劉英

可疑交易報(bào)告是我國(guó)反洗錢工作的核心內(nèi)容和重要情報(bào)的來源。從近年來可疑交易報(bào)告工作的有效性來看，金融機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告工作的成效還需進(jìn)一步提高。如何有效提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量目前已成為金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的重點(diǎn)。本文以A 省某股份制銀行的分支機(jī)構(gòu)——某二級(jí)分行（簡(jiǎn)稱Z 分行）為例來分析、探討當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告工作中存在的主要問題，并對(duì)如何有效提高金融機(jī)構(gòu)可疑線索有效性提出建議。

一、金融機(jī)構(gòu)可疑交易監(jiān)測(cè)分析現(xiàn)狀

反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照《反洗錢法》采取相關(guān)措施的行為。

可疑交易監(jiān)測(cè)分析就是通過收集、判斷、識(shí)別的可疑資金交易報(bào)告，分析可疑交易并提煉涉嫌洗錢犯罪線索的過程。如何進(jìn)一步提高可疑交易線索有效性是金融機(jī)構(gòu)反洗錢的一個(gè)重要課題。

目前銀行業(yè)監(jiān)測(cè)分析洗錢線索的工作主要依據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2016〕第3 號(hào)），監(jiān)管部門以金融機(jī)構(gòu)上報(bào)的可疑交易線索為調(diào)查洗錢犯罪的基礎(chǔ)。

以某股份制銀行A 省Z 分行工作數(shù)據(jù)為例。Z 分行實(shí)現(xiàn)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)數(shù)據(jù)由A 省分行反洗錢中心集中處理。省分行反洗錢中心負(fù)責(zé)對(duì)反洗錢系統(tǒng)預(yù)警或人工主動(dòng)發(fā)現(xiàn)的Z市轄區(qū)內(nèi)客戶的異常交易數(shù)據(jù)，經(jīng)人工甄別、分析判斷后，對(duì)懷疑客戶涉嫌洗錢的資金交易及行為特征，形成可疑交易報(bào)告向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告，對(duì)符合特定情形的可疑交易報(bào)告同時(shí)以書面形式向A 省分行所在地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)告。

2019 年度，A 省分行反洗錢中心共上報(bào)Z 市可疑交易報(bào)告596份，其中屬于首次報(bào)送的可疑交易報(bào)告403份，續(xù)報(bào)193 份。596 份交易報(bào)告中，重點(diǎn)可疑交易報(bào)告115份，一般可疑交易報(bào)告288 份。115 份重點(diǎn)可疑交易報(bào)告中，A 省分行反洗錢中心向省級(jí)人民銀行報(bào)送3 份，其中2 份經(jīng)A 省人民銀行再次研判后由人行報(bào)省公安廳。

二、金融機(jī)構(gòu)可疑交易線索有效性存在的不足及成因

（一）對(duì)金融機(jī)構(gòu)的處罰、考核機(jī)制尚需完善

面對(duì)監(jiān)管的嚴(yán)格要求和處罰機(jī)制，金融機(jī)構(gòu)往往會(huì)把可疑交易報(bào)告數(shù)量作為一項(xiàng)對(duì)其分支機(jī)構(gòu)考核的重要指標(biāo)，因此其分支機(jī)構(gòu)一定程度上必然存在自我保護(hù)行為。自我保護(hù)的意識(shí)決定了“多報(bào)比少報(bào)好”，而不論其上報(bào)的可疑交易行為和金額是否達(dá)到一定規(guī)模、可疑特征是否典型，這是近年可疑交易報(bào)告大量增加的原因之一。部分金融機(jī)構(gòu)機(jī)械地依賴反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)預(yù)警提示，缺乏必要的分析判斷，套用固定模式模板報(bào)送可疑交易報(bào)告，這類報(bào)告涵蓋有價(jià)值的信息較少。有的則采取“擴(kuò)大化”的辦法，只要自認(rèn)為符合可疑交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)的交易，僅簡(jiǎn)單分析就上報(bào)，由于報(bào)告量太多，反而降低了信息分析處理的效率。

（二）金融機(jī)構(gòu)可疑交易監(jiān)測(cè)分析存在的不足

金融機(jī)構(gòu)可疑交易監(jiān)測(cè)分析信息的局限性是制約可疑交易報(bào)告質(zhì)量的重要因素。金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶身份信息的準(zhǔn)確定位是可疑交易監(jiān)測(cè)分析的重要環(huán)節(jié)，沒有準(zhǔn)確定位，可疑交易監(jiān)測(cè)分析就缺乏意義。一是金融機(jī)構(gòu)除了可以有效驗(yàn)證個(gè)人客戶的身份證件信息和單位客戶的證照信息外，其他如個(gè)人客戶提供的實(shí)際住址、職業(yè)信息等，則無法驗(yàn)證。而個(gè)人客戶的這些信息對(duì)金融機(jī)構(gòu)分析研判其交易異常與否是非常重要的佐證?？蛻襞c金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系后，往往當(dāng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶有異常行為，對(duì)客戶開展盡職調(diào)查時(shí)，才發(fā)現(xiàn)客戶已失聯(lián)，上述信息均無法驗(yàn)證。當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶身份的了解僅限于開戶資料和平時(shí)與客戶接觸時(shí)，從與客戶交談中獲得部分信息，少部分外勤人員通過走訪客戶可以獲得一些信息，多是一些貸款戶，但對(duì)于一線臨柜人員能了解的信息就很少?？蛻舻慕?jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)及資金流量流向規(guī)律等信息不是必須向銀行提供的，這些信息由工商、稅務(wù)等部門管理，銀行柜面無法了解到。二是每家金融機(jī)構(gòu)有自己獨(dú)立的客戶信息系統(tǒng)，屬于商業(yè)機(jī)密?？蛻粼谝患医鹑跈C(jī)構(gòu)被懷疑洗錢并被限制交易后，可以很方便地到另一家金融機(jī)構(gòu)開戶，重新開始交易，周而復(fù)始，難以杜絕。

（三）金融機(jī)構(gòu)可疑交易線索成案率過低

以Z 分行數(shù)據(jù)為例，A 省分行反洗錢中心2019 年度報(bào)送Z 市重點(diǎn)可疑交易報(bào)告115 份，僅向A 省人民銀行報(bào)送可疑交易報(bào)告3 份，其中2 份經(jīng)A 省人民銀行報(bào)案處理。顯而易見，可疑線索成案率過低。這種現(xiàn)象不是個(gè)例，不僅存在于Z 銀行，其他金融機(jī)構(gòu)亦如此。

一是典型案例少。中國(guó)人民銀行《關(guān)于加強(qiáng)開戶管理及可疑交易報(bào)告后續(xù)控制措施的通知》（銀發(fā)〔2017〕117 號(hào)），要求金融機(jī)構(gòu)在報(bào)送可疑交易報(bào)告后，對(duì)可疑交易報(bào)告所涉客戶、賬戶(或資金)和金融業(yè)務(wù)及時(shí)采取適當(dāng)?shù)暮罄m(xù)控制措施，充分減輕本機(jī)構(gòu)被洗錢、恐怖融資及其他違法犯罪活動(dòng)利用的風(fēng)險(xiǎn)。為了落實(shí)監(jiān)管要求，某些金融機(jī)構(gòu)一旦監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)洗錢線索，就會(huì)立即采取必要措施限制客戶的異常交易，以有效防范外部洗錢風(fēng)險(xiǎn)向內(nèi)部轉(zhuǎn)嫁。這樣做的結(jié)果往往是一旦研判出洗錢線索就立即上報(bào)，上報(bào)的洗錢線索交易規(guī)模較小，特征不夠突出、典型。

二是報(bào)案受理率低。2014 年，Z 銀行當(dāng)?shù)厝嗣胥y行曾向金融機(jī)構(gòu)提出關(guān)于涉及電信詐騙和網(wǎng)絡(luò)賭博等可疑交易的處理意見，明確提出因電信詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等涉眾型經(jīng)濟(jì)案件影響波及范圍廣、社會(huì)危害性大，且通常具有涉案資金轉(zhuǎn)移快、線索時(shí)效性強(qiáng)的特征，提示金融機(jī)構(gòu)對(duì)于可疑交易特征清晰，明顯屬于電信詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等類型的可疑交易線索，可直接向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)案。經(jīng)了解，實(shí)際操作中，部分金融機(jī)構(gòu)反饋，該類線索在向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)案時(shí)，公安機(jī)關(guān)未能直接受理，理由有金融機(jī)構(gòu)提交線索不清，公安局警力不夠而無法受理等，造成金融機(jī)構(gòu)成功報(bào)案受理率極低。例如，2017 年某銀行曾提交C 某的可疑交易報(bào)告，并向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)案。C 某，戶籍四川，其年22 歲，在河北某銀行開戶后，半個(gè)月交易量5900 筆，交易金額近億元。該銀行懷疑C 某銀行卡被犯罪團(tuán)伙利用涉嫌組織參與網(wǎng)絡(luò)賭博，提交可疑交易報(bào)告的監(jiān)測(cè)分析內(nèi)容詳實(shí)充分。但該銀行報(bào)案，得到答復(fù)卻是金融機(jī)構(gòu)“提供的線索不清，不予立案”。

三、提高金融機(jī)構(gòu)可疑交易線索有效性的對(duì)策和建議

為進(jìn)一步提高金融機(jī)構(gòu)可疑交易監(jiān)測(cè)分析和線索有效性，既要從源頭掌握客戶全部信息，通過激勵(lì)機(jī)制提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量和舉報(bào)積極性，通過多層次分析機(jī)制和引入先進(jìn)的分析技術(shù)和可疑交易模型技術(shù)，發(fā)現(xiàn)更多的犯罪線索，建立多部門協(xié)作機(jī)制，共同打擊洗錢犯罪。

(一）建立有效的反洗錢激勵(lì)機(jī)制，激發(fā)反洗錢工作活力

只有建立、完善與激勵(lì)相匹配的監(jiān)督管理制度，才能有效激勵(lì)、激發(fā)反洗錢工作的積極性和活力。中國(guó)有句古話“重賞之下必有勇夫”，如果能建立對(duì)追繳的洗錢非法收入實(shí)行分成制度，則必定能有效調(diào)動(dòng)和保護(hù)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的積極性。建議監(jiān)管部門能積極反映，推動(dòng)政府制定相應(yīng)的洗錢非法收入分成制度，為反洗錢提供情報(bào)和線索的金融機(jī)構(gòu)、單位和個(gè)人，在洗錢資金追繳以后，可根據(jù)其貢獻(xiàn)的大小給予一定比例的獎(jiǎng)金。即使洗錢資金追繳不回來，政府也應(yīng)給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。政府也可從罰沒收入中拿出一定資金設(shè)立反洗錢基金，對(duì)為反洗錢工作作出貢獻(xiàn)的單位和個(gè)人予以物質(zhì)和精神獎(jiǎng)勵(lì)。同時(shí)，完善可疑交易質(zhì)量考核制度。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)自主開展可疑交易甄別，將識(shí)別和判斷依據(jù)深入到交易實(shí)質(zhì)的判定上，對(duì)規(guī)模較小的可疑交易允許暫緩報(bào)送。監(jiān)管部門可對(duì)報(bào)送的有價(jià)值的非標(biāo)準(zhǔn)型可疑交易給予獎(jiǎng)勵(lì)，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)提高線索質(zhì)量。

（二）搭建反洗錢信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)集約化管理

目前金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)除了與公安部門戶籍管理系統(tǒng)相連接外，還沒有工商、稅務(wù)、技術(shù)監(jiān)督等部門的營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)登記、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼等信息管理系統(tǒng)的接口，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)還無法通過業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)存款人提交的各類開戶資料證件進(jìn)行真實(shí)性確認(rèn)，橫向信息傳輸難以落實(shí)，無法更好地識(shí)別客戶。同樣在法人主體有關(guān)信息分屬于工商、稅務(wù)、質(zhì)監(jiān)和海關(guān)等部門的情況下，金融機(jī)構(gòu)亦不能更好地綜合定位。建議由監(jiān)管機(jī)構(gòu)搭建統(tǒng)一信息庫(kù)和異?？蛻舨樵兤脚_(tái)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。通過平臺(tái)，除了可以對(duì)接獲取上述綜合信息外，金融機(jī)構(gòu)在與單位或個(gè)人客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，第一時(shí)間可以查詢到客戶是否在其他金融機(jī)構(gòu)存在異常情況，比如客戶是否曾存在違規(guī)開戶記錄，是否曾因冒名開立賬戶被拒絕，是否涉及司法機(jī)關(guān)凍結(jié)、涉嫌洗錢或其他犯罪等等信息。如果能查詢到此類信息，金融機(jī)構(gòu)可以有針對(duì)性地重點(diǎn)關(guān)注客戶及交易情況，有助于提前預(yù)防洗錢犯罪。

（三）構(gòu)建金融機(jī)構(gòu)與公安機(jī)關(guān)的協(xié)作機(jī)制

通過構(gòu)建金融機(jī)構(gòu)與公安機(jī)關(guān)的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，明確雙方反洗錢和反恐怖融資職責(zé)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的線索，公安機(jī)關(guān)應(yīng)優(yōu)先審查、受理，金融機(jī)構(gòu)要保證支持、配合司法機(jī)關(guān)調(diào)查取證、偵破工作，充分發(fā)揮協(xié)作機(jī)制的作用。金融機(jī)構(gòu)通過與監(jiān)管、司法機(jī)關(guān)的通力合作，才能發(fā)現(xiàn)更多的洗錢犯罪線索，進(jìn)一步提高可疑交易線索的有效性，從而有效地打擊各種洗錢犯罪活動(dòng)。