文/王輝 （保險職業(yè)學(xué)院）

隨著鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的不斷深化和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的有序推進(jìn)，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的培育和發(fā)展已經(jīng)成為我國農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型、農(nóng)民增收、脫貧攻堅(jiān)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體是以家庭承包制為基礎(chǔ)，具有規(guī)?；I(yè)化、集約化特點(diǎn)，是農(nóng)村經(jīng)營主體發(fā)展到一定階段后與現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式匹配的新產(chǎn)物，以專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)民專業(yè)合作社和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代企業(yè)為代表。作為我國未來農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中堅(jiān)力量，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體將扮演重要角色，但由于面臨財政扶持力度小、資源整合效率低、規(guī)模經(jīng)營融資難和農(nóng)險產(chǎn)品保障弱等困境，發(fā)展舉步維艱。歷年中央1 號文件中多次提及要加大對新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的扶持力度，尤其是要進(jìn)一步完善農(nóng)業(yè)保險政策，提高農(nóng)業(yè)保險保障能力，優(yōu)化農(nóng)業(yè)保險運(yùn)行機(jī)制，推動農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展，更好地滿足現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營中的風(fēng)險保障需求。

農(nóng)產(chǎn)品收入保險是以農(nóng)戶的收入作為保險標(biāo)的，兼具承保因自然災(zāi)害導(dǎo)致的產(chǎn)量損失和因市場風(fēng)險造成的價格波動。隨著精準(zhǔn)農(nóng)業(yè)和機(jī)械化生產(chǎn)的興起，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力得到很大提升，而新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的出現(xiàn)又使得農(nóng)業(yè)集約化生產(chǎn)成為可能，大規(guī)模經(jīng)營放大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險的同時還使得價格對農(nóng)產(chǎn)品的影響越來越大，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險面對新型農(nóng)業(yè)主體和風(fēng)險保障需求的轉(zhuǎn)變相形見絀，而農(nóng)產(chǎn)品收入保險一是可以彌補(bǔ)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險保障能力的不足；二是滿足新型農(nóng)業(yè)主體的增收提效；三是緩解新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體資金不足；四是完善農(nóng)產(chǎn)品價格的形成機(jī)制；五是更符合世界貿(mào)易組織對農(nóng)業(yè)政策支持的方向。因此，開展農(nóng)作物收入保險迫在眉睫，探究農(nóng)作物保險產(chǎn)品的設(shè)計尤為重要。

一、農(nóng)作物收入保險產(chǎn)品設(shè)計要點(diǎn)

農(nóng)作物收入保險的推廣需要滿足一定的條件，只有達(dá)到基本的條件才有推廣試點(diǎn)的可能。而這個基本條件通常需滿足兩個基本要求和三個關(guān)鍵要素才能具備：兩個要求一個是能否實(shí)現(xiàn)保險公司的可持續(xù)經(jīng)營，另一個是能否符合農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的投保意愿和需求以及承受能力；而三個關(guān)鍵要素就是農(nóng)作物投保區(qū)域內(nèi)產(chǎn)量與價格數(shù)據(jù)信息、險企承保理賠的管理能力及經(jīng)驗(yàn)和政府的支持力度，三者缺一不可。目前，農(nóng)作物收入保險產(chǎn)品的設(shè)計要點(diǎn)主要有以下幾點(diǎn)。

（一）保險標(biāo)的及保險期限的確定

保險標(biāo)的即保險保障的對象。農(nóng)作物收入保險的保險標(biāo)的應(yīng)滿足種植保險相關(guān)條件。

保險期限是保險責(zé)任開始到終止的時間。保險期限不僅是保險人計算保險費(fèi)的重要依據(jù)，也是保險雙方履行各自權(quán)利和義務(wù)的責(zé)任期限，是農(nóng)作物收入保險產(chǎn)品設(shè)計的重要依據(jù)。根據(jù)農(nóng)作物生產(chǎn)的特點(diǎn)，農(nóng)作物收入保險既可以保障產(chǎn)量也可以保障收入，因此，在保險期限設(shè)置上，首先是產(chǎn)量保障應(yīng)該從農(nóng)作物播種開始計算，直至收獲期的整個階段；其次是收入方面的保障，即農(nóng)產(chǎn)品從收獲開始到上市后的一段時期，此時農(nóng)產(chǎn)品容易受到市場價格影響導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生。

（二）保險責(zé)任的確定

保險責(zé)任包括基本責(zé)任和除外責(zé)任。具體的責(zé)任劃分和詳細(xì)界定可參照農(nóng)作物種植保險的條款進(jìn)行設(shè)置，這里只說明農(nóng)作物收入保險與種植保險中保險責(zé)任設(shè)置不同的地方。

農(nóng)作物收入保險的基本責(zé)任是在保險期間內(nèi)如果已投保的農(nóng)作物由于減產(chǎn)和價格下降導(dǎo)致收入減少的損失，則由保險人進(jìn)行賠償。而除外保險責(zé)任是指在保險期間內(nèi)，雖然發(fā)生產(chǎn)量損失或價格波動但投保人收入并未損失時，保險人不予賠償；此外，在農(nóng)作物生產(chǎn)期間因種子出現(xiàn)質(zhì)量問題以及農(nóng)藥的用量、施用時間等導(dǎo)致減產(chǎn)，或收獲后至未售期間內(nèi)因儲存不當(dāng)且未做有效補(bǔ)救措施導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品出現(xiàn)腐爛變質(zhì)等情況造成投保人收入減少的，保險人都不承擔(dān)賠償責(zé)任。

（三）保險金額的確定

保險金額是保險產(chǎn)品設(shè)計中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對保險人和投保人雙方的經(jīng)濟(jì)利益有直接影響，是保險人最高的賠付金額，同時也是投保人可獲得的最高賠償金額。

通常將農(nóng)產(chǎn)品每畝的預(yù)期收入作為農(nóng)作物保險產(chǎn)品的保險金額，則每畝的保險金額主要由農(nóng)產(chǎn)品的預(yù)期單位產(chǎn)量和價格決定，此外就是保障水平，保障水平越高，保險人支出的保險金和被保險人獲得的賠付金就越多。因此，農(nóng)作物收入保險的保險金額（I）的計算公式可以表示為：

式中，EY 和EP 分別表示農(nóng)作物的預(yù)期單位產(chǎn)量和價格，I 為農(nóng)作物收入保險的保險金額，S 為投保的種植面積，a 為投保人的保障水平。

在傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營過程中由于保險人與投保人之間的信息不對稱，經(jīng)常會導(dǎo)致道德風(fēng)險和逆向選擇問題的出現(xiàn)，并最終影響到一個農(nóng)險產(chǎn)品營運(yùn)、推廣和保障效果。因此在農(nóng)作物收入保險產(chǎn)品設(shè)計過程中，由于產(chǎn)量和收入信息存在較大的不確定性和非對稱性，極易引發(fā)道德風(fēng)險和逆向選擇問題，所以，科學(xué)選取預(yù)期的農(nóng)作物單位產(chǎn)量和價格的確定方式尤為重要。

目前預(yù)期單位產(chǎn)量和價格確定方式主要有2 種：一是利用政府或公信部門發(fā)布的公開信息確定。例如，在河南省小麥?zhǔn)杖氡ｋU研究中就提出當(dāng)?shù)劂y保監(jiān)局每年定期公布的小麥預(yù)期單產(chǎn)與價格指標(biāo)作為收入保險產(chǎn)品中的預(yù)期單位面積產(chǎn)量和價格，預(yù)期單產(chǎn)是結(jié)合歷史數(shù)據(jù)和各類生產(chǎn)因素綜合考量得出的，而價格通常又是以鄭州期貨交易所小麥?zhǔn)斋@期月份的平均交割價格得出，期貨價格信息對外公且具有權(quán)威性。二是對當(dāng)?shù)貧v年農(nóng)作物產(chǎn)量數(shù)據(jù)和價格的分布情況進(jìn)行分析，選取合適的Copula 函數(shù)對歷史的產(chǎn)量和價格進(jìn)行擬合，得到最佳邊緣分布的Copula 函數(shù)，再通過蒙特卡洛模擬法得出農(nóng)作物的產(chǎn)量和價格數(shù)據(jù)樣本集。

（四）賠償金額的確定

當(dāng)農(nóng)作物收獲并上市后，如果投保的農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體實(shí)際收入超出預(yù)期收入，則保險公司免賠；如果實(shí)際收入低于預(yù)期收入，保險人在定損后確定農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體實(shí)際的損失程度，根據(jù)收入保險合同條款進(jìn)行賠付。賠償金額可用下式表示：

其中 C 為賠償金額，EP＊EY為農(nóng)作物單位面積的預(yù)期收入，Y和P 分別為農(nóng)作物的實(shí)際單位產(chǎn)量和收獲期的市場價格，Y＊P 則表示農(nóng)作物單位面積的實(shí)際收入，S為農(nóng)作物的投保面積，e為絕對免賠率，當(dāng)投保人的收入損失率超過e 時，超出的部分可獲得賠償。

（五）保險費(fèi)率的厘定

保險費(fèi)率是保險人按照保險金額向投保人收取保險費(fèi)的比例，由純保險費(fèi)率和附加保險費(fèi)率兩部分構(gòu)成。保險費(fèi)金額是根據(jù)費(fèi)率來計算的，決定了投保人需要向保險人支出的費(fèi)用，其中的附加保險費(fèi)率與保險人的經(jīng)營成本有關(guān)。保險費(fèi)率的厘定是保險產(chǎn)品設(shè)計的關(guān)鍵，費(fèi)率太低，會影響保險公司的經(jīng)營水平和賠付能力，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)風(fēng)險的保障能力下降；費(fèi)率過高則會增加農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體轉(zhuǎn)移風(fēng)險的成本支出，挫傷投保積極性。保險公司根據(jù)經(jīng)營水平不同收取的附加保險費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)也不同，本文只探討純保險費(fèi)率的厘定方法。

一般純保險費(fèi)率可以通過下式計算：

其中r 為純保險費(fèi)率，E (loss)為預(yù)期收入損失，a 為保障水平，I為保險金額。從式3 純保險費(fèi)率公式我們可以知道，如果要得到農(nóng)作物收入保險的純保險費(fèi)率，最重要的是農(nóng)作物預(yù)期收入損失的確定。而預(yù)期損失的計算公式為：

二、農(nóng)作物收入保險的開展建議

在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略不斷深化的背景下，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險的風(fēng)險保障能力已不能適應(yīng)新市場需求，其對單純產(chǎn)量或者價格的保障令現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的風(fēng)險保障嚴(yán)重缺位，不僅影響保險公司正常經(jīng)營和服務(wù)提質(zhì)，也大幅降低農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的投保意愿。

從美國等發(fā)達(dá)國家成功推行的經(jīng)驗(yàn)來看，農(nóng)作物收入保險利用產(chǎn)量與價格的變動特性，為投保人同時提供產(chǎn)量下降和價格波動的雙保險，同時還能緩解新型農(nóng)業(yè)主體出現(xiàn)的資金問題，并優(yōu)化農(nóng)產(chǎn)品市場的定價機(jī)制。要保障農(nóng)作物收入保險的有效開展，需要做好以下準(zhǔn)備工作。

（一）政府層面

一要優(yōu)化農(nóng)業(yè)保險管理制度。積極借鑒國外發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)制度和經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步優(yōu)化國內(nèi)農(nóng)業(yè)保險管理制度，明晰政府和險企職責(zé)，堅(jiān)持政府有效引導(dǎo)，實(shí)際需求為綱，積極推動險企創(chuàng)新農(nóng)險產(chǎn)品，豐富農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品體系，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險保障能力，提升險企服務(wù)水平。二要合理配置保費(fèi)補(bǔ)貼制度。農(nóng)業(yè)保險一直是國家財政補(bǔ)貼的重點(diǎn)，農(nóng)作物保險一方面需要對險企進(jìn)行補(bǔ)貼以提高產(chǎn)品風(fēng)險保障能力和降低經(jīng)營管理成本，另一方面需要對農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體進(jìn)行補(bǔ)貼以降低其風(fēng)險保障成本并提高其投保積極性，因此，政府要科學(xué)建立合理配套的保費(fèi)機(jī)制。三要加快期貨市場完善建設(shè)。

收入保險價格的確定依賴于期貨市場上農(nóng)作物的價格走向，加快完善期貨市場建設(shè)，既可以優(yōu)化農(nóng)產(chǎn)品的價格形成機(jī)制，又可以豐富期貨市場交易的農(nóng)產(chǎn)品種類，從而推動更多農(nóng)作物進(jìn)行試點(diǎn)；此外“保險+期貨”形式也可以解決農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體遇到的資金問題。

（二）保險公司層面

一要加強(qiáng)政企信息共享系統(tǒng)的搭建。農(nóng)作物收入保險需要獲取準(zhǔn)確的農(nóng)作物播種面積、歷史產(chǎn)量以及交易價格和保險費(fèi)率厘定等關(guān)鍵信息，而這些數(shù)據(jù)往往被政府職能部門掌握，因此，保險企業(yè)應(yīng)該積極聯(lián)合政府搭建信息共享平臺，一方面使保險企業(yè)能及時獲取農(nóng)業(yè)生產(chǎn)以及政策方面的動態(tài)信息；另一方面也可以使政府掌握農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品的實(shí)施動態(tài)，便于對在政策上進(jìn)行調(diào)整，確保試點(diǎn)工作的順利進(jìn)行；同時也使得農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體可以參與到收入保險的試點(diǎn)中來，增加信息的透明度，降低了信息不對稱所帶來的不利影響。二要健全再保險的風(fēng)險分散機(jī)制。收入保險的風(fēng)險保障能力要大于傳統(tǒng)農(nóng)險產(chǎn)品，所以險企承擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任也更大，在經(jīng)營過程中面臨較大隱患，可能背負(fù)巨額賠償金，如果單只依靠政府的補(bǔ)貼開展，既會給政府帶來沉重負(fù)擔(dān)，又會使險企產(chǎn)生過度依賴，不利于產(chǎn)品創(chuàng)新優(yōu)化和經(jīng)營服務(wù)水平的提升，影響保險產(chǎn)品的生存和市場化，失去生命力。因此，險企應(yīng)積極利用好農(nóng)業(yè)再保險和巨災(zāi)再保險等科學(xué)合理的保險風(fēng)險分散機(jī)制。三要加強(qiáng)公司經(jīng)營管理提高服務(wù)質(zhì)量。險企要以市場需求為綱，面對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的“三轉(zhuǎn)”，即由單戶轉(zhuǎn)變?yōu)槎鄳簦尚艮D(zhuǎn)變?yōu)榇髴?，由單一農(nóng)作物轉(zhuǎn)變?yōu)槎喾N農(nóng)作物混合，積極做好產(chǎn)品的優(yōu)化和創(chuàng)新，提高農(nóng)險產(chǎn)品的競爭力和信任度。

（三）農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體層面

一是增強(qiáng)農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的市場風(fēng)險意識。隨著新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的出現(xiàn)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)相比從前出現(xiàn)了規(guī)模化、現(xiàn)代化、鏈條化的發(fā)展趨勢，這使得農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體不但在生產(chǎn)過程中容易承受更大的自然災(zāi)害風(fēng)險，同時也帶來了較大的市場風(fēng)險，農(nóng)產(chǎn)品豐收不增收的現(xiàn)象成為常態(tài)，因此，作為新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體一定要能順應(yīng)時代發(fā)展，及時轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，增強(qiáng)市場風(fēng)險意識，重視農(nóng)險產(chǎn)品的風(fēng)險保障作用。二是要積極參與到農(nóng)作物收入保險的試點(diǎn)工作中來。

作為風(fēng)險保障的受益方，各農(nóng)業(yè)主體應(yīng)要積極配合政府和險企有關(guān)農(nóng)險產(chǎn)品的試點(diǎn)工作，積極提供農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方面的相關(guān)信息和對農(nóng)險產(chǎn)品需求的真實(shí)想法，使險企開發(fā)的農(nóng)險產(chǎn)品在定價水平和保障能力方面，真正體現(xiàn)廣大農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的利益，真正發(fā)揮出產(chǎn)品的真實(shí)功效，確保農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的穩(wěn)步開展。