孫永波，張 悅

(黑龍江科技大學管理學院，黑龍江 哈爾濱 150022)

0 引 言

我國煤炭資源豐富，其作為我國的主要能源之一，占據(jù)了我國能源消費總量的三分之二，以2016年為例，全年能源消費總量為43.6億t標準煤，在能源消費總量中煤炭消費量占三分之二，由此可見，煤炭產(chǎn)業(yè)在我國國民經(jīng)濟中占據(jù)了重要位置。隨著“十三五”的推進以及供給側(cè)改革的實施，特別是十九大做出了“推進綠色發(fā)展”的重要部署，強調(diào)依靠良性發(fā)展推動生態(tài)環(huán)境質(zhì)量改善，以及國家的環(huán)保政策不斷趨嚴和煤炭企業(yè)間的競爭加劇，促使煤炭行業(yè)更加注重“綠色發(fā)展”戰(zhàn)略的實施，煤炭企業(yè)必須拋棄傳統(tǒng)的“高開采，低利用”的粗放型發(fā)展模式，向清潔的發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。隨著《關(guān)于煤炭行業(yè)化解過剩產(chǎn)能實現(xiàn)脫困發(fā)展的意見》(國發(fā)〔2016〕7號)的實施[1]，煤炭產(chǎn)業(yè)開始去產(chǎn)能。在限產(chǎn)、整改的政策措施和環(huán)境約束下，煤炭企業(yè)實現(xiàn)有效的綠色發(fā)展已經(jīng)成為關(guān)乎生存和發(fā)展的戰(zhàn)略舉措。就煤炭企業(yè)自身而言，要以國家制定的科學綠色發(fā)展指標體系為依據(jù)，在科學開采、科學利用資源的同時注重生態(tài)環(huán)境的保護，讓企業(yè)朝著規(guī)模化和集約化的方向發(fā)展。而綠色發(fā)展可以成為新的經(jīng)濟增長點，譬如煤炭企業(yè)在綠色發(fā)展的同時還可以減少治污成本，在提升自身發(fā)展水平的同時履行了社會責任，是一種高效的雙贏舉措。

本文以煤炭上市公司為評價對象，從社會環(huán)境的壓力和企業(yè)自身發(fā)展的需求角度出發(fā)，分析煤炭上市公司綠色發(fā)展的相關(guān)標準，完善煤炭上市公司綠色發(fā)展的評價內(nèi)容，構(gòu)建煤炭上市公司綠色發(fā)展的評價指標體系，以實現(xiàn)煤炭上市公司資源的優(yōu)化配置，降低能源消耗，節(jié)約生產(chǎn)成本，使得煤炭上市公司可以做到在保持經(jīng)濟效益的前提下，追求生態(tài)效益和社會效益。

1 研究現(xiàn)狀

國外對煤炭企業(yè)綠色發(fā)展評價的研究并不多，KONDO等[2]的研究表明，煤礦企業(yè)要實現(xiàn)綠色發(fā)展，就要尋找并適應一種新型的經(jīng)營發(fā)展模式，而這種發(fā)展模式不僅要順應政府的發(fā)展要求，還要借助煤礦企業(yè)周圍可利用的社會力量、充分利用有利資源的方式來實現(xiàn)煤礦企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展;FAGERBERG等[3]和SAETHER等[4]都指出資源型企業(yè)要實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展關(guān)鍵的要素是創(chuàng)新。通過對文獻的梳理與分析，煤炭企業(yè)選擇綠色發(fā)展，成為實現(xiàn)煤炭企業(yè)經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的最優(yōu)模式。

在國內(nèi)，相關(guān)學者從不同角度對煤炭企業(yè)綠色發(fā)展問題進行了探討。在發(fā)展方式方面，楊明等[5]指出在保持經(jīng)濟發(fā)展與資源基礎相協(xié)調(diào)的前提下，礦產(chǎn)資源實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，且企業(yè)取得最優(yōu)的經(jīng)濟效益，要把控資源儲采比，并且減少資源開采對生態(tài)環(huán)境的破壞。韓超[6]結(jié)合了煤炭企業(yè)的固有特點，指出煤炭企業(yè)可從推行清潔生產(chǎn)、綠色管理戰(zhàn)略、綠色形象戰(zhàn)略、綠色營銷和綠色投資這幾方面制定綠色發(fā)展戰(zhàn)略。王飛[7]提出可應用動態(tài)綠色技術(shù)體系，在減排降耗的基礎上構(gòu)建綠色產(chǎn)業(yè)鏈模式，在煤炭企業(yè)發(fā)展綠色煤炭經(jīng)濟的同時改善生態(tài)環(huán)境。車亮亮等[8]認為煤炭企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型實現(xiàn)的主要路徑是注重煤炭全生命周期的綠色化發(fā)展。王妍[9]提出煤炭企業(yè)實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展要調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展替代產(chǎn)業(yè)，退出低效產(chǎn)業(yè)，降本增效，把握創(chuàng)新發(fā)展。在提升煤炭企業(yè)自身實力方面，李雪[10]指出在低碳經(jīng)濟背景下煤炭企業(yè)要實現(xiàn)綠色發(fā)展，可考慮集團化的發(fā)展道路，要注重新技術(shù)和新設備的應用，橫向擴張煤炭產(chǎn)業(yè)鏈，提升產(chǎn)品附加值。吳哲宇[11]指出創(chuàng)新綠色發(fā)展技術(shù)是實現(xiàn)煤炭產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的重要步驟，對煤炭資源實施科學開采、綠色開發(fā)的策略，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)循環(huán)經(jīng)濟的發(fā)展，創(chuàng)新綠色發(fā)展技術(shù)，注重礦區(qū)的生態(tài)修復治理工作，才能實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。史俊偉等[12]強調(diào)了煤炭企業(yè)要應用綠色開采、清潔加工和高效利用的技術(shù)來提升自身的綠色競爭力。在發(fā)展規(guī)范方面，鞠建華等[13]強調(diào)建設綠色礦山新格局，要樹立綠色環(huán)?？辈槔砟?，減少地質(zhì)勘探對生態(tài)環(huán)境的影響，細化綠色礦山建設標準，切實落實煤炭企業(yè)主體責任，并加強監(jiān)督管理，提高開發(fā)利用水平，實現(xiàn)合理開發(fā)、節(jié)約資源、保護環(huán)境和安全生產(chǎn)的協(xié)同發(fā)展。綜上所述，我國學者對煤炭企業(yè)綠色發(fā)展的研究大多是理論研究，對于煤炭企業(yè)綠色發(fā)展評價方法和實踐的研究較少，識別煤炭企業(yè)綠色發(fā)展成效和短板的研究比較少，且煤炭企業(yè)綠色發(fā)展評價指標的定量描述與評價等級的確定有很大的主觀性，故研究采用云模型，用于解決煤炭上市公司綠色發(fā)展評價過程中的隨機性、模糊性問題。

2 煤炭上市公司綠色發(fā)展評價指標體系的確立及模型選擇

2.1 研究對象

煤炭上市公司在煤炭行業(yè)中具有代表性，很大程度上反映了煤炭行業(yè)的發(fā)展水平，因此本文擬以煤炭上市公司為研究對象。

2.2 評價指標體系的建立

煤炭上市公司綠色發(fā)展評價指標體系是堅持煤炭資源高質(zhì)量開采利用與生態(tài)環(huán)境保護同步進行，進行長遠規(guī)劃與合理布局，以實現(xiàn)煤炭資源科學有序開采。在有序管理的基礎上，以科技進步為依托，實現(xiàn)煤炭資源開采水平高、利用效率好、廢物利用率最大化、清潔轉(zhuǎn)化水平不斷提升的目標。確立煤炭上市公司綠色發(fā)展評價指標體系，要在科學性、系統(tǒng)性、可操作性、定性與定量相結(jié)合的原則下進行，構(gòu)建的指標體系要具有代表性。

在構(gòu)建煤炭上市公司綠色發(fā)展評價指標時，主要采用了文獻分析與專家咨詢的方法。主要參考了國家發(fā)展和改革委員會、國家統(tǒng)計局、原環(huán)境保護部、中央組織部制定的《綠色發(fā)展指標體系》和《生態(tài)文明建設考核目標體系》[14]中和煤炭上市公司綠色發(fā)展評價緊密相關(guān)的指標。在早期研究中，錢鳴高等[15]就提出了煤礦綠色開采技術(shù)的路徑，構(gòu)建了煤礦綠色開采技術(shù)體系，而后錢鳴高[16]在煤炭科學開采的研究中構(gòu)建了綠色開采技術(shù)體系。謝和平[17]提出并倡導科學產(chǎn)能，用科學產(chǎn)能來定量表述煤炭行業(yè)科學開采的水平和能力，構(gòu)建了一套完整的煤炭科學產(chǎn)能綜合評價指標體系和評價標準，科學產(chǎn)能的內(nèi)涵要求“資源、人力、科技與裝備”都必須達到相應的要求，主要包括了安全、綠色和高效三大維度，倡導煤炭要實施綠色開采、潔凈低碳且高效的利用方式。通過進行評價指標的統(tǒng)計，收集了大量指標，但是通過文獻分析與整理得來的評價指標不夠全面，也不夠科學，因此結(jié)合了理論分析與專家咨詢的方法。通過借鑒上述權(quán)威性研究的指標體系，結(jié)合煤炭上市公司綠色發(fā)展實際，以及專家給出的建議，綜合考慮了目前我國煤炭上市公司綠色發(fā)展情況的復雜性，主要選取其中關(guān)于開采和利用這兩個方面指標進行指標體系的構(gòu)建?？紤]到煤炭上市公司綠色發(fā)展離不開煤炭清潔轉(zhuǎn)化新技術(shù)的應用，即尋求煤炭的新型利用方式，通過研究加入了轉(zhuǎn)化這一方面指標，最后選取開采、利用、轉(zhuǎn)化這三方面指標進行指標體系的構(gòu)建。在煤炭上市公司綠色發(fā)展評價指標體系中主要設置了3個一級指標，分別是煤炭清潔開采、煤炭清潔利用、煤炭清潔轉(zhuǎn)化。同時，在相應的一級指標下劃分出7個二級指標和30個三級指標，具體的煤炭上市公司綠色發(fā)展評價指標體系詳見表1。

表1 煤炭上市公司綠色發(fā)展評價指標體系Table 1 Evaluation index system for green development of coal listed companies

2.3 模型選擇

煤炭企業(yè)綠色發(fā)展評價方法主要有數(shù)據(jù)包絡分析法、主成分分析法、模糊綜合評價法、灰色聚類分析法、層次分析法、云模型等。云模型是一種用于定性與定量轉(zhuǎn)化的不確定性度量模型，是處理隨機性、模糊性問題的較好研究方法。云模型可以將數(shù)值變量恰當轉(zhuǎn)化為相應的定性語言值，能夠從定性語言信息中提取定量數(shù)據(jù)的分布規(guī)律和范圍[18]，可以高效處理大量復雜且不確定性的數(shù)據(jù)和信息，并且可以有效避免如層次分析法、灰色聚類分析法等存在的隨機指標的缺失、指標權(quán)重的主觀化等現(xiàn)象。由于煤炭上市公司綠色發(fā)展評價的復雜性，一部分研究數(shù)據(jù)存在一定的不可量化性，研究過程中也會存在不同程度的主觀性和隨機性，使得煤炭上市公司綠色發(fā)展評價具有一定的模糊性，研究選用云模型，對煤炭上市公司綠色發(fā)展進行模糊綜合評價，根據(jù)綜合評價的結(jié)果明確煤炭企業(yè)未來發(fā)展的主要方向。

2.4 熵權(quán)法獲取指標權(quán)重

熵權(quán)法是一種客觀賦權(quán)方法，與其他方法相比較，可以克服主觀因素的不利影響，研究選擇的煤炭上市公司綠色發(fā)展的評價指標綜合性較強，為了使評價結(jié)果更加合理，更加客觀，采用熵權(quán)法來確定各個評價指標的權(quán)重。

熵權(quán)法的計算過程為：設現(xiàn)有m個煤炭上市公司，n個綠色發(fā)展評價指標，初始數(shù)據(jù)的矩陣表示為R=(rij)m×n，其中，rij為第i個煤炭上市公司的第j個綠色發(fā)展評價指標的數(shù)值。各指標權(quán)重確定的步驟如下所述。

第一步：計算第j個綠色發(fā)展評價指標下第i個評價項目指標值的占比，計算見式(1)。

(i=1,2,…,m;j=1,2,…,n)

(1)

得到A=(aij)m×n。

第二步：計算第j個評價指標的信息熵值s及信息效用值σ，計算見式(2)。

(2)

關(guān)于評價指標Ij的信息效用值σ取決于1與該指標的信息熵sj之間的差值，即第j個評價指標的差異系數(shù)：σj=1-sj。

第三步：計算第j個評價指標的權(quán)重向量，即計算熵權(quán)ωj：ω={ω1，ω2，…，ωn},見式(3)。

(3)

2.5 基于云模型的模糊綜合評價

煤炭上市公司綠色發(fā)展評價評價模型具體步驟如下所述。

第一步：在綠色發(fā)展評價指標體系中，由于各指標的單位和量級不一致，且構(gòu)建的指標體系較復雜，必須先將數(shù)據(jù)進行離散化、標準化處理，運用云變換進行數(shù)據(jù)的離散化。用極差變換法，MATLAB編寫程序，將各個指標全部轉(zhuǎn)化至[0,1]區(qū)間內(nèi)，進行屬性簡約。

第二步：運用熵權(quán)法計算評價指標的權(quán)向量W={w1,w2,…,wn}，運用MATLAB編寫程序得出評價指標體系的權(quán)重。

第三步：確定評價等級劃分標準V={v1,v2,…,vp}，形成評價等級，共劃分為5個等級：V={低，較低，一般，較高，高}，來衡量煤炭上市公司綠色發(fā)展水平。

(4)

(5)

期望Ex、熵En和超熵He這三個數(shù)字特征整體表示了云模型這個概念，超熵可以根據(jù)熵的大小，通過反復試驗來選取可以計算超熵的值。

第四步：評價。利用X-條件云發(fā)生器，計算得到各個指標對應的每個等級的隸屬度，形成相應的云模型隸屬度矩陣，要選擇隸屬度最大的評價等級作為該評價對象所處的評價等級。

對應云的隸屬度計算見式(6)。

(6)

式中：En′為以En為期望；He2為方差的正態(tài)隨機數(shù)，即En′～N(En,He2)。 得到的隸屬度矩陣用Z=(zij)m×n來表示。要計算重復運行N次X-條件云發(fā)生器條件下，不同隸屬度的平均綜合評價值，這樣可以提高評價的精確程度，計算見式(7)。

(7)

最后，將指標權(quán)重W與隸屬度矩陣Z進行模糊變換，得到評價等級V上的模糊子集，見式(8)。

B=(b1,b2,…,bm)：B=W×Z

(8)

3 實證分析

根據(jù)構(gòu)建的煤炭上市公司綠色發(fā)展評價指標體系，通過2016年各煤炭上市公司社會責任報告和年度報告等相關(guān)數(shù)據(jù)，采用隨機抽樣的方法，選取了5家大型煤炭上市公司的實際數(shù)據(jù)，分別是神華集團有限責任公司、中國中煤能源集團有限公司、兗州煤業(yè)股份有限公司、國家開發(fā)投資集團有限公司和大同煤礦集團有限責任公司(以下簡稱中國神華、中煤能源、兗州煤業(yè)、國投集團、同煤集團)，運用云變換對原始數(shù)據(jù)進行標準化處理，原始數(shù)據(jù)詳見表2(因篇幅所限只列出部分數(shù)據(jù))。

運用極差變換的方法，借助MATLAB編程將各個指標全部轉(zhuǎn)化至[0,1]區(qū)間內(nèi)，得到的標準化數(shù)據(jù)詳見表3(因篇幅所限只列出部分數(shù)據(jù))。

根據(jù)熵權(quán)法獲取指標權(quán)重的方法，結(jié)合標準化之后的指標體系，得到的各評價指標的權(quán)重為W={w1,w2,…wn}={0.019 7,0.018 1,0.015 5,0.018 1,0.022 8,0.015 3,0.030 6,0.014 1,0.058 5,0.069 7,0.022 2,0.039 7,0.012 6,0.021 2,0.024 1,0.028 8,0.018 8,0.036 4,0.033 1,0.010 9,0.015 0,0.039 7,0.039 3,0.069 6,0.028 5,0.069 7,0.039 8,0.069 7,0.069 7,0.029 0}。

評價等級論域的確定。本研究將論域劃分為5個評價等級，選取二級指標開采新工藝下的I1、I2、I3這三個評價指標，以開采新工藝為例的綠色發(fā)展水平評價等級確定詳見表4。

表2 各煤炭上市公司的原始數(shù)據(jù)Table 2 Original data of coal listed companies

表3 各煤炭上市公司的原始數(shù)據(jù)標準化處理Table 3 Standardization of raw data of coal listed companies

表4 以開采新工藝為例的綠色發(fā)展水平評價等級確定Table 4 Determination of green development level evaluation grade of new mining technology

表5 以開采新工藝為例的綠色發(fā)展水平正態(tài)云標準值確定Table 5 Determination of normal cloud standard value for green development level of new mining technology

根據(jù)表4的以開采新工藝為例的綠色發(fā)展水平評價等級確定，利用正向云發(fā)生器算法，計算獲得各個評價等級的正態(tài)云標準值，詳見表5。

根據(jù)表5對應的五個評價等級建立評價指標標準的正態(tài)云隸屬度函數(shù)，如圖1所示(其中從左到右依次表示的等級為低、較低、一般、較高、高)。

依據(jù)實際指標數(shù)據(jù)，運用評價模型中的X-條件云發(fā)生器算法得出各個評價指標相對應的各個等級的隸屬度，構(gòu)造隸屬度矩陣，將已經(jīng)得到的指標權(quán)重與隸屬度矩陣進行模糊運算，得出各個煤炭上市公司對各個評級等級的隸屬度，選擇其中隸屬度最大的等級來作為該煤炭上市公司綠色發(fā)展評級等級，最終評價結(jié)果詳見表6。

圖1 以開采新工藝為例的正態(tài)云隸屬度函數(shù)Fig.1 Normal cloud membership function withnew mining technology as an example

表6 煤炭上市公司綠色發(fā)展評價結(jié)果Table 6 Green development evaluation results ofcoal listed companies

4 評價結(jié)果及建議

4.1 評價結(jié)果

從最終的評價結(jié)果來看，煤炭上市公司中，除了中國神華的綠色發(fā)展水平處于高水平之外，中煤能源、兗州煤業(yè)、國投集團和同煤集團的綠色發(fā)展水平均處于低水平的范疇。總體來看，煤炭上市公司的綠色發(fā)展水平仍處于一個低水平的發(fā)展階段，綠色發(fā)展水平較高的煤炭上市公司只是極少數(shù)。

整體綠色發(fā)展水平較低。從模型分析結(jié)果來看，中國神華的綠色發(fā)展評價從各項指標的隸屬度來看有17個指標的隸屬度處于高發(fā)展水平行列，有2項指標隸屬度處于較高發(fā)展水平行列，較高發(fā)展水平的指標占據(jù)了總體指標的三分之二，由此可見中國神華的綠色發(fā)展水平較為成熟。而中煤能源、兗州煤業(yè)、國投集團和同煤集團的綠色發(fā)展評價指標占據(jù)較高發(fā)展水平的數(shù)量分別為8個、14個、3個和2個，較高發(fā)展水平的評價指標均未超過總體評價指標的一半，綠色發(fā)展水平均處于低發(fā)展水平行列。其中煤炭清潔開采水平較為穩(wěn)定，選取的5家煤炭上市公司在煤炭清潔開采方面的綠色發(fā)展評價水平均處于一個發(fā)展均衡的狀態(tài)，但是在數(shù)字化、智能化、無人化開采技術(shù)方面的評價水平低，只有中國神華和兗州煤業(yè)的評價水平高。而煤炭清潔利用和煤炭清潔轉(zhuǎn)化水平低，但是煤炭上市公司在清潔燃煤發(fā)電機組比例方面的評價水平均處于較高的狀態(tài)。這些現(xiàn)象的出現(xiàn)表明煤炭上市公司綠色發(fā)展水平仍有很大的進步空間，需要企業(yè)在不斷學習和摸索過程中尋找最優(yōu)的發(fā)展方式。

4.2 建議

4.2.1 煤炭上市公司綠色發(fā)展需要實施分類指導

總體來說，煤炭上市公司的綠色發(fā)展基本處于低水平且不成熟的發(fā)展階段，要實現(xiàn)煤炭行業(yè)的綠色發(fā)展任重而道遠，要在煤炭上市公司綠色發(fā)展的宏觀和整體的層次劃分上進行總體的協(xié)調(diào)發(fā)展，要實施分類指導發(fā)展的原則，對于綠色發(fā)展水平較低的煤炭上市公司，積極采取相應的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級策略，才能推進煤炭產(chǎn)業(yè)的綠色協(xié)調(diào)發(fā)展。對于綠色發(fā)展水平較高的煤炭上市公司，要鼓勵其積極探索煤炭綠色轉(zhuǎn)化新技術(shù)，為煤炭產(chǎn)業(yè)的綠色可持續(xù)發(fā)展多做貢獻，為煤炭上市企業(yè)綠色發(fā)展起帶頭作用，以期推動煤炭行業(yè)的轉(zhuǎn)型升級和全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。

4.2.2 煤炭上市公司要注重煤炭清潔開采的技術(shù)創(chuàng)新

煤炭上市公司要注重煤炭清潔開采高新技術(shù)的應用，要在傳統(tǒng)的煤炭清潔開采技術(shù)上跟進技術(shù)創(chuàng)新，要依靠科技進步，推廣應用高效的綜合采煤技術(shù)，選用綠色開采技術(shù)來提高煤炭開采回采率，減少煤炭生產(chǎn)過程中的能源消耗，減少煤炭的生產(chǎn)成本，以此來提升煤炭清潔開采的效率。改進煤炭產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝，優(yōu)化煤炭產(chǎn)品的生產(chǎn)流程，運用節(jié)能環(huán)保的清潔生產(chǎn)技術(shù)，加大節(jié)能環(huán)保的投入，逐漸淘汰落后的生產(chǎn)技術(shù)與裝備，降低煤炭生產(chǎn)過程中的污染物排放量，加強煤炭清潔產(chǎn)品的供給水平。

4.2.3 煤炭上市公司要注重煤炭清潔轉(zhuǎn)化新技術(shù)的應用

煤炭上市公司綠色發(fā)展水平仍有很大的進步空間。煤炭上市公司綠色發(fā)展重點主要是把握煤炭清潔轉(zhuǎn)化新技術(shù)的應用，積極引進技術(shù)人才和先進的生產(chǎn)技術(shù)，加大煤炭清潔轉(zhuǎn)化新技術(shù)方面的投資，加快形成新的發(fā)展長處，以保持自身地位的穩(wěn)定。煤炭上市公司要做好煤炭資源的循環(huán)利用，在延長產(chǎn)業(yè)鏈的同時發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，通過對生產(chǎn)流程的完善和改造，夯實綠色發(fā)展的能力。煤炭上市公司之間可以有進一步的合作與交流，及時采用適用于企業(yè)綠色發(fā)展的先進技術(shù)，把技術(shù)創(chuàng)新作為煤炭上市公司綠色發(fā)展的核心推動力。當然這些綠色發(fā)展方式同樣適用于煤炭企業(yè)，研究對煤炭上市公司綠色發(fā)展進行評價，以期推動煤炭企業(yè)綠色、循環(huán)、低碳發(fā)展，助力煤炭行業(yè)轉(zhuǎn)型升級。