摘要：制度創(chuàng)新是指新制度（或新制度結(jié)構(gòu)）產(chǎn)生，否定、揚(yáng)棄或改變舊制度（或舊制度結(jié)構(gòu)）的動態(tài)過程。具體地說，民營中小企業(yè)制度創(chuàng)新是 ”以企業(yè)為主體，為更好地實(shí)現(xiàn)企業(yè)制度的功能，在收益與成本評價(jià)的基礎(chǔ)上，在制度供給的范圍內(nèi)設(shè)計(jì)新的企業(yè)制度的過程”。制度創(chuàng)新主要涵蓋企業(yè)財(cái)產(chǎn)關(guān)系、治理結(jié)構(gòu)、分配融資、運(yùn)行機(jī)制、管理模式等方面的創(chuàng)新范疇，它與技術(shù)等其他創(chuàng)新既有共性又有個性和顯著特征。

關(guān)鍵詞：企業(yè)文化;制度創(chuàng)新;機(jī)制變革;技術(shù)創(chuàng)新

一、民營中小企業(yè)的制度缺陷

（一）在組織形式上以個人、家族企業(yè)為主

企業(yè)組織形式主要是個人獨(dú)資。參照錢德勒的研究思路，王宣喻等人的研究顯示，我國86% 的中小私營企業(yè)股權(quán)掌握在企業(yè)主手中，而實(shí)際控制權(quán)幾乎100%掌握在企業(yè)主及其家庭手中。我國家庭企業(yè)的家庭成員不僅控制著高層職位，還控制著很大一部 分中層經(jīng)理職位;企業(yè)的實(shí)際控制、決策權(quán)由家庭牢牢控制，外來經(jīng)理人員很難獨(dú)立做出決策。民營企業(yè)創(chuàng)業(yè)者大多文化程度不高，缺乏科學(xué)的經(jīng)營管理知識，更談 不上技術(shù)和制度創(chuàng)新，對受過良好教育的專業(yè)人才不夠重視。大多數(shù)企業(yè)在制定市場戰(zhàn)略、產(chǎn)品戰(zhàn)略、投資戰(zhàn)略時，缺乏創(chuàng)新發(fā)展意識。

（二）產(chǎn)權(quán)制度缺失

主要表現(xiàn)在以下方面：首先，民營中小企業(yè)的產(chǎn)權(quán)與企業(yè)家的個人產(chǎn)權(quán)是混合在一起的，個人財(cái)產(chǎn)與企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)沒有明確的界限，也沒有形成現(xiàn)代企業(yè)所具備的 獨(dú)立和完備的產(chǎn)權(quán)制度;其次，民營中小企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)是完全意義上的單一結(jié)構(gòu)，這種一元化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)是擺脫不了家庭血緣關(guān)系的干預(yù)的;第三，人力資本不能享 受產(chǎn)權(quán)收益。民營中小企業(yè)的高薪只是承認(rèn)人力資本所有者的勞動，并不是承認(rèn)人力資本的價(jià)值，所以，民營中小企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度是不完善和不成熟的，盡管其所有 權(quán)歸屬是清晰的。民營企業(yè)大多數(shù)選擇的仍是個體業(yè)主制、合作制等產(chǎn)權(quán)制度形式。這種制度選擇最大的弊病是投資者通常要對經(jīng)營負(fù)無限責(zé)任，投資風(fēng)險(xiǎn)大，而且 投資主體較少，企業(yè)很難上檔次、上規(guī)模。

（三）治理機(jī)制優(yōu)劣勢并存

企業(yè)治理機(jī)制是一組委托代理的制度安排，它是經(jīng)濟(jì)效率與制度適應(yīng)的統(tǒng)一。不難看出，治理機(jī)制是影響企業(yè)經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)營效益的主要因素之一。由于企業(yè)的財(cái) 產(chǎn)和企業(yè)家的個人財(cái)產(chǎn)緊密相關(guān)，民營中小企業(yè)的激勵機(jī)制也十分完善，不存在任何代理問題。雖然有很多方面的優(yōu)勢，但是，由于缺乏職業(yè)經(jīng)理人，民營中小企業(yè) 在人才、外部融資、企業(yè)目標(biāo)等方面的劣勢比較明顯;企業(yè)的管理缺乏制度化、規(guī)范化的程序，管理和決策有較大的隨意性，大多數(shù)民營企業(yè)家很難與中層經(jīng)理及員 工平等地交流和溝通。

二、民營中小企業(yè)制度創(chuàng)新的戰(zhàn)略路徑安排

目前，我國民營中小企業(yè)的制度環(huán)境還很不完善，只有堅(jiān)持制度創(chuàng)新，積極改善現(xiàn)存體制和企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)中的各種制約因素，使民營中小企業(yè)的創(chuàng)造力和生產(chǎn) 力與制度框架在交互作用中不斷演進(jìn)，才能使企業(yè)跨上新的發(fā)展平臺，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。當(dāng)前，我國民營中小企業(yè)的制度創(chuàng)新應(yīng)主要集中在以下方面：

（一）產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新

有人認(rèn)為，現(xiàn)代企業(yè)制度的主要特征就是兩權(quán)分離，所以民營中小企業(yè)的企業(yè)家應(yīng)該把企業(yè)的經(jīng)營權(quán)交給所謂的“職業(yè)經(jīng)理企業(yè)家”，本人只做所有者享受資本收 益，如此形成的民營中小企業(yè)制度就可以擺脫家庭血緣關(guān)系的影響，可以使“貨幣資本得以選擇合適的經(jīng)營者”。我們認(rèn)為，家庭式的民營中小企業(yè)不應(yīng)被輕易否 定。兩權(quán)分離的現(xiàn)代企業(yè)制度主要是從現(xiàn)代大型股份公司中總結(jié)出來的，而民營中小企業(yè)則與大型企業(yè)有著完全不同的管理特征，如果把這些看似完美的理論硬往民 營中小企業(yè)身上套，其結(jié)構(gòu)無異于刻舟求劍。但有一個原則是可以肯定的，那就是民營中小企業(yè)不應(yīng)只是為擺脫“家庭帽子”而改制，為現(xiàn)代企業(yè)制度而改制，而是應(yīng)該仔細(xì)地研究家庭企業(yè)的優(yōu)勢和管理的效率，然后再分析它在哪種情況下需要進(jìn)行什么樣的改造，這樣的態(tài)度才是客觀、公正、合理的。

（二）管理制度創(chuàng)新

現(xiàn)在的民營中小企業(yè)絕大多數(shù)仍處于原始管理階段，真正好的科學(xué)管理必須要有監(jiān)督管理。因此，民營中小企業(yè)在進(jìn)行質(zhì)量管理、人事管理、營銷管理、財(cái)務(wù)管 理、薪酬管理、組織管理、戰(zhàn)略管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的制度創(chuàng)新時，還得建立有效的約束和制衡機(jī)制。而這只有通過建立完善的企業(yè)所有權(quán)與法人財(cái)產(chǎn)權(quán)相分離的法人治理結(jié)構(gòu)，才能實(shí)現(xiàn)管理的專業(yè)化和制衡化，使原來的利益共同體導(dǎo)向向命運(yùn)共同體導(dǎo)向轉(zhuǎn)變。更為重要的是在WTO環(huán)境下，技術(shù)壁壘和綠色壁壘使得中小企業(yè)更需加強(qiáng)由生產(chǎn)質(zhì)量、勞工工作環(huán)境、環(huán)保等方面所構(gòu)成的生態(tài)管理制度的建設(shè)。

（三）治理結(jié)構(gòu)創(chuàng)新

民營企業(yè)進(jìn)行制度創(chuàng)新，建立規(guī)模的公司治理結(jié)構(gòu)，不能照搬國外固有的模式，也不能僅僅局限于現(xiàn)代企業(yè)制度的法律框架，而應(yīng)該因地因時制宜，著力塑造與民 營企業(yè)自身情況相匹配的治理結(jié)構(gòu)。要由家庭化管理向?qū)I(yè)化管理過渡，實(shí)現(xiàn)“企業(yè)家庭化”向“家庭企業(yè)化”轉(zhuǎn)變;優(yōu)化自身的融資結(jié)構(gòu)。提高負(fù)債意識，走自身 積累、直接融資和間接融資相結(jié)合的道路;重視組織文化建設(shè);創(chuàng)新經(jīng)營理念，建立合理科學(xué)的企業(yè)傳承模式。

三、堅(jiān)持分配制度創(chuàng)新 促進(jìn)企業(yè)和諧發(fā)

（一）崗位效益工資構(gòu)成

崗位效益工資由崗位工資、效益工資、積累貢獻(xiàn)工資和津貼補(bǔ)貼組成。

崗位工資主要反映崗位的價(jià)值度和貢獻(xiàn)度，在工資中占主導(dǎo)地位。為了合理區(qū)分不同崗位的價(jià)值度，按照勞動要素的構(gòu)成，將公司各類崗位按照管理崗位、工程技術(shù)崗位和生產(chǎn)操作崗位進(jìn)行界定和分類，分別設(shè)置工資標(biāo)準(zhǔn)。管理崗位是指從事計(jì)劃、指揮、組織、協(xié)調(diào)、控制等管理職能的崗位。工程技術(shù)崗位是指從事生產(chǎn)運(yùn)行、地質(zhì)勘探、采礦選礦、冶煉化工、能源動力、檢測維修、微機(jī)技術(shù)、安全環(huán)保、工程設(shè)計(jì)等專項(xiàng)技術(shù)工作的崗位。生產(chǎn)操作崗位是指從事直接生產(chǎn)、輔助生產(chǎn)及后勤服務(wù)工作的崗位。在管理、工程技術(shù)和生產(chǎn)操作崗位中，根據(jù)崗位評價(jià)結(jié)果，分別設(shè)置崗序，通過崗序體現(xiàn)崗位之間價(jià)值度和貢獻(xiàn)度的差異。

（二）建立崗位效益工資制度在分配價(jià)值方面的突破

1、崗位效益工資制度在分配理論上重新確定了分配依據(jù)，通過崗位測評要素將崗位的勞動環(huán)境、勞動強(qiáng)度、技能水平、勞動責(zé)任等綜合考慮，相對準(zhǔn)確地反映了崗位勞動差別，將勞動要素納入了員工分配體系，使不同員工在分配體系中能夠較好的體現(xiàn)崗位價(jià)值和貢獻(xiàn)價(jià)值。工資分配體系為實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略提供了價(jià)值導(dǎo)向，分配的公平性原則和激勵性原則得到具體體現(xiàn)，分配標(biāo)準(zhǔn)參考了外部工資價(jià)位，體現(xiàn)了對外競爭性原則。分配制度與企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展、與企業(yè)的價(jià)值觀、與員工的自身價(jià)值有機(jī)結(jié)合，促進(jìn)員工與企業(yè)不斷發(fā)展。

2、崗位效益工資制度建立后，如何更好地發(fā)揮分配的激勵作用，充分應(yīng)用分配手段調(diào)動員工的積極性、主動性，激發(fā)員工的創(chuàng)造性，是關(guān)系到分配制度成敗的關(guān)鍵。金川集團(tuán)公司在建立崗位效益工資制度的同時，根據(jù)公司實(shí)際情況，在充分研究公司現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核體系的基礎(chǔ)上，結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略，應(yīng)用平衡計(jì)分卡的原理，建立了以綜合考評表為主要內(nèi)容的績效考核體系。采用財(cái)務(wù)收益與工作業(yè)績、產(chǎn)出質(zhì)量與對外關(guān)系、內(nèi)部調(diào)控與流程管理及學(xué)習(xí)創(chuàng)新與成長四類指標(biāo)，分別對內(nèi)部單位進(jìn)行考核，將考核結(jié)果與單位員工效益工資掛鉤，根據(jù)考核結(jié)果進(jìn)行獎罰。

四、崗位效益工資制度的實(shí)踐及完善

公司在確保員工利益不受影響的前提下，實(shí)現(xiàn)了技能工資制度向崗位效益工資制度的過渡，并在實(shí)際運(yùn)行中不斷完善崗位效益工資制度。主要做法有：

（一）按照公司發(fā)展戰(zhàn)略完善崗位效益工資制度。結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略的需要，公司每年組織一次分配制度調(diào)研，廣泛征求員工對分配制度的改進(jìn)意見。對員工反映的問題和建議進(jìn)行歸納，并組織專業(yè)人員進(jìn)行討論分析，對符合公司實(shí)際、對公司長期發(fā)展具有促進(jìn)作用的建議積極采納。

（二）結(jié)合調(diào)升工資完善分配制度。公司實(shí)施崗位效益工資后，在調(diào)升工資過程中，進(jìn)一步突出了重要管理和技術(shù)崗位的勞動價(jià)值，使分配向重點(diǎn)崗位和關(guān)鍵崗位傾斜，通過調(diào)升工資，解決了崗位工資系數(shù)差偏小、崗位工資相對平均、重要崗位工資偏低、崗位工資系數(shù)差不合理等問題。

（三）職位晉升與分配制度相統(tǒng)一。公司在實(shí)施分配制度改革后，建立了員工職位晉升體系，設(shè)計(jì)了員工職業(yè)生涯規(guī)劃。為有利于員工職業(yè)發(fā)展，在分配制度上提供員工職業(yè)發(fā)展的途徑，做到隨著職位的提升，工資待遇相應(yīng)提高，對崗位效益工資制度結(jié)構(gòu)進(jìn)行了完善，增加了管理和工程技術(shù)類崗序和職位技能級別，使員工在不同職位上向上晉升發(fā)展，在同一職位上又能反映經(jīng)驗(yàn)積累、能力水平的差異，真正做到不同職位、不同技能水平工資待遇不同。同時公司將職位晉升與調(diào)升工資密切相結(jié)合，在工資調(diào)升的同時進(jìn)行職位評價(jià)和晉升，進(jìn)一步突出優(yōu)秀員工的價(jià)值。

五、企業(yè)制度的重要性

（一）企業(yè)制度是企業(yè)賴以存在的體制基礎(chǔ)。

正如我們上面所講的，企業(yè)作為各種生產(chǎn)要素的組合體，實(shí)際上就是通過制度安排來組織各種生產(chǎn)要素的，因而企業(yè)制度是對各種生產(chǎn)要素進(jìn)行組合的核心紐帶和基礎(chǔ)。有人講，企業(yè)就是出資人之間的合約，也就是出資人以契約方式規(guī)定出企業(yè)制度，然后按照所規(guī)定的企業(yè)制度來組建企業(yè)。因此，沒有企業(yè)制度，就根本談不到企業(yè)的存在，當(dāng)然更談不到企業(yè)的發(fā)展，因而企業(yè)存在和發(fā)展的體制基礎(chǔ)，就是企業(yè)制度。

（二）企業(yè)制度是企業(yè)及其構(gòu)成機(jī)構(gòu)的行為準(zhǔn)則。

因?yàn)槠髽I(yè)本身的運(yùn)行行為以及企業(yè)內(nèi)部的各種組織機(jī)構(gòu)的活動行為，都要受到企業(yè)制度的約束，所以企業(yè)制度決定了企業(yè)本身以及企業(yè)的構(gòu)成機(jī)構(gòu)的行為規(guī)則和行為規(guī)范。企業(yè)及企業(yè)中的各種組織機(jī)構(gòu)，都必須遵守企業(yè)制度的安排，不能違反企業(yè)制度的任何一種安排。正是基于此，人們通常說，企業(yè)制度實(shí)際上是企業(yè)本身以及企業(yè)的構(gòu)成機(jī)構(gòu)的行為準(zhǔn)則。

（三）企業(yè)制度是企業(yè)員工的行為規(guī)范。

企業(yè)員工作為企業(yè)的組成人員，無論是CEO，還是一般的普通員工，其行為都必須遵守體現(xiàn)企業(yè)制度要求的各種規(guī)則，也就是要按照企業(yè)制度的要求對員工的行為進(jìn)行規(guī)范，而規(guī)范員工的行為的準(zhǔn)則，就是企業(yè)制度。正是基于此，人們通常把企業(yè)制度稱之為員工的行為規(guī)范。

（四）企業(yè)制度是企業(yè)高效發(fā)展的活力源泉。

企業(yè)活力雖然來自于許多方面，但主要是來自于企業(yè)制度安排。如果企業(yè)制度的安排非常有利于調(diào)動企業(yè)中的各種生產(chǎn)要素的積極性，那么這個時候企業(yè)就是最有活力的。反之，如果企業(yè)制度的安排非常不利于調(diào)動企業(yè)中的各個生產(chǎn)要素的積極性，那么這個時候企業(yè)就是最沒有活力的。就像中國原來的國有企業(yè)之所以沒有活力，一個極其重要的原因，就是因?yàn)樗鼈兊钠髽I(yè)制度安排有問題，它們的企業(yè)制度安排無法充分調(diào)動各種生產(chǎn)要素的積極性。因此，企業(yè)制度是企業(yè)活力的最重要的保證，沒有良好的企業(yè)制度，就根本不可能有企業(yè)的活力。

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作者簡介：孫媛（1985-）女，本科，山東濟(jì)南，研究方向：企業(yè)管理。

（作者單位：中國人民大學(xué)在職研究生）