王勁波

電信網絡詐騙嚴重危害人民群眾的財產安全和合法權益，擾亂正常的經濟生活秩序，已經成為影響社會和諧穩(wěn)定的公害。特別是近年來，不法分子實施電信網絡詐騙的手法和資金轉移方式花樣翻新，呈現(xiàn)專業(yè)化、產業(yè)化、智能化趨勢，一些典型案件讓受害人蒙受巨大損失，引發(fā)社會廣泛關注。本文通過對企業(yè)銀行賬戶開立及賬戶交易監(jiān)測過程的全面梳理，深入分析銀行賬戶經辦和風險防控中的薄弱環(huán)節(jié)，提出防范電信網絡詐騙及蓄意開立和非法買賣企業(yè)銀行賬戶的具體措施。

涉案銀行賬戶概況

及主要特征

不法分子實施電信網絡詐騙中的一個重要環(huán)節(jié)是通過賬戶體系轉移詐騙資金。自2020年年初以來，各地頻繁出現(xiàn)不法分子蓄意注冊空殼企業(yè)、開立企業(yè)銀行賬戶，涉嫌買賣賬戶后用于電信網絡詐騙等違法犯罪活動。這些涉案賬戶大部分為取消企業(yè)賬戶許可后開立，也有少量是取消許可前開立的賬戶。涉案賬戶既有企業(yè)基本賬戶，也有企業(yè)一般賬戶。涉案企業(yè)類型既有個體工商戶，也有少量公司法人。涉案賬戶大多為企業(yè)法定代表人本人到銀行柜面開戶，少數(shù)為委托代理人開戶。目前開戶銀行已對所有涉案賬戶采取只收不付、不收不付等交易限制措施。

在對涉案賬戶開戶信息、交易流水的調查核實中發(fā)現(xiàn)，涉案賬戶呈現(xiàn)以下特征：注冊企業(yè)的法人或負責人多為無固定職業(yè)的社會閑散人員，注冊的企業(yè)不進行稅務登記。企業(yè)經營場所和開戶意愿存疑，開戶銀行上門核實經營場所多數(shù)為虛假地址，無正常營業(yè)跡象，開戶預留的聯(lián)系電話在開戶完成后即長期處于無法接通狀態(tài)。賬戶開立時間普遍較短，多數(shù)涉案賬戶為2019年下半年開立。企業(yè)開戶當初就申請開通網銀功能且要求將網銀限額調整至最高，企業(yè)開戶后很少到銀行柜面辦理業(yè)務，賬戶實際控制人大多通過網銀或第三方支付平臺進行資金劃轉。

賬戶開立之初先進行小額測試性交易，賬戶休眠一段時間后頻繁進行大額交易。賬戶使用時間較短，一般持續(xù)使用數(shù)月即棄用老賬戶，啟用新賬戶。賬戶交易絕大多數(shù)為網銀交易，也有少量為第三方支付交易，賬戶交易對手多為異地特定的企業(yè)或個人賬戶。賬戶交易頻繁，單日交易筆數(shù)幾百甚至上千，分散轉入、集中轉出、快進快出、幾乎不留余額。賬戶交易流水多為單向資金劃轉交易，很少有雙向往來交易，基本沒有人員工資及稅費支出交易。部分涉案賬戶交易發(fā)生在午夜和凌晨，與企業(yè)正常經營活動不符。存在同一自然人多企多戶和短時間內重復開戶的情況。

企業(yè)開戶和銀行賬戶交易監(jiān)測中存在的薄弱環(huán)節(jié)

隨著“放管服”改革的深化，企業(yè)注冊的便捷性顯著提高。按現(xiàn)行規(guī)定，企業(yè)注冊除提供法定代表人身份信息等申請資料外，僅需提供房屋產權證或房屋租賃合同，作為企業(yè)注冊時經營場所的證明材料，市場監(jiān)管部門無需事前對經營場所進行上門核驗。中國人民銀行在企業(yè)銀行賬戶開立環(huán)節(jié)也未設立企業(yè)經營場所事前核驗的強制性要求。簡化經營場所現(xiàn)場核驗環(huán)節(jié)，固然有助于提高企業(yè)注冊和開戶效率，但對不法分子借此以虛假經營場所注冊企業(yè)、蓄意開立銀行賬戶用于違法犯罪活動的潛在風險也切不可掉以輕心。

從涉案賬戶的調查情況看，在企業(yè)銀行賬戶的開戶環(huán)節(jié)，多數(shù)開戶銀行雖然能夠依據(jù)法規(guī)制度，履行賬戶開立審核及客戶身份識別義務，并留存開戶資料，但開戶銀行對賬戶風險防控的主動性不強，客戶盡職調查執(zhí)行工作不到位。部分開戶銀行及賬戶從業(yè)人員往往片面地認為，能夠整體上完成開戶過程的各項規(guī)定動作即可盡職免責。

銀行賬戶經辦人員為企業(yè)開戶時僅程序化地審核開戶申請資料和開戶證明文件，進行形式化的企業(yè)設立、企業(yè)經營狀況和開戶意愿問詢，就在首次開戶時輕易為企業(yè)開通網銀，核定較高的網銀限額。開戶銀行僅對少數(shù)企業(yè)進行上門核實調查，未實質性審核企業(yè)實際經營情況和開戶的真實意圖，甚至未對存在明顯異常的開戶申請人采取強化盡職調查及相應的風險控制措施，未通過全面綜合的核實調查審慎判斷企業(yè)開戶的合理性。部分開戶銀行和賬戶從業(yè)人員在業(yè)績考核指標的驅動下人為降低開戶標準，導致開戶銀行在賬戶營銷管理上“重數(shù)量、輕質量”，使銀行賬戶風險防控流于形式，不僅難以及時發(fā)現(xiàn)和堵截企業(yè)異常開戶行為，有效防控賬戶風險，也助長了蓄意開立和出售銀行賬戶的非法牟利行為，為不法分子通過買賣銀行賬戶實施電信網絡詐騙和轉移詐騙資金提供了可乘之機。

在企業(yè)賬戶交易監(jiān)測環(huán)節(jié)，開戶銀行主要通過反洗錢交易監(jiān)測系統(tǒng)和采取人工識別的方式對銀行賬戶進行日常交易監(jiān)測，但部分開戶銀行對異常賬戶行為和賬戶可疑交易監(jiān)測工作要求落實不到位，且開戶銀行運營管理部門與承擔反洗錢監(jiān)測職責的合規(guī)部門間由于條線分割，導致信息傳導不暢，大額交易及可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)提取的數(shù)據(jù)信息滯后，制約了賬戶風險交易識別能力，影響了整體監(jiān)測效果，致使涉案賬戶大量頻繁交易、非正常時間交易等明顯異常交易行為未能通過系統(tǒng)監(jiān)測預警和開戶銀行賬戶經辦人員主動監(jiān)測。部分開戶銀行沒有根據(jù)監(jiān)測情況，對可疑賬戶及時移送中國人民銀行和公安機關，并采取重新識別客戶身份、限制非柜面交易、終止賬戶服務直至撤銷賬戶等相應控制措施。

切實采取措施解決

銀行賬戶管理中的突出問題

涉案賬戶調查表明，涉嫌電信網絡詐騙的銀行賬戶，絕大部分存在以虛假經營場所注冊企業(yè)、蓄意開立銀行賬戶和非法買賣賬戶的情況。為此，銀行業(yè)金融機構和銀行賬戶從業(yè)人員要切實提高安全風險意識，結合銀行賬戶日常管理和涉案賬戶調查核實發(fā)現(xiàn)的問題，全面加強銀行賬戶盡職調查、異常交易監(jiān)測、交易控制和存量賬戶核實清理工作，切實采取措施，在增量賬戶管控和存量賬戶排查兩個方面，認真查堵管理漏洞，著力提高企業(yè)賬戶風險識別和管控能力，堅決阻斷詐騙資金轉移渠道，最大限度地降低存量賬戶風險，遏制新增賬戶風險。

一是落實賬戶實名制。按照“誰開戶誰負責”“誰的客戶誰負責”的管理原則，認真履行客戶身份識別義務，進一步加強客戶盡職調查工作，落實賬戶實名制。通過實行企業(yè)法定代表人面簽和銀行工作人員上門核實、定期登錄企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢等方式，全面核驗企業(yè)經營場所和注冊地址的真實性、預留手機號碼的可用性，掌握企業(yè)經營狀況和開立賬戶的真實意圖，綜合判斷企業(yè)開戶的合理性，切實做到“了解你的客戶”。嚴禁為身份不明的企業(yè)提供開戶服務，把好賬戶開立關，防止蓄意開立和買賣銀行賬戶的發(fā)生。加強科技研發(fā)，運用生物識別技術，通過指紋和人臉識別等科技手段代替?zhèn)鹘y(tǒng)的U盾轉賬控制方式，從根本上解決銀行賬戶“實名不實人”問題。同時，開戶銀行要根據(jù)電信網絡詐騙的典型特征，對存量賬戶全面開展風險排查，并確定風險等級。運用企業(yè)信息聯(lián)網核查系統(tǒng)，采取撥打企業(yè)開戶時留存的電話、實地上門查訪、定期對賬等措施，進行企業(yè)信息核實比對，持續(xù)識別客戶身份。對不同等級的風險賬戶采取針對性、差異化的管控措施，切實化解存量賬戶風險。

二是進一步加強銀行賬戶異常交易監(jiān)測。根據(jù)公安機關、市場監(jiān)管部門提供的電信網絡詐騙涉案企業(yè)、“黑名單”企業(yè)、企業(yè)負責人及相關賬戶、企業(yè)注冊登記地址和經營場所信息，認真開展查詢監(jiān)測和交易分析，全面核實關聯(lián)賬戶交易狀況，深入挖掘關聯(lián)企業(yè)和關聯(lián)賬戶，采取持續(xù)監(jiān)測、限制賬戶交易、拒絕提供賬戶服務等必要控制措施，并依據(jù)法規(guī)制度規(guī)定和賬戶服務協(xié)議約定進行處置。

三是建立健全的以風險防范為導向的內控管理考核機制。銀行需健全企業(yè)銀行賬戶業(yè)務管理、內部考核、風險控制等內控管理制度，落實銀行賬戶自律機制相關要求，加強賬戶開立、使用過程全生命周期管理，健全銀行內部以風險防范為導向的內控管理考核機制。開展涉案賬戶倒查問責，強化開戶銀行涉案賬戶責任追究，防止賬戶風險防控流于形式。對于主觀上對賬戶風險隱患排查整改不力、集中發(fā)生電信網絡詐騙涉案銀行賬戶風險、造成嚴重社會影響的銀行機構，由中國人民銀行依據(jù)法規(guī)制度，采取通報、約談、暫停新開賬戶業(yè)務等處罰措施。

四是持續(xù)開展打擊防范電信網絡詐騙和買賣銀行賬戶違法行為宣傳教育。定期組織業(yè)務培訓，廣泛開展輿論宣傳，確保賬戶從業(yè)人員熟練掌握電信網絡詐騙識別常識和賬戶風險防控要領。認真履行客戶告知義務，開戶銀行為開戶申請人開立賬戶時，要在賬戶服務協(xié)議和開戶申請資料中明確告知客戶出租、出借、出售、購買銀行賬戶相關法律責任和懲戒措施，引導開戶申請人和社會公眾不斷增強防范意識，認清買賣銀行賬戶的危害和風險，切實提高識騙防騙能力。

建立健全聯(lián)合整治電信網絡詐騙違法犯罪協(xié)作機制

為有效整合資源，形成監(jiān)管合力，提升電信網絡詐騙治理成效，需要切實加強行業(yè)對接合作，建立健全的銀行業(yè)金融機構與屬地公安機關、市場監(jiān)管部門之間整治電信網絡詐騙及買賣銀行賬戶違法行為的工作協(xié)調和聯(lián)合懲戒機制。進一步暢通重大案情通報、線索移交、調查取證和涉案信息共享渠道，以利于相關各方溝通情況、交流經驗，及時分享典型案例、案件線索和風險信息。適時通報工作推進情況，聯(lián)合開展宣傳教育和業(yè)務培訓，協(xié)調解決工作中遇到的困難和問題，協(xié)同做好涉案線索移送和涉案賬戶止付、凍結、調查、取證等工作。定期召開公安機關、市場監(jiān)管部門、中國人民銀行和銀行業(yè)金融機構等參與機構聯(lián)席會，就打擊治理電信網絡詐騙及買賣銀行賬戶工作進行座談討論，深入分析電信網絡詐騙面臨的形勢，動員銀行業(yè)金融機構凝聚工作合力，強化風險管控，更好地發(fā)揮銀行賬戶自律機制優(yōu)勢和開戶銀行賬戶風險防控責任主體作用，協(xié)同公安機關共同遏制電信網絡詐騙，以及蓄意注冊企業(yè)、開立和買賣銀行賬戶案件高發(fā)勢頭。

銀行業(yè)金融機構要積極支持和主動參與協(xié)調合作機制建設，對公安機關、市場監(jiān)管部門核實確認的電信網絡詐騙涉案賬戶等協(xié)查事項，要主動配合、及時受理、妥善處置、快速反饋，認真做好涉案賬戶止付、凍結、涉案信息和涉案資金查詢處置工作。對本機構日常賬戶業(yè)務經辦、賬戶風險監(jiān)測和內控安全檢查中發(fā)現(xiàn)的涉嫌電信網絡詐騙等案件線索，銀行業(yè)金融機構要及時向公安機關移交，向中國人民銀行報告，并按法律法規(guī)規(guī)定協(xié)助做好后續(xù)調查取證工作。

作者供職于中國人民銀行赤峰市中心支行

責任編輯：葛辛晶