀研究生的貸款需要，有利于遏制高?！靶@不良貸款”等問題的發(fā)生，對滿足在讀研究生的經(jīng)濟(jì)困難有十分重要的助學(xué)功能。

（五）強(qiáng)化資助預(yù)算與支出平衡的問題

高校研究生資助經(jīng)費預(yù)算不到位，導(dǎo)致預(yù)算和決算失衡是值得高度重視的資助管理漏洞。高校領(lǐng)導(dǎo)需要加強(qiáng)對研究生資助的預(yù)算管理，采取得力措施來確保資助經(jīng)費到位，以抓好財務(wù)預(yù)算管理措施為突破口，壓實資助經(jīng)費的精細(xì)化、精準(zhǔn)化的預(yù)算計劃管理。

整體而言，本次國家層面研究生資助管理績效評估，反映出現(xiàn)階段省屬高校研究生資助管理取得較為突出的成效，存在的問題具有局部性、地區(qū)性和省際差異性特征，這些問題將是今后需要重點改進(jìn)的短板。從中央直屬高校和省屬高校研究生資助管理綜合來看，今后由“經(jīng)濟(jì)困難性”資助向“激勵發(fā)展性”資助轉(zhuǎn)化，管理績效標(biāo)準(zhǔn)亦將根據(jù)資助事業(yè)的發(fā)展，實施動態(tài)化、多元化的評估模式并提出更高的各類績效目標(biāo)，進(jìn)一步拓展資助激勵功能的多元化將是深化改革和治理的大方向。

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（責(zé)任編輯?賴佳）