文/閆秀峰，山西省西山煤電股份有限公司

1 住房公積金制度存在的問題

住房公積金制度的覆蓋面偏窄?！蹲》抗e金管理條例》中未將個體工商戶、自由職業(yè)者及農(nóng)民工納入到住房公積金繳存范圍內(nèi)，住房公積金繳存覆蓋面十分有限。經(jīng)深入調(diào)研，沈陽市以私營企業(yè)為主的一些單位仍未建立住房公積金制度，這些單位往往農(nóng)民工就業(yè)人數(shù)較多；同時，部分已開戶單位未給包括農(nóng)民工在內(nèi)的臨時用工繳存住房公積金；此外，個體工商戶和自由職業(yè)者的住房公積金建制率低也是目前存在的普遍現(xiàn)象，而這類人員大多是低收入群體，需要給予更多政策上的幫助和扶持，但實際卻被排除在住房公積金制度外。另外，按照《住房公積金管理條例》規(guī)定，住房公積金制度尚未將我國農(nóng)村區(qū)域納入進繳存范圍內(nèi)，這與全國城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險相比，住房公積金制度的地域覆蓋面過窄。

住房公積金提取、貸款制度設計存在缺陷。近年來，全國住房公積金使用率一直處于高水平狀態(tài)，但中低收入群體的使用率卻不高，提取和貸款政策制定上的“一刀切”模式，造成了住房公積金的多繳交者與少繳交者以及使用貸款者與不使用貸款者之間存在著住房公積金權利享用的不均等，產(chǎn)生了“貧幫富”的社會現(xiàn)象，嚴重制約了住房公積金的住房保障作用。住房公積金貸款是為幫助沒有足夠自有資金購房的職工，尤其是中低收入者，通過優(yōu)惠利率增強其購房時的支付能力。但是目前，在制定住房公積金貸款政策時，對住房公積金貸款申請環(huán)節(jié)有著嚴格的限定，即對貸款職工的收入狀況有著嚴格的要求。除了規(guī)定其可貸額度不超過房屋總價的一定比例和最高可貸額度外，貸款金額還與申請貸款職工的公積金月繳存額以及公積金賬戶余額掛鉤，而公積金月繳存額又是根據(jù)職工的實際收入確定的，這就導致了工資收入高者，其公積金月繳存額就高，其可貸額度就越多，而低收入者只能少貸或不貸。

2 完善我國住房公積金制度的政策建議

進一步突出住房保障性質(zhì)。住房保障與住房金融也是兩個相互矛盾的個體，從性質(zhì)看，住房保障政策層面體現(xiàn)多一些，而住房金融在價值規(guī)律方面有更多的表現(xiàn)。住房金融以市場為依據(jù)是有一定的營利目的的，而住房公積金的主要目的還是以職工的居住為根本，是一種反映公信力的行為。從公共利益的角度出發(fā)，公積金的住房保障功能是根本，可以用法律的手段來高度維護這種社會保障的屬性特點。

以關注民生為根本依據(jù)。住房公積金制度應該結合時代發(fā)展的特點進行改革，最大程度的為社會造福。為不斷的擴大住房公積金的使用范圍，有目的的降低公積金和貸款的門檻，公積金的提取也可以體現(xiàn)出社會福利化，如個人出現(xiàn)重大疾病或突發(fā)變故時，都可以做為公積金提取的依據(jù)和途徑，低收入群體也可以根據(jù)經(jīng)濟適用住房的申請情況提取必要的住房公積金。同時，公積金制度還應該打破地域上的限制，構建統(tǒng)一的國家信用擔保機構，為低收入群體統(tǒng)一進行貸款擔保。此外，對公積金的信息化網(wǎng)絡建設應注重全國統(tǒng)一的性質(zhì)，自上而下的進行合理的配置，逐步取消各地原有的信息系統(tǒng)，實現(xiàn)全國性的統(tǒng)一配置。

調(diào)整住房公積金制度關于繳存對象的限定。作為一種強制性的儲蓄政策，住房公積金制度需要與時俱進，永葆生命力和吸引力。當前，要分階段完成住房公積金從“制度全覆蓋”過渡到“人群全覆蓋”的實質(zhì)性變化，讓更多的職工享受到住房公積金制度的優(yōu)惠，推進住房保障體系建立。目前，應著力將個體工商戶、自由職業(yè)者和農(nóng)民工納入公積金的覆蓋范圍，調(diào)整公積金繳存政策。

完善住房公積金行政執(zhí)法機制。首先，要制定和完善相關配套法律制度，健全相關法規(guī)，細化執(zhí)法范圍，明確執(zhí)行力度，從而實現(xiàn)住房公積金制度的有法可依。其次，加強專業(yè)執(zhí)法隊伍建設，成立住房公積金行政執(zhí)法大隊，增強行政執(zhí)法效能。再次，采取多部門協(xié)同配合的方式，加強執(zhí)法力度，提高執(zhí)法效果。最后，加大協(xié)調(diào)、督導等柔性執(zhí)法工作力度，督促單位自覺主動繳存住房公積金。

健全住房公積金繳存的保障措施。制定政策法規(guī)，擴大住房公積金制度覆蓋面，擴大繳存對象的覆蓋范圍，增加開戶人數(shù)；對未建制的單位進行科學分類，針對不同類型的單位，采取循序漸進、點面結合、重點突破的方法；充分利用報紙、廣播電視、政府網(wǎng)站、微信等外部媒介，向社會廣泛宣傳住房公積金制度的目的、意義、作用等，為住房公積金制度普及營造社會輿論氛圍，充分調(diào)動應建單位建立住房公積金制度的積極性和自覺性。

實施差異化住房公積金繳存。住房公積金制度建立的初衷是通過“國家支持一部分、單位補貼一部分、個人合理負擔一部分的住房貨幣化分配和住房籌資機制”，旨在幫助職工解決住房問題。公積金繳存政策在執(zhí)行中應嚴格貫徹“限高保低”的宗旨，嚴格控制公積金繳存基數(shù)的設定。應對財政供養(yǎng)的相關事業(yè)單位人員繳存“限高”，減輕財政負擔；對國企高管適當“限高”，減少收入分配差距；對民營企業(yè)在收入合法的前提下，允許“超高”繳存。這樣在激勵民營企業(yè)建立公積金制度的同時，可以起到縮小繳存職工收入差距的作用。同時，可根據(jù)“白領”、“藍領”等不同的繳存人群設定不同的繳存比例，解決低收入繳存職工公積金使用效率不高的問題。

3 結束語

住房公積金從根本性質(zhì)上來說就是住房金融的一種，未來的發(fā)展定位一定要遵循住房金融工具的性質(zhì)，必須與公共住房的政策和制度相一致，與公共住房的金融體系協(xié)調(diào)發(fā)展，符合我國住房市場和宏觀金融體系的發(fā)展規(guī)律和進程。公積金在使用的過程中使用效率低下，公積金貸款程序繁瑣復雜，公積金管理不嚴格等。在使用中由于公積金的存款利率比較低，對于中低收入人群的投入使用比較少，最終導致了使用中不公平現(xiàn)象的發(fā)生，這些都是需要進一步強化、管理、完善與改進的。