文| 李瓊芳 張格格 張永波

關(guān)鍵字：信息化 制度 系統(tǒng)開發(fā)

項目資金管理存在的問題

項目資金統(tǒng)計人工化

項目主管單位未通過信息化手段進(jìn)行項目資金管理與支付，沒有項目資金信息化管理平臺統(tǒng)一管理，只是人為通過簡單的EXCEL表格簡單統(tǒng)計，這樣很容易出現(xiàn)誤差及差錯，無法實現(xiàn)系統(tǒng)化、專業(yè)化、智能化的管理模式。

付款與合同條款存在不一致現(xiàn)象

公司所有合同只在OA網(wǎng)上進(jìn)行了會簽，也就是合同的評審過程，但對合同簽訂后的履行情況、付款情況等未進(jìn)行進(jìn)一步的、系統(tǒng)性的跟蹤與評價工作，未嚴(yán)格按合同條款付款，個別款項存在超額支付與延期支付現(xiàn)象（公司決策除外）。

項目進(jìn)度跟蹤不到位

設(shè)備、材料采購合同簽訂后，不能及時按照合同約定交貨，影響項目未按計劃實施完成；紙質(zhì)合同與人工統(tǒng)計項目資金未能相互融合，項目資金支付報送人員不能及時與合同核對資金支付情況；項目主管單位及實施單位不能嚴(yán)格把控實施進(jìn)度，導(dǎo)致項目資金的支付與項目進(jìn)度未形成相輔相成的關(guān)系。

合同監(jiān)管不到位

合同履行情況得不到及時反饋，尤其是履行中的異常信息反饋緩慢，導(dǎo)致公司對異常情況的處理、反應(yīng)速度滯后； 合同履行過程控制不嚴(yán)謹(jǐn)、不到位，導(dǎo)致部分項目結(jié)算不能按進(jìn)度計劃和質(zhì)量要求完成，出現(xiàn)項目結(jié)算拖后、結(jié)算費用不完整等問題。

項目材料的領(lǐng)用及統(tǒng)計較混亂

部分項目材料運抵倉庫后，長期儲放于庫房，未及時領(lǐng)用，庫存增加，造成各種不必要浪費，或出現(xiàn)項目已結(jié)算完畢，材料發(fā)票卻未同步，形成主材統(tǒng)計混亂的現(xiàn)象。如2016年有個項目已經(jīng)結(jié)算，幾十萬元的材料費（進(jìn)口材料）未進(jìn)入該項目結(jié)算額，到第二年材料發(fā)票才到公司，為此還考核了材料請購、采購及項目主管責(zé)任單位。

強化項目資金管理信息化的對策

強化企業(yè)項目資金管理信息化理念

正確的理念是企業(yè)健康快速發(fā)展的前提和方向。樹立企業(yè)項目資金管理信息化理念，首先要求企業(yè)的決策層要切實轉(zhuǎn)變思維，梳理過去的管理經(jīng)驗，從中找出管理上存在的問題與盲點，敢于自我否定與批評，迅速接收新生先進(jìn)管理模式，盡快運用到實際管理中。只有領(lǐng)導(dǎo)層不再守舊，營造項目信息化管理氛圍，加強對項目資金管理信息化發(fā)展的資金投入，才能保障項目資金信息化管理水平不斷提高。

開發(fā)完備的項目資金控制系統(tǒng)平臺

在合同管理信息系統(tǒng)基礎(chǔ)上，再延伸合同履行控制系統(tǒng)，增加項目合同履行、跟蹤環(huán)節(jié)，通過合同履行的過程控制，進(jìn)而控制項目資金的支付情況，這樣項目每一筆合同履行到什么環(huán)節(jié)，網(wǎng)上一查一目了然。

開發(fā)項目管理系統(tǒng)，在OA系統(tǒng)開辟項目實施管理專欄，嚴(yán)密確定項目實施計劃，并將計劃上傳至項目管理專欄，項目主管部門嚴(yán)格按進(jìn)度計劃考核項目完成情況，確保項目按進(jìn)度計劃保質(zhì)保量完成。實現(xiàn)項目實施的全過程透明管理，使得每個項目的資金使用情況網(wǎng)絡(luò)化、信息化，隨時跟蹤項目進(jìn)度及資金使用額度。

完善相關(guān)制度并執(zhí)行到位

修訂完善《項目資金管理辦法》，根據(jù)實際情況及相關(guān)變化，規(guī)范項目材料領(lǐng)用、審批程序，杜絕材料在領(lǐng)用、使用環(huán)節(jié)的漏洞；制度修訂完成并下發(fā)執(zhí)行過程中，嚴(yán)格按照相關(guān)條款實施管理和考核，加大考核激勵程度，充分調(diào)動項目管理人員、資金支付人員、實施人員的積極性與責(zé)任心；利用網(wǎng)絡(luò)信息化平臺，加強合同履行的跟蹤、監(jiān)督管理，提高異常信息反饋速度與解決效率，對不及時反饋的，嚴(yán)格按照考核辦法進(jìn)行考核。

切實提高資金管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)

要提高項目資金管理信息化水平的核心就是要構(gòu)建一支專業(yè)的信息化管理人才隊伍。根據(jù)企業(yè)的發(fā)展方向與規(guī)劃，首先須制定系統(tǒng)的培訓(xùn)方案，有針對性地開展項目資金管理信息化操作平臺的專業(yè)培訓(xùn)，并定期組織以項目資金管理信息化為主題的討論交流會，相互促進(jìn)，相互提高。

結(jié)語

綜上所述，工程項目資金管理是項目全過程管理中的一個重要環(huán)節(jié)和核心要素。在當(dāng)前大數(shù)據(jù)共享、云數(shù)據(jù)迅速發(fā)展的時代背景下，信息化的特點對于構(gòu)建項目資金管理與控制體系提出了新的要求與挑戰(zhàn)。為了加強項目資金管理與控制工作，應(yīng)以動態(tài)的、與時俱進(jìn)的資金管理的先進(jìn)思想與方法為指導(dǎo)，加強資金管理在項目管理各個階段的信息化系統(tǒng)操作平臺的開發(fā)與建設(shè)，構(gòu)建項目資金管理體系，完善相關(guān)制度運行體制，實現(xiàn)動態(tài)化資金控制管理。