摘要：商業(yè)銀行的信貸風險主要來源于銀行的貸款業(yè)務，它會造成商業(yè)銀行的資產(chǎn)損失，因此需要提高對這類問題的關注度并加強其風險控制。從概念層面來說，商業(yè)銀行也是一種以追求利潤最大化為終極目標的企業(yè)，而信貸業(yè)務則是其核心業(yè)務。同樣銀行的信貸資產(chǎn)也占有絕對比重，所以對信貸風險的控制將直接影響到商業(yè)銀行的正常運營?，F(xiàn)階段，國內(nèi)經(jīng)濟已經(jīng)進入了轉型發(fā)展的新階段，因此需要革新商業(yè)銀行的信貸風險管控模式。以下筆者對此類問題進行了分析探究，希望對推進相關工作的優(yōu)化落實有所啟示。

關鍵詞：商業(yè)銀行;信貸風險;管控

結合實際分析，商業(yè)銀行的信貸風險主要分為以下三類：一是自然風險，即由于地震、水火災以及臺風等不確定性因素及災害而導致的風險。二是社會風險，即由于政治、經(jīng)濟政策變化、不法行為或其他事故而導致的風險，像如我們常規(guī)認識中的“洗黑錢”就屬于社會風險。三是經(jīng)營風險，即銀行在運作中由于決策行為、主觀努力等方面的不確定因素而導致的風險。具體來說，經(jīng)營風險已經(jīng)成為了眼下商業(yè)銀行所面臨的最主要的風險。

一、現(xiàn)階段商業(yè)銀行信貸風險控制中存在的問題

具體來說，當前這部分工作中存在的問題主要體現(xiàn)在以下方面：一是信貸前調(diào)查方面的問題。銀行在貸款發(fā)放前需要對借款人的信用資質(zhì)進行準確、細致的審查，如果這一環(huán)節(jié)的工作落實不到位，那么便會造成信貸風險。然而目前這類問題已非常普遍，部分銀行在貸款發(fā)放前依舊存在資料審查收集不細致的問題。再有，少部分銀行因為沒有建立起完善的信息核查機制，所以對個人或企業(yè)借款方交上來的資料也無法進行準確細致地核查，沒有能力辨別其中的虛假信息。新形勢下，這一問題也成為了造成銀行信貸風險層出不窮的主要原因，所以銀行的貸款資金安全始終無法保證?！?】二是信貸時的審查問題?；诤暧^層面分析，國內(nèi)商業(yè)銀行市場的發(fā)展依然不夠成熟，所以各銀行間也普遍存在著惡意競爭，有的銀行之間為了招攬客戶也早已違背了經(jīng)營規(guī)范?；谏鲜霰尘胺治?，實際貸款開戶前的審查工作也尚未得到切實有效地落實。而這種忽視信貸管理制度的做法也抬高了商業(yè)銀行的信貸風險。實際工作中，個別銀行或銀行的個別網(wǎng)點會為了完成年度信貸業(yè)務的業(yè)績指標而放松對一些大客戶的檢查，涉及到材料的審查時也只是走走形式，但一旦企業(yè)經(jīng)營不善或出現(xiàn)資金問題，那么貸款就會變成呆賬。這類問題每天都在發(fā)生，銀行方也出臺了一系列政策或管理制度，但依舊沒有得到有效解決。三是貸后風險跟蹤管理方面的問題。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，只關注信貸營銷而不重視信貸檢查的問題，某些領導同志單純地認為，“信貸就是簡單地將貸款發(fā)放下去”，至于事后的風險根本沒有考慮到。加之部分商業(yè)銀行沒有針對貸后風險形成系統(tǒng)地管理制度，所以貸款發(fā)放之后的風險把控也依舊存在停滯不前的狀態(tài)，再加上追責制度尚不完善，因此有關的不良貸款事件一直頻頻發(fā)生，今后應加強對這類問題的關注度、構建完善的工作機制，進而創(chuàng)造出全新的管理格局。【2】

二、商業(yè)銀行信貸風險的原因及特點

（一）原因

雖說商業(yè)銀行信貸風險產(chǎn)生的原因是多種多樣的，但我們還是可以概括出其以下主要原因：一是現(xiàn)實金融環(huán)境中的不確定因素導致的。假如商業(yè)銀行或是借貸方中的任何一方在經(jīng)濟活動中出現(xiàn)偏差或違規(guī)項，那么便會導致原有的借款合同無法執(zhí)行。同樣，因為宏觀金融市場變化而導致的其他不確定性也會影響銀行和借款人及企業(yè)間的合作，從而使銀行無法拿到既定的收益，這一環(huán)節(jié)所產(chǎn)生的偏差也同樣需要重視。二是借貸雙方的信息不夠?qū)Φ取，F(xiàn)行的“借貸管理模式”下，銀行及借款人所掌握的信息始終難以做到對等，因為銀行無法掌握借貸企業(yè)和借貸人的盈利能力及償債能力，所以在發(fā)生突發(fā)事件之后往往來不及反應，于是就失去了對于貸款的有效控制。而一旦無法及時回收資金，則會造成市場混亂及信用危機，因此面對全新的發(fā)展形式，商業(yè)銀行必須要推進信貸風險管理工作的優(yōu)化改革。

（二）特點

首先是隱蔽性特點。商業(yè)銀行信貸業(yè)務的特殊性決定了很多潛在的風險始終難以被有效發(fā)現(xiàn)，在各種表象的掩蓋之下，銀行想要探究到問題的本質(zhì)必須要克服重重困難。

其次是客觀性特點，它不會因為人的意志而轉移或者消失，固定地存在于銀行信貸業(yè)務之中，且具有廣泛的傳播性。當風險出現(xiàn)后，銀行不僅會造成資金損失，而且必須要承擔一系列連帶后果，所以信貸風險造成的影響也是串聯(lián)性的。

最后是可控性特點。對商業(yè)銀行來說，一旦發(fā)現(xiàn)風險必須要選擇合理的方法進行管理、把控，進而將其影響降到最低。

三、中國商業(yè)銀行信貸風險控制措施

（一）完善信貸風險及內(nèi)部管控機制

新形勢下，想要加強其風險管理必須要在銀行內(nèi)部構建起完善的信貸風險監(jiān)督及防控機制，進而為各項細節(jié)工作的優(yōu)化改革指明方向。要根據(jù)實際工作需要構建完善的現(xiàn)代商業(yè)法人產(chǎn)權制度，加強對于企業(yè)法人的監(jiān)督，真正將銀行一方的利益與法人責任整合在一起，讓其相互監(jiān)督、共同促進商業(yè)銀行信貸業(yè)務的良性發(fā)展。實際工作中，我們需要以科學發(fā)展觀為指導開展這部分工作的優(yōu)化改革，相關負責人員也必須要增強風險意識，革新工作方法、真正做到具體問題具體分析，之后再進一步完善風險管理體系并在銀行內(nèi)部營造出良好的信貸風險管理文化，便能夠創(chuàng)造出全新的風險管理格局。

以上述工作為基礎，還需要構建起完善的信貸風險評估體系，要根據(jù)信貸風險評估體系對客戶的信用及償債能力進行系統(tǒng)的評價。之后還應當根據(jù)實際工作需要完善信貸風險評估模型，嘗試通過大數(shù)據(jù)的方式對客戶的最大承貸能力準確評價，匯總出其風險與回報比率和信貸規(guī)模。評估體系的建立要做到完善、客觀，并推進對于市場環(huán)境、道德風險、非市場風險等要素的整合判斷，保證評估體系的科學性。只有這樣才能夠加強信貸風險管理控制，保障銀行的貸款資金安全。

（二）重視問題貸款的處理

對商業(yè)銀行來說，若想要降低不良貸款的所占比例。必須要堅持一切從實際出發(fā)的原則，之后還要通過對于不良資產(chǎn)的重組來加強對由于道德因素而造成的信貸風險的管控力度、嚴格落實好呆壞賬核銷準備制度，進而管理好對于不良資產(chǎn)與安全資產(chǎn)的分類。要轉變工作思路，盤活不良資產(chǎn)的庫存，控制好不良資產(chǎn)的比例，保證商業(yè)銀行的健康運轉。

在此基礎上，還必須要拓寬對于不良資產(chǎn)的處理手段、創(chuàng)新思維方式。在未知的發(fā)展形勢下，這方面的改革是必不可少的。以推進機制創(chuàng)新為基礎，還必須要充分利用好各類社會機構的力量，營造出全員參與的風險管理格局，提高管理效率。要加強與投資銀行、信貸金融機構的交流與合作，整合各方資源并通過吸引社會資本及外資的關注度來提高管理效率。

（三）完善信貸業(yè)務的審批管理制度

新形勢下，要積極學習國外的先進管理經(jīng)驗，構建起完善的商業(yè)銀行信貸業(yè)務審批管理制度。要學習國內(nèi)外商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略，推進其信貸決策體制的科學化改革。筆者認為，這方面改革的重點主要體現(xiàn)在財務會計和信息披露制度之上，要在各個部門間建立起相互制衡的權利監(jiān)督機制，并強化對于貸款審核權利的制約。此外，還需要加強銀行風險的外部環(huán)境監(jiān)控，發(fā)揮好銀監(jiān)會的作用。

要構建完善的社會保障體系，并完善相關法律法規(guī)，對那些惡意逃避債務的單位或個人要堅決予以制裁。央行也需要對企業(yè)的兼并、充足以及破產(chǎn)操作做好監(jiān)督，實時把控風險并配合相關部門加強監(jiān)督管理。這要求政府執(zhí)法部門提高對這部分工作的關注度，確保銀行法律權利不受侵害。要重點解決好銀行與借款方之間存在的信息不對稱的問題，優(yōu)化信息披露制度，營造出良好的貸款環(huán)境。

四、總結

商業(yè)銀行的信貸風險控制將直接影響到銀行的安全穩(wěn)定運行，因此需要提高對這部分工作的關注度。新時期，我們需要在解決現(xiàn)存問題的基礎上推進這部分工作的優(yōu)化改革，以下筆者依托實際工作經(jīng)驗對此類問題進行了分析探究，希望對推進各項工作的推進落實有所啟示。

參考文獻：

[1]宋賀.新形勢下我國商業(yè)銀行信貸風險控制研究[J].產(chǎn)業(yè)與科技論壇，2018，17（22）：212-213.

[2]蔣坤忠，王永祥，楊曉義.我國商業(yè)銀行信貸風險控制機制研究[J].時代金融，2018（21）：103+106.

作者簡介：

葉陽，青海民族大學。