賈曉敏 王金川 黃彥鴻

【摘 要】 為了探究綠色保險(xiǎn)"環(huán)責(zé)險(xiǎn)"在蚌埠市、淮南市的推行狀況，預(yù)測(cè)其發(fā)展態(tài)勢(shì)，我們調(diào)研了位于蚌埠市、淮安市的三家排污企業(yè)，從投保人方面展開(kāi)研究。結(jié)合調(diào)研以及各方所獲數(shù)據(jù)，我們利用加權(quán)topsis評(píng)價(jià)模型對(duì)環(huán)責(zé)險(xiǎn)的未來(lái)發(fā)展態(tài)勢(shì)進(jìn)行了預(yù)測(cè)，結(jié)果表明環(huán)責(zé)險(xiǎn)在短期內(nèi)市場(chǎng)覆蓋率不足，但從長(zhǎng)期來(lái)看其發(fā)展態(tài)勢(shì)良好，擁有較好的市場(chǎng)前景。同時(shí)我們確定了影響企業(yè)購(gòu)買環(huán)責(zé)險(xiǎn)的主要影響因素：保險(xiǎn)額度，服務(wù)質(zhì)量，治理環(huán)境事件成本，意外環(huán)境事件發(fā)生概率。最后根據(jù)針對(duì)環(huán)責(zé)險(xiǎn)的推廣與自身完善等方面問(wèn)題，我們從多角度提出了建議。

【關(guān)鍵詞】 環(huán)境污染 環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn) 加權(quán)topsis評(píng)價(jià)模型

一、環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)背景介紹

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，各種類型的企業(yè)悄然而起。不可避免的，一些企業(yè)在生產(chǎn)過(guò)程中會(huì)有突發(fā)的環(huán)境污染事故，對(duì)企業(yè)自身造成傷害的同時(shí)，也會(huì)危及到周邊人們?nèi)罕姷慕】蛋踩皩?duì)環(huán)境造成一定的危害。例如，2019年，江蘇鹽城一工廠發(fā)生爆炸，對(duì)周邊環(huán)境及工廠自身造成損失。因此，采取綜合措施，加強(qiáng)污染事故的預(yù)防和處置，已成為環(huán)境保護(hù)的一項(xiàng)重要任務(wù)。

于是，又被稱為“綠色保險(xiǎn)”的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)應(yīng)運(yùn)而生，最大限度的保證被保險(xiǎn)人及保險(xiǎn)人的利益的同時(shí)，對(duì)處理環(huán)境污染問(wèn)題也有一定的益處。利用保險(xiǎn)工具來(lái)處理環(huán)境污染問(wèn)題，一方面有利于對(duì)企業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散，最快速度的使其恢復(fù)生產(chǎn)，減少損失;另一方面，可以通過(guò)發(fā)揮保險(xiǎn)市場(chǎng)的管理系統(tǒng)，利用費(fèi)率杠桿機(jī)制促使我國(guó)企業(yè)需要加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制管理，快速恢復(fù)環(huán)境及賠償受害者損失，穩(wěn)定社會(huì)秩序。

二、對(duì)排污企業(yè)的調(diào)研

在此次調(diào)研中，我們走訪了位于淮南市的平圩發(fā)電廠、淮南礦業(yè)集團(tuán)及位于蚌埠的大富光電。

平圩發(fā)電有限公司作為大型國(guó)企，其風(fēng)險(xiǎn)管控能力非常強(qiáng);生產(chǎn)過(guò)程、污染排放都有嚴(yán)格指標(biāo)，并時(shí)刻受國(guó)家相關(guān)部門數(shù)據(jù)監(jiān)控，平電環(huán)境造成污染事故情況發(fā)生的可能性低，因而環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)發(fā)揮的作用并不突出。

淮南礦業(yè)有限公司注重生產(chǎn)過(guò)程的管控，科學(xué)的生產(chǎn)體系、污染處理綜合化模式、實(shí)時(shí)檢測(cè)能力都切實(shí)降低了礦區(qū)環(huán)境污染事故情況發(fā)生的概率?？v觀礦區(qū)環(huán)保系統(tǒng)，煤塊全程封閉運(yùn)輸;大富光電從礦洞到儲(chǔ)煤棚采用管路連接，車輛在儲(chǔ)煤棚中迅速實(shí)現(xiàn)裝運(yùn)，洗煤水凈化成的中水則用來(lái)灑水抑塵，其處理生產(chǎn)中廢物也體現(xiàn)了循環(huán)利用、節(jié)約資源的思想。

到達(dá)安徽省大富光電科技有限公司后，在企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人的帶領(lǐng)下對(duì)生產(chǎn)車間進(jìn)行參觀調(diào)研，詳細(xì)了解了在生產(chǎn)過(guò)程中可能出現(xiàn)的問(wèn)題及應(yīng)對(duì)措施。隨后，公司領(lǐng)導(dǎo)向調(diào)研團(tuán)隊(duì)介紹了企業(yè)的基本信息及文化建設(shè)。在之后的交流座談中，調(diào)研團(tuán)隊(duì)就企業(yè)生產(chǎn)的污染防治工作同有關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行深入交流，并向公司領(lǐng)導(dǎo)介紹環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的基本信息，共同探討公司投保的可行性及其對(duì)公司的效益。

基于上述調(diào)研結(jié)果，從企業(yè)角度來(lái)看：排污企業(yè)對(duì)此方面的認(rèn)知度不夠，購(gòu)買力不足。同時(shí)，保費(fèi)會(huì)增加生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本降低經(jīng)濟(jì)效益，使企業(yè)對(duì)環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)并不感興趣。同時(shí)公司還認(rèn)為，保險(xiǎn)公司的低損失率是不值得被保險(xiǎn)人的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)監(jiān)管部門以及各級(jí)環(huán)保部門等相關(guān)單位應(yīng)該積極宣傳環(huán)責(zé)險(xiǎn)，提高學(xué)習(xí)相關(guān)研究目標(biāo)進(jìn)行企業(yè)的投保意識(shí)，并讓企業(yè)可以認(rèn)識(shí)到環(huán)責(zé)險(xiǎn)投保的必要性和重要性，最終實(shí)現(xiàn)教學(xué)目標(biāo)就是企業(yè)主動(dòng)投保的目的。

環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)需要主動(dòng)適應(yīng)不同企業(yè)類型，從企業(yè)實(shí)際出發(fā)，開(kāi)拓、完善業(yè)務(wù)體系，完善環(huán)境事故評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，從真正意義上為企業(yè)服務(wù)、為社會(huì)服務(wù)。

三、模型分析

1. 權(quán)重向量的準(zhǔn)備。影響商業(yè)環(huán)境是否購(gòu)買責(zé)任保險(xiǎn)因素的選擇取決于四個(gè)方面：保險(xiǎn)額度，服務(wù)質(zhì)量，治理環(huán)境事件成本，意外環(huán)境事件發(fā)生概率。我們從以上四個(gè)方面對(duì)企業(yè)購(gòu)買環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的選擇，通過(guò)進(jìn)行層次分析法找出各個(gè)維度的權(quán)重，比較四個(gè)影響因素的重要性。

我們只進(jìn)行準(zhǔn)則層對(duì)目標(biāo)層的權(quán)重計(jì)算，通過(guò)對(duì)準(zhǔn)則層的保險(xiǎn)額度，服務(wù)質(zhì)量，治理環(huán)境事件成本，意外環(huán)境事件發(fā)生概率，即四個(gè)變量，可以構(gòu)造出比較判斷矩陣為：

然后對(duì)其判斷矩陣進(jìn)行一致性檢驗(yàn)，其步驟為：

如果則可認(rèn)為我們判斷矩陣的一致性可以選擇接受;否則需要對(duì)我們的判斷矩陣形式進(jìn)行修正，，經(jīng)過(guò)一致性檢驗(yàn)其矩陣，故矩陣為一致性矩陣。然后通過(guò)算術(shù)平均法求比較判斷矩陣的權(quán)重，具體步驟如下所示。（1）將比較判斷矩陣按照列歸一化。（2）將歸一化的各列相加（按行求和）。（3）將相加后的列歸一化，即可得出準(zhǔn)則層對(duì)目標(biāo)層的權(quán)重向量。

計(jì)算得出比較判斷矩陣的權(quán)重向量為，可以看出治理環(huán)境事件成本和意外環(huán)境事件發(fā)生概率是企業(yè)決定是否購(gòu)買環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的重要因素。

2. 模型的建立。接下來(lái)我們對(duì)所研究問(wèn)題的正理想解及負(fù)理想解進(jìn)行構(gòu)建（各個(gè)指標(biāo)的最優(yōu)解及最劣解），來(lái)計(jì)算每個(gè)中國(guó)企業(yè)可以選擇自己購(gòu)買社會(huì)環(huán)境管理責(zé)任公司保險(xiǎn)的意愿影響程度到理想購(gòu)買保險(xiǎn)的意愿程度的相對(duì)貼近度（靠近正理想解和遠(yuǎn)離負(fù)理想解的程度）來(lái)對(duì)企業(yè)需要購(gòu)買保險(xiǎn)的意愿程度不斷進(jìn)行排序，從而學(xué)生能夠予其購(gòu)買意愿之間進(jìn)行教學(xué)評(píng)價(jià)。

（1）權(quán)重向量的確定。通過(guò)層次分析法確定了各指標(biāo)的權(quán)重向量，并對(duì)影響購(gòu)買環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的指標(biāo)進(jìn)行重新編號(hào)。

（2）指標(biāo)的正向化。由于指標(biāo)類型的不同，上述四個(gè)指標(biāo)放在同一個(gè)表中不便于直接從數(shù)值大小判斷方案的優(yōu)劣，因此需要對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，使得表中任一指標(biāo)的值越大，反映的購(gòu)買環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的意愿越強(qiáng)烈，即將指標(biāo)類型統(tǒng)一轉(zhuǎn)化為極大型指標(biāo)。

本身即為極大型指標(biāo);

X3為極小型指標(biāo)，用對(duì)X3中所有元素處理，將其轉(zhuǎn)化為極大型指標(biāo);

（3）數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化處理。為了消除不同量綱對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果的影響，使評(píng)價(jià)的多指標(biāo)在同一個(gè)量綱體系下進(jìn)行比較，需對(duì)原始數(shù)據(jù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理。處理的方法為：

（4）計(jì)算與理想解相對(duì)接近度并歸一化。由上述得到的Z矩陣，進(jìn)而得到最優(yōu)向量和最劣向量;計(jì)算所給購(gòu)買環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)意愿的指標(biāo)與最優(yōu)向量的歐氏距離和最劣向量的歐氏距離;最后得到與最優(yōu)值的相對(duì)接近程度并將其歸一化。

3.模型的結(jié)果與分析。通過(guò)topsis算法，最終得到的相對(duì)接近程度Wi表示河流的水質(zhì)情況，當(dāng)Wi的指標(biāo)越大，代表河流水質(zhì)情況越好，Wi指標(biāo)越小，代表河流水質(zhì)情況越差。我們根據(jù)算法得出標(biāo)準(zhǔn)化矩陣Z：

下圖為各企業(yè)購(gòu)買環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)意愿指標(biāo)歸一化后的直方圖：

由圖可以綜合考慮，可以得出大富光電有必要購(gòu)買環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)來(lái)規(guī)避環(huán)境意外事件所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，其次是平圩發(fā)電廠，最后是淮南礦業(yè)集團(tuán)。

四、結(jié)論

環(huán)責(zé)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)上是一種風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)品。就已有的國(guó)外環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，完善以環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系及風(fēng)險(xiǎn)分散系統(tǒng)為首的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建設(shè)，是環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)得以建設(shè)實(shí)施的重要保障和必要條件。法律法規(guī)和生產(chǎn)技術(shù)，設(shè)計(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理體系，為不同行業(yè)之間的差別科學(xué)。

對(duì)于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和評(píng)估，一方面，需要我們根據(jù)中國(guó)企業(yè)自身的特點(diǎn)，建立起適合中國(guó)企業(yè)本身的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案及相關(guān)賠償?shù)脑u(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，以此進(jìn)一步完善我國(guó)的環(huán)境損傷賠償鑒定及賠償比例，另一方面，需要有較為專業(yè)的團(tuán)隊(duì)進(jìn)行實(shí)施監(jiān)管。對(duì)于不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)創(chuàng)新。對(duì)具有標(biāo)志性和特征性的重點(diǎn)案例企業(yè)進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，研究問(wèn)題發(fā)生主要原因與損失特點(diǎn)。建立數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)和分類，以提供精算費(fèi)率確定的可靠信息。此外，中國(guó)的實(shí)際情況，推環(huán)責(zé)任保險(xiǎn)可以采取循序漸進(jìn)的方式，即先明確承保責(zé)任，所造成的突發(fā)環(huán)境事件的便于識(shí)別的損害的損害，并通過(guò)研究和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，造成飛行員承保傷害由持久性環(huán)境的污染，這是國(guó)際上接受的方式。

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作者簡(jiǎn)介：賈曉敏（1998-），女，漢族，內(nèi)蒙古烏蘭察布人，安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院，2017級(jí)本科生，金融學(xué)專業(yè);

王金川（1999-），男，漢族，重慶人，安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院，2017級(jí)本科生，金融學(xué)專業(yè);

黃彥鴻（1999-），男，漢族，安徽宿州人，安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院，2017級(jí)本科生，金融學(xué)專業(yè)。

基金項(xiàng)目：本文系安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)2019年大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計(jì)劃資助，項(xiàng)目名稱為《對(duì)安徽省環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)推行情況的調(diào)查研究—以蚌埠市、淮南市為例》（項(xiàng)目編號(hào)：201910378279）;