黃光球，宋明明

(1.西安建筑科技大學管理學院，陜西西安 710055；2.貴州民族大學人文科技學院，貴州貴陽 550025）

1 研究背景

研究表明，80%以上的環(huán)境污染問題是由企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動造成的［1-2］。與一般企業(yè)相比，重污染企業(yè)資源消耗量大、污染物排放嚴重，對環(huán)境的破壞程度更高，引發(fā)環(huán)境問題的可能性更大，更應承擔起環(huán)境保護的主體責任［3］。重污染企業(yè)若要實現(xiàn)環(huán)境績效與經(jīng)濟績效的雙贏，必須制定并實施主動轉(zhuǎn)型升級戰(zhàn)略［4］?，F(xiàn)階段的相關(guān)研究表明，陜西省國有重污染企業(yè)應對環(huán)境問題仍處于被動的反應階段，未能實施主動轉(zhuǎn)型升級戰(zhàn)略［5-6］。因此，探明重污染企業(yè)主動轉(zhuǎn)型升級的模式，對推進陜西省重污染企業(yè)轉(zhuǎn)型升級非常有意義。

關(guān)于環(huán)境重污染，國內(nèi)現(xiàn)有研究大多從節(jié)能減排、綠色可持續(xù)發(fā)展、低碳發(fā)展等方面展開研究［7-9］。其中，對于高污染城市或重污染行業(yè)在環(huán)境規(guī)制下如何轉(zhuǎn)型，不同的學者針對不同的轉(zhuǎn)型模式、轉(zhuǎn)型路徑提出了不同的見解，如譚玉華［10］提出減少廢水廢氣排放量必須通過政府整治；劉學敏等［11］提出了處理好企業(yè)與自然的關(guān)系、企業(yè)內(nèi)部關(guān)系以及企業(yè)與社會關(guān)系的我國企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型目標模式；劉淑麗等［12］認為我國工業(yè)企業(yè)應該加速技術(shù)改造和技術(shù)創(chuàng)新，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級；朱京海［13］、劉耀東［14］認為我國造紙業(yè)應調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，開展清潔化生產(chǎn)，減少廢氣廢水的排放；王喜平等［15］研究表明我國火電企業(yè)應把重點放在提高減排技術(shù)水平和投資力度上；沈鹿［16］認為構(gòu)建綠色產(chǎn)業(yè)鏈、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展是煤炭企業(yè)的轉(zhuǎn)型之路；車亮亮等［17］提出了以企業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型為引領(lǐng)、煤炭企業(yè)全生命周期綠色轉(zhuǎn)型為重點、企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型能力建設(shè)為支撐的煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型模式。

學者們在國家發(fā)展、城市發(fā)展、地區(qū)發(fā)展、行業(yè)轉(zhuǎn)型等宏觀層面對重污染企業(yè)轉(zhuǎn)型模式的研究已漸趨成熟和完善，但以企業(yè)為切入點的微觀層面上的重污染企業(yè)轉(zhuǎn)型升級涉及較少，且忽略了技術(shù)變遷在企業(yè)轉(zhuǎn)型升級過程中的影響，而重污染企業(yè)不論是改變生產(chǎn)方式還是實施節(jié)能減排，技術(shù)變遷在其轉(zhuǎn)型升級過程中都起著重要的推進作用。基于此，本研究以陜西省重污染企業(yè)為樣本，探求企業(yè)的技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級模式及其具體運作機理，并運用結(jié)構(gòu)方程模型（structural equation modeling,SEM）進行轉(zhuǎn)型效果實證分析，為陜西省重污染企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級提供參考借鑒。

2 重污染企業(yè)技術(shù)變遷的描述方法

2.1 技術(shù)變遷的外生描述

在舊的環(huán)境經(jīng)濟政策模型中，技術(shù)變遷當作非經(jīng)濟的外生變量，利用生產(chǎn)效率自主改善率(APEI)參數(shù)來描述［18］。APEI 是一種所有非價格驅(qū)動型技術(shù)改善的探索性方法，而技術(shù)變遷表示為投入i 的外生價格，包含技術(shù)進步的成本函數(shù)c 如下［19］：

式（1）中：δi是投入i的分布函數(shù)；σ是替代彈性；γi表示投入i的外生價格；t表示時間；pi表示投入i的價格，即APEI 的水平。

APEI 可以通過相對價格的生產(chǎn)投入需求變化反映政策變化，既可以為生產(chǎn)者改善可用技術(shù)，也可以改變生產(chǎn)函數(shù)。但是，包含技術(shù)進步的APEI 難以區(qū)別究竟是技術(shù)進步還是長期的價格變動效應。

2.2 技術(shù)變遷的內(nèi)生描述

很多證據(jù)表明，技術(shù)變遷應作為因需求和壓力誘導而產(chǎn)生的重要內(nèi)生變量，主要組成包括：R&D投資、R&D 溢出效應和技術(shù)學習［19］。將技術(shù)變遷當作內(nèi)生變量，就可以描述R&D 投資、價格或生產(chǎn)累積等經(jīng)濟變量的變化。

2.2.1 R&D 投資與R&D 溢出效應

將技術(shù)創(chuàng)新作為R&D 投資的結(jié)果，是由偏向性技術(shù)變遷的宏觀模型發(fā)展而來，R&D 投資產(chǎn)生溢出效益或正外部性，從而促使經(jīng)濟無限增長［20］。內(nèi)生的技術(shù)變遷注重R&D 總支出，而偏向性技術(shù)變遷注重R&D 的方向和技術(shù)變遷的偏離。重污染企業(yè)需要決策污染減排時間和既定排放目標下的最小R&D投資，偏向性技術(shù)進步被納入污染減排成本函數(shù)中，由污染減排水平(A)和知識存量(H)決定，則基于知識投資支出的重污染企業(yè)知識存量的演化可以表述為［19］：

式（2）中：I表示諸如R&D 的知識投資支出；α表示技術(shù)進步速率；φ表示知識存量函數(shù)；參數(shù)k描述以R&D 或知識積累為基礎(chǔ)的偏向性技術(shù)進步。

基于知識投資支出的重污染企業(yè)知識存量函數(shù)為［19］：

式（3）中：λ0、λ1、λ2為重污染企業(yè)知識存量系數(shù)。在企業(yè)的發(fā)展階段，λ0、λ1、λ2取值較大，表明企業(yè)技術(shù)積累不斷增多；在企業(yè)的穩(wěn)定階段，λ0、λ1、λ2取值變小，表明企業(yè)技術(shù)積累增加到一定程度后，增速開始變慢；在企業(yè)的衰退階段，λ0、λ1、λ2取值可能成為負值，表明企業(yè)技術(shù)積累增加到最大程度后，技術(shù)已流行開來，企業(yè)技術(shù)積累變相降低。

基于污染物減排水平的重污染企業(yè)知識存量演化為［19］：

基于污染物減排水平的重污染企業(yè)減排知識存量函數(shù)為［19］：

式（5）中：η0、η1、η2為重污染企業(yè)減排知識存量系數(shù)。在減排實施初期，η0、η1、η2取值較大，表明企業(yè)減排技術(shù)積累不斷增多；在減排實施穩(wěn)定階段，η0、η1、η2取值變小，表明企業(yè)減排技術(shù)積累增加到一定程度后，增速開始變慢；在減排實施后期，η0、η1、η2取值可能成為負值，表明企業(yè)減排技術(shù)積累增加到最大程度后，減排技術(shù)已流行開來，企業(yè)減排技術(shù)積累變相降低。

當基于R&D 的知識累積非常昂貴的時候，重污染企業(yè)可以轉(zhuǎn)到以企業(yè)內(nèi)部創(chuàng)新為主導的方向上。

在柯布-道格拉斯(Cobb-Douglas)生產(chǎn)函數(shù)中，減排得益于偏向性技術(shù)變遷或者要素替代［21］。將經(jīng)濟產(chǎn)出(Q)作為知識資本存量(KR)、實物資本(K)和勞動力(L)的函數(shù)：

式（6）中，λ表示外生技術(shù)變遷。

知識存量作為一個生產(chǎn)要素，知識資本的變化提高生產(chǎn)率并導致非環(huán)保的技術(shù)進步，只要知識β的產(chǎn)出彈性為正，生產(chǎn)規(guī)模報酬就會遞增。另外，知識存量對排放-產(chǎn)出比(E/Q)有影響：

式（7）中：μ表示污染物削減速度；a描述考慮知識資本的排放-產(chǎn)出比彈性。

只要規(guī)模系數(shù)χ為正，R&D 就會產(chǎn)生偏向性技術(shù)變遷。偏向性技術(shù)變遷通過R&D 影響生產(chǎn)函數(shù)實現(xiàn)，同時強調(diào)了考慮偏向性技術(shù)變遷機會成本的重要性。

2.2.2 技術(shù)學習

企業(yè)內(nèi)部創(chuàng)新可以作為技術(shù)變遷的一種來源，技術(shù)變遷表述為某項技術(shù)成本(C)隨知識累積容量(K)的增加而降低。知識積累發(fā)生于企業(yè)內(nèi)部創(chuàng)新過程中，知識累積容量也被用作知識積累的測度。常用的“企業(yè)內(nèi)部創(chuàng)新”函數(shù)為：

式（8）中：α是標準化參數(shù)；β是學習彈性或?qū)W習指數(shù)，也可以稱為技術(shù)進步指數(shù)(PR)或者學習速率。補償學習速率(LR=1-PR)表示隨著知識累積容量的增加，投入資本的減少速度。

技術(shù)學習常常表現(xiàn)出不同的階段性：在研發(fā)和示范階段，當技術(shù)尋找保護市場時，常常表現(xiàn)出很高的學習速率；在商業(yè)化或擴散階段，學習速率較低；當市場成熟時，學習速率接近于零且技術(shù)學習效應不顯著。

2.3 外生性與內(nèi)生性技術(shù)變遷的含義

APEI 會導致投資決策的顯著延遲，并且直到技術(shù)的價格低到具有市場競爭力。盡管行動越晚，減排要求會更高，但是等待減排成本降低仍不失為一種好的選擇。在內(nèi)生技術(shù)變遷中，最低成本削減路徑的偏離更為復雜。當存在R&D 誘導的技術(shù)變遷時，一些減排會從當期轉(zhuǎn)向未來，而偏向性創(chuàng)新不僅僅降低邊際減排成本，也會降低當期排放的影子成本(因為未來的減排成本更低)，因此最優(yōu)減排水平在早期更低而未來更高。在包含企業(yè)內(nèi)部創(chuàng)新的模型中，早期的減排措施是更可取的，由于它們形成可以降低未來相對減排成本的知識；而有內(nèi)生技術(shù)變遷時，擱置減排的成本可能要提高幾倍。

3 陜西省重污染企業(yè)技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級模式的提出

3.1 陜西省重污染企業(yè)的技術(shù)變遷模式

由上文技術(shù)變遷的描述方法可知，技術(shù)變遷是由外生性因素和內(nèi)生性因素推動而引起的，而不同因素的制約結(jié)果會使技術(shù)變遷方向產(chǎn)生不同。陜西省重污染企業(yè)目前面臨著環(huán)境約束和政策制約兩種外生性因素以及產(chǎn)能過剩、產(chǎn)品類型單一、企業(yè)效益低、污染物排放量大、技術(shù)創(chuàng)新速度慢等內(nèi)生性因素，外生性因素促使企業(yè)的技術(shù)變遷要向清潔生產(chǎn)方向變遷，內(nèi)生性因素促使企業(yè)的技術(shù)變遷要向增加企業(yè)效益方向變遷。技術(shù)的間斷均衡性要求企業(yè)在進行技術(shù)創(chuàng)新活動時密切關(guān)注技術(shù)創(chuàng)新進程，認真反思技術(shù)變遷的反饋信息，把握好技術(shù)創(chuàng)新的最佳時機。技術(shù)變遷的自我強化機制、技術(shù)鎖定特點要求陜西省重污染企業(yè)在開展行業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動時不能只以企業(yè)效益最大化為決策原則，要結(jié)合環(huán)境保護的外生性約束因素，避免形成路徑依賴和市場失效情況的出現(xiàn)。技術(shù)變遷的路徑依賴特性也為陜西省重污染企業(yè)轉(zhuǎn)型提供了兩種方式（見圖1）：一是沿著原有技術(shù)基礎(chǔ)進行的技術(shù)引進及改造；二是企業(yè)內(nèi)部進行技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)完成技術(shù)變遷。再者，從陜西省重污染企業(yè)技術(shù)變遷的內(nèi)涵可知，企業(yè)技術(shù)變遷是一個不斷循環(huán)、不斷反饋的過程。

圖1 陜西省重污染企業(yè)轉(zhuǎn)型的技術(shù)變遷路徑演化

綜上，陜西省重污染企業(yè)的技術(shù)變遷過程涉及企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、企業(yè)生產(chǎn)、企業(yè)人員、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的整個變革，所以可以采用由市場需求、技術(shù)、政策推動的，企業(yè)與市場相互作用、企業(yè)與環(huán)境相互作用、企業(yè)內(nèi)部各組成部分（包括企業(yè)生產(chǎn)流程、企業(yè)人員、企業(yè)創(chuàng)新團隊、企業(yè)銷售、企業(yè)環(huán)保）一體化的技術(shù)變遷模式（見圖2）。

圖2 陜西省重污染企業(yè)轉(zhuǎn)型的技術(shù)變遷模式

但無論哪類企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，制定技術(shù)變遷方案是前提。陜西省重污染企業(yè)在轉(zhuǎn)型之前應該結(jié)合企業(yè)自身的技術(shù)模仿及技術(shù)積累情況確定技術(shù)變遷方式，即是選擇技術(shù)引進還是技術(shù)創(chuàng)新，并提出具體的技術(shù)變遷方案。鑒于陜西省重污染企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級受到企業(yè)內(nèi)部和環(huán)境政策壓力，企業(yè)在制造技術(shù)、環(huán)境技術(shù)兩方面都需要進行轉(zhuǎn)型，同時企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)也需要作出相應的改變。重污染企業(yè)的生產(chǎn)流程和“三廢”（廢水、廢氣和固體廢棄物）處理流程依賴于企業(yè)在上一階段取得的技術(shù)變遷成果進行技術(shù)作用轉(zhuǎn)化。生產(chǎn)流程完成轉(zhuǎn)型后進入新的運營階段，企業(yè)的產(chǎn)品服務方式開始發(fā)生轉(zhuǎn)變，進而實現(xiàn)企業(yè)的服務體系轉(zhuǎn)型；“三廢”處理流程完成改造后，企業(yè)的“三廢”處理方式和“三廢”存量都會產(chǎn)生新的轉(zhuǎn)化效果。與此同時，人員構(gòu)成貫穿于上述各環(huán)節(jié)，配合轉(zhuǎn)型運作。組織結(jié)構(gòu)和人員構(gòu)成的轉(zhuǎn)變升級使企業(yè)形成新的管理體系，企業(yè)實現(xiàn)管理上的轉(zhuǎn)型。當企業(yè)完成一次技術(shù)變遷后，企業(yè)的轉(zhuǎn)型規(guī)劃將進入再學習、再調(diào)整階段，依據(jù)技術(shù)變遷成果產(chǎn)生的反饋效果進行反思再學習，進而對技術(shù)變遷方案進行完善。由此，企業(yè)在不斷循環(huán)反饋過程中實現(xiàn)螺旋式的轉(zhuǎn)型升級。

圖3 技術(shù)變遷模式與企業(yè)技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級模式之間的關(guān)系

3.2 技術(shù)變遷模式與轉(zhuǎn)型升級模式之間的關(guān)系

技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級模式是結(jié)合技術(shù)變遷模式與企業(yè)轉(zhuǎn)型升級過程提出的，企業(yè)以技術(shù)變遷的方式進行的一種轉(zhuǎn)型升級模式［22］，所以企業(yè)的技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級模式是技術(shù)變遷模式與企業(yè)轉(zhuǎn)型升級模式的結(jié)合。技術(shù)變遷模式可以為企業(yè)技術(shù)變遷轉(zhuǎn)型升級模式提供運作的理論基礎(chǔ)，且技術(shù)變遷模式與企業(yè)某一轉(zhuǎn)型升級過程共同作用可以衍生出多個不同的轉(zhuǎn)型升級模式。所以，技術(shù)變遷模式與企業(yè)轉(zhuǎn)型升級模式兩者的關(guān)系可以表述為（見圖3）：技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級模式是技術(shù)變遷模式在企業(yè)轉(zhuǎn)型升級模式中的具體化、形象化；技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級模式的演化機制與技術(shù)變遷模式的演化機制相同；技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級模式是技術(shù)變遷模式在企業(yè)轉(zhuǎn)型升級過程中的理論實踐。

3.3 陜西省重污染企業(yè)技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級模式的提出

結(jié)合陜西省重污染企業(yè)的發(fā)展方向及其技術(shù)變遷模式，可以將其技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級模式定義為：以企業(yè)轉(zhuǎn)型升級為載體，以技術(shù)變革為引線，通過技術(shù)引發(fā)企業(yè)生產(chǎn)流程、廢棄物治理流程、產(chǎn)品、管理、銷售等五大部分的變遷升級，并通過對技術(shù)變遷產(chǎn)生的轉(zhuǎn)型結(jié)果進行效果反饋，調(diào)整轉(zhuǎn)型升級方向，形成了生產(chǎn)流程重組、廢棄物處理流程升級、產(chǎn)品升級、管理升級、銷售模式升級5 種不同的技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級模式。由圖4 可以看出，進行技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級可以為企業(yè)帶來兩種轉(zhuǎn)型效果：一種是企業(yè)轉(zhuǎn)型目標效果，如企業(yè)效益、“三廢”排放量；第二種是企業(yè)技術(shù)變遷效果，如管理方式、組織結(jié)構(gòu)、人員構(gòu)成。

圖4 陜西省重污染企業(yè)技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級模式

4 陜西省重污染企業(yè)技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級模式運作機理及研究假設(shè)

4.1 生產(chǎn)流程重組模式

將信息技術(shù)嵌入生產(chǎn)流程有助于推動企業(yè)實現(xiàn)生產(chǎn)過程的精益化、智能化。陜西省重污染企業(yè)產(chǎn)能過剩，究其原因主要是企業(yè)所采用的經(jīng)濟增長方式。在經(jīng)濟高速增長的大背景下，陜西省重污染企業(yè)的快速發(fā)展基本上是粗放式的，需要通過引入自動化生產(chǎn)設(shè)備和技術(shù)實現(xiàn)生產(chǎn)流程智能化、精細化，減少資源浪費和廢棄物產(chǎn)生，走低消耗、污染物產(chǎn)生不斷減少的發(fā)展之路［23］。生產(chǎn)流程重組模式的具體運作機理見圖5。由圖5 可以看出，這種轉(zhuǎn)型模式可以產(chǎn)生兩種轉(zhuǎn)型升級效果：一是減少“三廢”排放量，屬于目標效果；二是企業(yè)智能化生產(chǎn)方式改變，屬于技術(shù)變遷效果。由此，本研究提出假設(shè)如下：

H1a：生產(chǎn)流程重組對企業(yè)轉(zhuǎn)型目標效果是正向反饋的。

H1b：生產(chǎn)流程重組對企業(yè)技術(shù)變遷效果是正向反饋的。

圖5 陜西省重污染企業(yè)生產(chǎn)流程重組轉(zhuǎn)型升級模式運作機理

4.2 廢棄物治理流程升級模式

環(huán)保技術(shù)創(chuàng)新有助于企業(yè)改變廢棄物處理方式，實現(xiàn)工業(yè)廢棄物的高效處理，減少“三廢”排放［12-15］。陜西省重污染企業(yè)大多數(shù)都是重工業(yè)企業(yè)，高耗能、高污染、資源約束成為他們的標簽。在國家政策和環(huán)境約束壓力下，陜西省重污染企業(yè)必須轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，從高污染、高能耗的發(fā)展方式向環(huán)境友好、資源節(jié)約型轉(zhuǎn)變，走綠色生態(tài)經(jīng)濟發(fā)展之路。重污染企業(yè)要充分研究廢棄物治理技術(shù)，使用先進的廢棄物治理技術(shù)改變原有的廢棄物處理方式，提升廢棄物治理效率，促進廢棄物的循環(huán)利用，減少廢棄物的排放。廢棄物治理流程升級模式的具體運作機理圖見圖6。由圖6 可以看出，這種轉(zhuǎn)型升級模式也可以帶來兩種轉(zhuǎn)型升級效果：一是減少“三廢”排放量，屬于轉(zhuǎn)型目標效果；二是廢棄物處理方式的改變，屬于技術(shù)變遷效果。由此，本研究提出假設(shè)如下：

H2a：廢棄物治理流程重組對企業(yè)轉(zhuǎn)型目標效果是正向反饋的。

H2b：廢棄物治理流程重組對企業(yè)技術(shù)變遷效果是正向反饋的。

圖6 陜西省重污染企業(yè)廢棄物治理流程升級轉(zhuǎn)型升級模式運作機理

4.3 產(chǎn)品升級模式

通過生產(chǎn)技術(shù)變革創(chuàng)新生產(chǎn)工藝有助于企業(yè)延伸產(chǎn)品生產(chǎn)鏈，實現(xiàn)產(chǎn)品差異化、高端化［16-17］。陜西省重污染企業(yè)主要屬于火電、煤化工、建材、水泥制造、造紙這幾類行業(yè)，各行業(yè)的各企業(yè)之間生產(chǎn)工藝高度相同，生產(chǎn)所用原材料大致一致，所以生產(chǎn)的產(chǎn)品具有很強的同質(zhì)性，企業(yè)核心競爭力缺失。要打破發(fā)展瓶頸，就需要對產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)進行創(chuàng)新，延長企業(yè)的產(chǎn)品生產(chǎn)鏈，對基礎(chǔ)性產(chǎn)品進行深加工，增加產(chǎn)品類型，擴大產(chǎn)品應用范圍，減少對原材料的浪費，提升企業(yè)核心競爭力［24］。產(chǎn)品升級模式的具體運行機理見圖7，可以看出產(chǎn)品升級模式同樣既能夠產(chǎn)生轉(zhuǎn)型目標效果，也可以產(chǎn)生技術(shù)變遷效果：產(chǎn)品市場競爭力提升可以提高企業(yè)效益，這就是企業(yè)的轉(zhuǎn)型目標效果；新生產(chǎn)技術(shù)投入帶來生產(chǎn)方式改變，這就是技術(shù)變遷效果。由此，本研究提出假設(shè)如下：

H3a：產(chǎn)品升級對企業(yè)轉(zhuǎn)型目標效果是正向反饋的。

H3b：產(chǎn)品升級對企業(yè)技術(shù)變遷效果是正向反饋的。

圖7 陜西省重污染企業(yè)產(chǎn)品升級轉(zhuǎn)型升級模式運作機理

4.4 管理升級模式

融合信息技術(shù)有助于企業(yè)實現(xiàn)管理方式和人員構(gòu)成的創(chuàng)新［25］。面對激烈的市場競爭，陜西省重污染企業(yè)傳統(tǒng)的銷售模式已經(jīng)不能適應社會的發(fā)展，企業(yè)需要借助互聯(lián)網(wǎng)與信息化技術(shù)創(chuàng)新企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)、人員組成，實現(xiàn)企業(yè)信息化轉(zhuǎn)型升級。在大數(shù)據(jù)背景下，企業(yè)可以利用信息技術(shù)實現(xiàn)管理信息化，企業(yè)的整個信息化管控體系中包括能源管理系統(tǒng)、物資采購管理系統(tǒng)、庫存管理系統(tǒng)、銷售管理設(shè)備、生產(chǎn)監(jiān)控分析系統(tǒng)、污染物排放自動監(jiān)測系統(tǒng)、數(shù)據(jù)分析與知識管理系統(tǒng)等［26］。企業(yè)信息化的實現(xiàn)離不開專業(yè)技術(shù)人才，所以企業(yè)應該引進專業(yè)技術(shù)人才或?qū)Ρ酒髽I(yè)內(nèi)部員工進行培訓，實現(xiàn)員工的“多能工”化，優(yōu)化人員構(gòu)成，以保證企業(yè)信息化管理的順利轉(zhuǎn)型。管理升級模式的具體運行機理見圖8。由圖8 可以看出，管理信息系統(tǒng)的引入可以改變企業(yè)的管理方式、組織結(jié)構(gòu)，提升企業(yè)的管理效率、決策能力，還能夠促進企業(yè)人員構(gòu)成的調(diào)整，提升整個企業(yè)的員工素質(zhì)；而新的管理方式、人員構(gòu)成也可以產(chǎn)生隱性的企業(yè)轉(zhuǎn)型目標效果，那就是企業(yè)管理成本增加，進而影響企業(yè)效益。所以，管理升級模式同樣可以產(chǎn)生企業(yè)轉(zhuǎn)型目標效果和技術(shù)變遷效果。由此，本研究提出假設(shè)如下：

H4a：管理升級對企業(yè)轉(zhuǎn)型目標效果是正向反饋的。

H4b：管理升級對企業(yè)技術(shù)變遷效果是正向反饋的。

圖8 陜西省重污染企業(yè)管理升級轉(zhuǎn)型升級模式運作機理

4.5 銷售模式升級模式

信息技術(shù)有助于企業(yè)實現(xiàn)“互聯(lián)網(wǎng)+產(chǎn)品”的新銷售模式創(chuàng)新。在信息化發(fā)展趨于成熟的時代，我國積極推進兩化融合和電子商務發(fā)展，企業(yè)需要借助互聯(lián)網(wǎng)與信息化技術(shù)創(chuàng)新銷售模式，實現(xiàn)“產(chǎn)品+鼠標”式的商業(yè)模式轉(zhuǎn)型升級［27］。網(wǎng)絡(luò)化的銷售系統(tǒng)還可以為企業(yè)提供精準營銷，數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)可以幫助企業(yè)規(guī)避價格風險、增加產(chǎn)品銷售率。銷售模式升級模式的具體運行機理見圖9。由圖9可以看出，銷售模式升級模式可以增加企業(yè)的產(chǎn)品銷量從而增加企業(yè)效益，帶來企業(yè)轉(zhuǎn)型目標效果的實現(xiàn)，企業(yè)技術(shù)變遷轉(zhuǎn)型升級效果就可以用銷售方式改變滿意度來體現(xiàn)。由此，本研究提出假設(shè)如下：

圖9 陜西省重污染企業(yè)銷售模式升級轉(zhuǎn)型升級模式運作機理

H5a：銷售模式升級對企業(yè)轉(zhuǎn)型目標效果是正向反饋的。

H5b：銷售模式升級對企業(yè)技術(shù)變遷效果是正向反饋的。

5 實證研究設(shè)計

5.1 問卷調(diào)查設(shè)計

根據(jù)上述研究假設(shè)，結(jié)合中國企業(yè)發(fā)展規(guī)劃院（http://www.chinacdp.com/）發(fā)布的轉(zhuǎn)型經(jīng)典案例和相關(guān)成熟量表，本研究設(shè)計了重污染企業(yè)技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級模式調(diào)查問卷。問卷設(shè)計包含企業(yè)信息和主體問題兩部分：企業(yè)信息包括企業(yè)性質(zhì)、企業(yè)類型、企業(yè)目前所處的轉(zhuǎn)型階段等9 個題項；主體問題包括生產(chǎn)流程重組(WT)、“三廢”治理流程重組(WST)、產(chǎn)品升級(PT)、管理升級(MT)、銷售模式升級(ST)、轉(zhuǎn)型目標效果(TTE)、技術(shù)變遷效果(TCE)等7 個維度指標，共30 個題項。本研究在2017 年8 月到2018 年9 月完成整個問卷調(diào)查的結(jié)果收集。

5.2 數(shù)據(jù)來源

本研究選取了陜西省環(huán)境保護廳發(fā)布的國家重點監(jiān)控企業(yè)名錄中的不同類型企業(yè)進行調(diào)查問卷發(fā)放，共發(fā)放350 份問卷，由企業(yè)管理層（包括高層、中層、基層管理者）和企業(yè)轉(zhuǎn)型的主要參與人員填寫。問卷回收后剔除數(shù)據(jù)缺失嚴重和無效的問卷，最終獲得有效問卷300 份，問卷有效率達到85.7%，并且樣本數(shù)據(jù)特征也與本研究要求相符，可以認為所選取的樣本良好，符合要求。

5.3 模型數(shù)據(jù)分析

5.3.1 樣本數(shù)據(jù)描述性統(tǒng)計分析

由表1 可以看出，樣本數(shù)據(jù)中各維度指標的均值在4.8 左右，說明本研究所選取的指標獲得了企業(yè)的認可；并且各指標的標準差都在1 以上，說明技術(shù)變遷具有企業(yè)異質(zhì)性，不同企業(yè)之間的影響機制各不相同。

表1 樣本各指標的描述性統(tǒng)計

5.3.2 數(shù)據(jù)信度和效度分析

首先，對樣本數(shù)據(jù)整體進行信度分析，克朗巴赫系數(shù)（Cronbach'sα）為0.896，大于0.7，且所有指標的CITC 值都大于0.35，說明本研究的樣本數(shù)據(jù)可靠性較好，問卷設(shè)計的題項較為合理，各指標之間的相關(guān)程度很高。此外，刪除不同指標后數(shù)據(jù)的α系數(shù)都大于0.8，說明本研究的樣本數(shù)據(jù)比較穩(wěn)定。其次，對樣本數(shù)據(jù)進行效度分析，結(jié)果顯示KMO 值為0.936，顯著度為0.000，說明本研究的樣本數(shù)據(jù)有效。

5.3.3 模型因子分析

運用最大方差法對技術(shù)變遷及轉(zhuǎn)型結(jié)果評價數(shù)據(jù)進行旋轉(zhuǎn)迭代，選取特征值大于1 的因子進行最大方差分析，以0.6 作為判斷因子載荷的標準，進行8 次迭代后，技術(shù)變遷的22 個題項析出了5 個因子，整體解釋變量為74.69%；轉(zhuǎn)型效果評價題項析出了2 個因子，整體解釋變量為73.66%。說明本研究的量表維度劃分正確，樣本結(jié)構(gòu)較好。

6 理論假設(shè)驗證

6.1 初始模型分析

本研究使用Amos 軟件構(gòu)建初始結(jié)構(gòu)模型，將搜集到的數(shù)據(jù)導入進行計算，得到初始模型的路徑系數(shù)和擬合系數(shù)。初始模型的結(jié)構(gòu)方程如圖10 所示，其中Q1～Q22 為技術(shù)變遷各指標的顯變量評價指標，Q23～Q30 為企業(yè)技術(shù)變遷轉(zhuǎn)型結(jié)果的顯變量評價指標，e1～e22 分別為內(nèi)生變量、外生變量的誤差項，err1 和err2 為殘差。

圖10 初始模型結(jié)構(gòu)

初始模型的驗證結(jié)果見表2，模型的適配度檢驗結(jié)果指標分別如下：CMIN/DF 為1.387，RMSEA為0.058，CFI 為0.872，GFI 為0.958、TLI 為0.935，PNFI 為0.789，PGFI 為0.753。由表2 可以看出，所有轉(zhuǎn)型模式下的路徑系數(shù)都為正且都達到了明顯的顯著性，則本研究提出的各個理論假設(shè)都得到了驗證。雖然模型的數(shù)據(jù)計算結(jié)果和理論假設(shè)保持了較高的一致性，但初始模型的整體擬合指數(shù)中RMSEA、CFI 還沒有符合標準要求，所以還需要對模型進行進一步修正，使模型通過適配度檢驗。

表2 初始模型運算結(jié)果及理論假設(shè)驗證

6.2 模型修正和理論假設(shè)檢驗

借用逐漸進入法，將圖10 中的路徑進行逐條刪除，每刪除一條運行一次程序，最終建立e3 和e4、e7 和e8、e12 和e13、e14 和e16、e17 和e18、e20和e22、e28 和e30 關(guān)聯(lián)，修正初始模型。修正后的模型如圖11 所示，模型適配度各指標值分別如下：CMIN/DF 為1.387，RMSEA 為0.042，CFI 為0.989，GFI 為0.957，TLI 為0.976，PNFI 為0.825，PGFI 為0.772。

圖11 修正后的模型結(jié)構(gòu)

修正后模型的各項模擬指標都得到了優(yōu)化，且都符合模型適配度檢驗的指標標準（見表3）。

表3 修正后的模型運算結(jié)果及理論假設(shè)驗證

6.3 驗證結(jié)果分析

綜上檢驗分析結(jié)果可知，本研究所提出的理論假設(shè)全部都得到了支持，證明本研究所提出的技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級模式對陜西省重污染企業(yè)轉(zhuǎn)型升級具有正向的影響。對各種轉(zhuǎn)型升級模式的路徑系數(shù)進一步比較，可以得出5 種模式對企業(yè)轉(zhuǎn)型目標效果和技術(shù)變遷效果影響大小的優(yōu)勢度排序，其中對企業(yè)轉(zhuǎn)型目標效果的影響由大到小的排序為ST ＞W(wǎng)T ＞MT ＞PT ＞W(wǎng)GT，對企業(yè)技術(shù)變遷效果的影響由大到小排序為MT ＞PT ＞W(wǎng)T ＞W(wǎng)GT ＞ST。通過兩個排序結(jié)果的比較可以發(fā)現(xiàn)，WT(生產(chǎn)流程重組)和MT(管理升級)這兩種模式對企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的兩種效果影響都比較大，所以陜西省重污染企業(yè)在轉(zhuǎn)型升級時可以優(yōu)先考慮生產(chǎn)流程和管理升級，循序漸進地逐步完成整個企業(yè)所有部分的轉(zhuǎn)型升級。

7 結(jié)論

本研究在歸納重污染企業(yè)轉(zhuǎn)型升級模式研究和技術(shù)變遷理論的基礎(chǔ)上，以陜西省重污染企業(yè)為研究對象，從技術(shù)變遷的角度出發(fā)，提出了陜西省重污染企業(yè)技術(shù)變遷的內(nèi)涵及技術(shù)變遷模式，即以技術(shù)變遷整個過程為核心線，對企業(yè)的生產(chǎn)、管理、環(huán)保、產(chǎn)品銷售模式并行升級；并進一步此將新定義內(nèi)涵與技術(shù)變遷模式應用于企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，提出了陜西省重污染企業(yè)的5 種技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級模式，即生產(chǎn)流程重組、“三廢”治理流程升級、產(chǎn)品升級、管理升級和銷售模式升級。在此基礎(chǔ)上，對5 種技術(shù)變遷式轉(zhuǎn)型升級模式的運作機理進行分析，并提出每個具體模式與企業(yè)轉(zhuǎn)型升級效果的理論假設(shè)，建立結(jié)構(gòu)方程模型進行驗證分析，最后驗證得到生產(chǎn)流程重組、“三廢”處理流程重組、產(chǎn)品升級、管理升級、銷售方式升級都會對陜西省重污染企業(yè)產(chǎn)生正向的影響，且生產(chǎn)流程重組和管理升級這兩種模式對企業(yè)轉(zhuǎn)型升級影響最大。因此，陜西省重污染企業(yè)可以先從生產(chǎn)流程重組和管理升級這兩方面開始進行轉(zhuǎn)型，進而在此基礎(chǔ)上實現(xiàn)企業(yè)整個部分的全部轉(zhuǎn)型升級。