牟艷娥

【摘 要】 本文從銀行傳統(tǒng)授信審批機制特征入手，分析了實體經(jīng)濟在新冠肺炎疫情影響下對授信審批帶來的挑戰(zhàn)和矛盾，進而提出創(chuàng)新、改革授信審批機制的合理建議和意見，幫助實體經(jīng)濟度過難關(guān)。

【關(guān)鍵詞】 授信審批 疫情 實體經(jīng)濟

新冠疫情國內(nèi)傳播逐漸減弱，但全球疫情形勢愈發(fā)嚴峻，封關(guān)限制和國內(nèi)外需求放緩已非常明顯，同時伴隨的還有美國、歐洲、日本等發(fā)達國家紛紛要求產(chǎn)業(yè)回歸，疫情后國內(nèi)實體經(jīng)濟困局形勢嚴峻。而商業(yè)銀行作為鏈接資金和實體經(jīng)濟的紐帶，也將受到直接沖擊，面臨著更加復(fù)雜的形勢和矛盾：一方面要充分利用銀行融資杠杠，大量投放以支持實際經(jīng)濟度過難關(guān);另一方面，面臨國內(nèi)外需求放緩，實體經(jīng)濟步履維艱，還款能力不容樂觀，存量和增量貸款風(fēng)險劇增。各種矛盾都將集中到商業(yè)銀行風(fēng)控部門的授信審批環(huán)節(jié)，因此新形勢下對銀行授信審批機制的反思和探討尤為必要。

一、銀行傳統(tǒng)授信審批機制特征

（一）授信審批機制與經(jīng)濟形勢高度相關(guān)

商業(yè)銀行一般將授信審批定位于中臺，獨立于其他部門，賦予其較大的獨立審批權(quán)利，具備政策制定、制度解釋、統(tǒng)一授信管理等職能，也就具備了統(tǒng)一全行風(fēng)險偏好的功能，直接決定著全行的信貸投放方向和規(guī)模。傳統(tǒng)授信審批機制在經(jīng)濟形勢向好時，會放松政策，加大貸款投放力度;在經(jīng)濟形勢下行時則會緊縮貸款規(guī)模，強化資金監(jiān)管。

（二）授信審批機制與審批人員風(fēng)險偏好高度相關(guān)

在當前互聯(lián)網(wǎng)時代，信貸投放部門正努力轉(zhuǎn)向到大數(shù)據(jù)審核決策，但對于國內(nèi)商業(yè)銀行而言，目前大多數(shù)商業(yè)銀行實際還處于線上模式的探索階段，利用大數(shù)據(jù)監(jiān)測、分析的綜合授信集中在以小額授信為主的消費貸款，而經(jīng)營類、小微企業(yè)類貸款通常仍然采用線下人工審批模式。不同于線上模式，線下模式與授信審批人員個人風(fēng)險偏好程度高度相關(guān)，即授信審批人員若為風(fēng)險偏好者，則通常不會對前臺申報貸款施加限制和影響;而風(fēng)險厭惡者則通常會采用退回、限制條件、縮減額度等措施控制風(fēng)險，進而影響著銀行的前臺申報的積極性，從而對銀行信貸投放規(guī)模產(chǎn)生影響。

（三）授信審批機制與審批流程高度相關(guān)

授信審批是授信全流程的重要環(huán)節(jié)，對信貸投放效率產(chǎn)生重要影響，目前線下審批流程一般采用多級審核模式，即信貸客戶經(jīng)理完成后，首先應(yīng)交由信貸業(yè)務(wù)主管進行審核，然后提交上級授信部門審查，根據(jù)金額不同，商業(yè)銀行一般還分為初審和復(fù)審以及技術(shù)審查，審查完成后再提交審批，審批模式又分為單簽、雙簽、貸審會等，審批后一般還存在著終審環(huán)節(jié)，終審有權(quán)直接推翻前述結(jié)論，而根據(jù)各行授權(quán)不同可能還需提交市級、省級或總行級別進行審核，因此傳統(tǒng)授信審批流程過多、環(huán)節(jié)過多、審批人員過多，拉長審批戰(zhàn)線，影響審批效率，這也就是部分貸款申請者甘愿采用更高息的民間借貸而不愿尋求銀行支持的原因之一，該模式較大程度上影響了銀行授信效率。

二、新冠疫情影響下的授信審批矛盾分析

新冠肺炎疫情影響下擴大內(nèi)需和支持實體經(jīng)濟是當前復(fù)工復(fù)產(chǎn)的兩件要務(wù)，銀行支持必不可少，傳統(tǒng)授信審批機制已不能完全適應(yīng)這種形勢，授信審批矛盾日益加劇，主要體現(xiàn)在以下幾方面。

（一）信貸需求方和供給方不匹配矛盾

授信審批作為風(fēng)險防控的核心環(huán)節(jié)，其根本目的是將貸款資金發(fā)放到經(jīng)營情況好的企業(yè)，也就是人們常說的銀行“嫌貧愛富”，投放貸款更愿意“錦上添花”，而不愿“雪中送炭”，在企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)困難時甚至可能出現(xiàn)抽貸、斷貸、壓貸等“落井下石”的行為，站在實體經(jīng)濟角度也就是說有需求的未必經(jīng)營好，經(jīng)營好的未必有需求。在疫情影響下不論是政策還是長遠發(fā)展來講都需要將資金投放到存在困難的企業(yè)上面，但實際情況我們也看到，目前信貸資金的實際投放是大量投向少數(shù)如醫(yī)藥、民生等行業(yè)，造成過渡授信，而受疫情影響最大的，諸如酒店、餐飲、娛樂服務(wù)等行業(yè)難以得到資金支持，該矛盾不利于真正解決疫情所帶來的實體經(jīng)濟資金困境。

（二）風(fēng)險把控和信貸發(fā)展的矛盾

從傳統(tǒng)授信審批角度當前經(jīng)濟下行，實體經(jīng)濟經(jīng)營困難，授信審批的重點應(yīng)當是逐步化解風(fēng)險，而站在長遠角度則必需大幅增加授信，擴大內(nèi)需才能逐步走出困境，這也就是政府、人行等行政及監(jiān)管部門反復(fù)強調(diào)擴大普惠小微企業(yè)信貸投放的根本原因。如若授信審批以風(fēng)險化解為主，則會不斷抽貸、斷貸、壓貸，必將對實體經(jīng)濟造成更大影響，而盲目擴大規(guī)模，增加投放，則銀行必將承擔(dān)更大的損失，風(fēng)險把控和信貸發(fā)展的矛盾正愈發(fā)明顯。

（三）控風(fēng)險和高效率的矛盾

同上文所述，當前國有商業(yè)銀行授信審批的層級過多，審批限制過大，已經(jīng)很大程度制約了貸款發(fā)放的效率。一方面面對大量的監(jiān)管和風(fēng)控要求，制度制訂者盡量將制度細化，滲入到方方面面，另一方面，過多的制度約束，使得授信審批執(zhí)行者束手束腳、裹步不前。如若將每一審查審批層級程序執(zhí)行到位，那么無疑使得授信審批流程低效率運行，有些貸款甚至數(shù)月未能審批。時間拖延就似成了一種風(fēng)控嚴格的表象，就這一點無論是否發(fā)生疫情都已經(jīng)成為了當前授信審批高效率的主要制約因素之一，亟待制度制訂者站在未來發(fā)展角度進行改革。

三、政策建議

（一）銀行主動讓利，解決授信審批敢貸、愿貸問題

新冠肺炎疫情影響下銀行必需主動讓利，近年來國內(nèi)實體經(jīng)濟利潤不斷下滑，而主要商業(yè)銀行都保持著兩位數(shù)左右的增長率，這是極不正常的現(xiàn)象，只有脫虛向?qū)嵅拍苷嬲３挚沙掷m(xù)發(fā)展。因此商業(yè)銀行除了降低貸款利息主動讓利之外，站在授信審批角度更能發(fā)揮實際影響。首先是放寬尺度，授信政策要敢于制訂一些純信用的、創(chuàng)業(yè)性質(zhì)的政策，不能一直停留在風(fēng)控基礎(chǔ)上去做國有大型企業(yè)、抵押、擔(dān)保等低風(fēng)險貸款;其次要完善授信審批的追責(zé)機制，對于盡職免責(zé)應(yīng)更加明確和寬松，當然存在道德風(fēng)險的除外，以此可減少授信審批人員對責(zé)任認定的后顧之憂;第三，在適當情況下可以對授信審批人員進行一定的綜合激勵措施。上述策略必將增加銀行貸款損失的可能性，但與其說是損失，不如說是讓利，必將有利于實體經(jīng)濟發(fā)展，從長遠來看，對銀行也是有益的。

（二）放寬授權(quán)，解決授信審批低效率問題

多級審查，多級審批，反復(fù)補充完善真的可以有效控制風(fēng)險嗎？從筆者所接觸的實際情況來看，在以同樣制度作為決策依據(jù)情況下，不斷增加授信審批層級對風(fēng)險控制效果并不明顯，同時授信審批只是作為風(fēng)險的判斷，不應(yīng)該，也不可能完全解決所有的授信風(fēng)險。從國外經(jīng)驗來看，在道德風(fēng)險可控情況下，采用一級審查，一級審批已經(jīng)足夠把控風(fēng)險，與多級審查、多級審批的結(jié)果并無明顯差異。真正體現(xiàn)出信貸風(fēng)險差異的，應(yīng)該是授信審批人員的專業(yè)能力，因此建議商業(yè)銀行內(nèi)部逐步放寬授權(quán)，將授信審批的重心放到專業(yè)能力建設(shè)上，盡量細致分配到幾個細分行業(yè)中去，讓真正有能力的授信審批人員成為少數(shù)幾個行業(yè)的專家即可。

（三）整合要素，解決疫情影響下實體經(jīng)濟的痛點問題

當前商業(yè)銀行貸款以短期流動資金貸款為主，期限一般不超過一年，還款方式主要為按月還息、到期一次性還本，等額本息、等額本金等方式，在每次貸款時重視對貸款用途的審核。這種要素機制下，國內(nèi)實體經(jīng)濟面臨較為突出的問題在于資金的整合問題，特別是在普惠型小微企業(yè)，固貸和流貸往往相互滲透，短貸長用也較為普遍。當面臨資金還款時，往往會把流動資金再投入，很難在短期內(nèi)整合出足夠的還款資金，這也就是過橋存在的主要原因。因此不管是監(jiān)管還是銀行內(nèi)部授信審批在經(jīng)濟放緩，國內(nèi)外需求不振情況下，應(yīng)當同實體經(jīng)濟同呼吸，共患難，鼓勵發(fā)放長期流動資金貸款，采用借新還舊，無還本續(xù)貸、按計劃還款等要素的重新整合，以全面支持實體經(jīng)濟發(fā)展。

四、結(jié)束語

銀行與實體經(jīng)濟，一榮俱榮，一損俱損。銀行授信審批機制必需拿出改革的勇氣，適應(yīng)疫情后實體經(jīng)濟的新形勢和新常態(tài)，才能實現(xiàn)互利共贏，互促共生。

【參考文獻】

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