崔躍繽

【摘 ?要】深化金融體制改革的背景下，商業(yè)銀行在發(fā)展上需要更好的業(yè)務(wù)開(kāi)展與管理活動(dòng)開(kāi)展。商業(yè)銀行在持續(xù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展中需要面臨多種風(fēng)險(xiǎn)，其中，信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理十分重要。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督管理雖然得到了很多關(guān)注，但信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理狀況并不良好，信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理層面更是存在諸多不足和問(wèn)題。論文分析了新時(shí)期商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理的具體狀況、存在的具體問(wèn)題等，并就如何更好地進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理提出合理建議。

【Abstract】Under the background of deepening the reform of financial system， commercial banks need to carry out better business and management activities. Commercial banks need to face many kinds of risks in their sustainable development， among which the management of credit risk is very important. Although the supervision and management of commercial bank credit risk has been paid much attention， but the supervision and management of credit risk is not good. There are many deficiencies and problems existing in credit risk supervision and management. This paper analyzes the specific situation and existing problems of credit risk supervision and management of commercial banks in the new period， and puts forward reasonable suggestions on how to better carry out credit risk supervision and management.

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn);監(jiān)督管理

【Keywords】commercial bank; credit risk; supervision and management

【中圖分類號(hào)】F832.4 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 【文章編號(hào)】1673-1069（2020）01-0011-02

1 引言

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理水平有了一定程度的提升，但多種因素共同影響和作用下，信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理狀況并不良好，信貸風(fēng)險(xiǎn)兼顧管理層面更是存在很多不足與問(wèn)題。系列問(wèn)題客觀存在時(shí)，信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理中帶有很大的不確定性，信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理不到位時(shí)，信貸風(fēng)險(xiǎn)也處于較高水平。現(xiàn)階段，商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理上較為茫然，信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理狀況也相對(duì)較差。鑒于此，探尋出信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理的有效策略十分必要和重要。

2 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理概述

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理的重要性不言而喻，較好地進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理的背景下，信貸業(yè)務(wù)在開(kāi)展上能夠得到更多支持和保障，但信貸風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)后，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展，以及整體發(fā)展?fàn)顩r都相對(duì)較高[1]。很多商業(yè)銀行都在信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理上進(jìn)行了大量投入，但監(jiān)督管理成效取得與監(jiān)督管理投入間嚴(yán)重失衡。除信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展會(huì)受到很多因素影響外，信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理活動(dòng)在開(kāi)展上也會(huì)受到很多因素影響。一般來(lái)說(shuō)，信貸風(fēng)險(xiǎn)是一種不可規(guī)避的具體風(fēng)險(xiǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理自然也要成為常態(tài)化工作。絕大多數(shù)商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中都較為被動(dòng)，如何有效進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理也值得深思。

3 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理中存在的問(wèn)題

3.1 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理政策不健全

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理政策不健全的問(wèn)題非常顯著，這也對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理狀況產(chǎn)生了較為明顯的影響。國(guó)家層面會(huì)對(duì)商業(yè)銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展進(jìn)行有效的監(jiān)督管理，并基于具體政策進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督管理。不僅如此，商業(yè)銀行自身也會(huì)進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理政策的制定，并結(jié)合相關(guān)政策進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理。雖然商業(yè)銀行十分注重信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理活動(dòng)的開(kāi)展，但在相應(yīng)政策制定上的積極性較低，具體的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理政策也并不健全，這也導(dǎo)致相應(yīng)活動(dòng)實(shí)際開(kāi)展上無(wú)法得到有效指導(dǎo)與規(guī)范。從這一層面看，相應(yīng)政策的不健全是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理中常見(jiàn)的問(wèn)題，這一問(wèn)題影響下，商業(yè)銀行也無(wú)法在信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理上取得突破。

3.2 不良貸款管理狀況較差

不良貸款管理一直都是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理中的重要事宜，減少不良貸款規(guī)模也是信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理中的基本目標(biāo)[2]。但很多商業(yè)銀行無(wú)法在不良貸款管理上取得有效突破，這也表明信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理中存在很多不足。信貸風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法得到有效監(jiān)督管理時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)會(huì)不斷增加，而不良貸款管理狀況并不理想時(shí)，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理壓力會(huì)不斷提升。部分商業(yè)銀行對(duì)不良貸款進(jìn)行了針對(duì)性管理，但實(shí)際狀況往往是不良貸款管理水平不僅沒(méi)有得到有效提升，相反，不良貸款管理與信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理間的聯(lián)系也十分薄弱。由于無(wú)法對(duì)不良貸款進(jìn)行有效管理，不良貸款管理問(wèn)題也會(huì)轉(zhuǎn)化為信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理壓力，甚至?xí)T發(fā)具體的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理問(wèn)題。

3.3 用戶信用狀況分析不到位

用戶失信往往是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的直接誘發(fā)因素，信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理中，用戶信用狀況的分析十分重要。商業(yè)銀行的貸前審查較為嚴(yán)格，用戶信用狀況的分析也較為細(xì)致。但貸后管理階段，用戶信貸狀況的分析并不到位，這也在一定程度上提高了信貸風(fēng)險(xiǎn)性。無(wú)法對(duì)用戶信用狀況進(jìn)行有效分析，特別是信用貸款中用戶信用狀況分析與跟蹤不到位時(shí)，信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理的難度會(huì)大為提升。新時(shí)期，社會(huì)大眾的超前消費(fèi)觀念不斷提升，經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，各類型企業(yè)對(duì)資金的需求也不斷增加。對(duì)于商業(yè)銀行而言，一旦其忽略了用戶信用狀況的分析，無(wú)法常態(tài)化進(jìn)行用戶信用狀況的跟蹤，信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理往往會(huì)與實(shí)際狀況相互脫節(jié)，這也不利于商業(yè)銀行高效地進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理。

4 商業(yè)銀行更好地進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理的建議

4.1 健全商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理政策

商業(yè)銀行需要對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境、狀況與實(shí)際需求進(jìn)行有效分析，并制定結(jié)合自身實(shí)際的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理政策。例如，自身信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理壓力相對(duì)較小時(shí)，商業(yè)銀行可以提升相關(guān)政策的靈活性。但商業(yè)銀行自身信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理壓力較高時(shí)，信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理政策需要更為嚴(yán)苛，嚴(yán)苛的監(jiān)督管理標(biāo)準(zhǔn)也能創(chuàng)設(shè)更為良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理環(huán)境。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)運(yùn)用更為靈活的眼光進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理的審視，確立出基本政策后，結(jié)合信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理狀況，不斷在政策層面進(jìn)行調(diào)整與優(yōu)化，借此增加相應(yīng)政策的指導(dǎo)與約束性功能?；菊呒婢咻^高科學(xué)性與可行性的背景下，商業(yè)銀行也能更為高效地進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。

4.2 強(qiáng)化不良貸款的管理

強(qiáng)化不良貸款的管理十分重要，對(duì)于商業(yè)銀行而言，其一方面要將不良貸款管理納入信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理體系下，另一方面則要加強(qiáng)不良貸款的管理力度[3]。例如，長(zhǎng)春農(nóng)商銀行一般會(huì)基于信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理的視角進(jìn)行不良貸款的多角度管理，通過(guò)對(duì)不良貸款規(guī)模變動(dòng)狀況、形成原因等進(jìn)行分析，長(zhǎng)春農(nóng)商行能夠更為系統(tǒng)地進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理評(píng)估，與此同時(shí)，不良貸款規(guī)模變動(dòng)狀況也可以成為信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理成效的具體反映。更為重要的是，強(qiáng)化不良貸款的賬務(wù)處理，積極進(jìn)行催收等工作的情形下，商業(yè)銀行不良貸款比例會(huì)不斷下降，這對(duì)于緩解信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理壓力也有很大幫助，信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理有效性也能得到更好提升。

4.3 多角度進(jìn)行用戶信用狀況分析

用戶信用狀況會(huì)對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理事宜產(chǎn)生較為直接的影響，為了更好地進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理，除了進(jìn)行嚴(yán)格的貸前審查外，商業(yè)銀行也要從更多角度進(jìn)行用戶信用狀況的分析。例如，在貸前審查階段，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從資產(chǎn)實(shí)力、履約狀況等角度進(jìn)行用戶信用狀況的評(píng)價(jià)。貸后管理中，商業(yè)銀行要對(duì)用戶的信用狀況進(jìn)行跟蹤，在用戶信用狀況出現(xiàn)了明顯變化后，銀行也要調(diào)整信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理側(cè)重。這種做法可以最大限度地避免商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理中存在較多滯后性，商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理上也能掌握更多主動(dòng)權(quán)。商業(yè)銀行從多個(gè)角度進(jìn)行用戶信用狀況分析后，其對(duì)于相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理事宜也能形成更為全面的認(rèn)識(shí)，這也有利于其更好地進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督管理。

5 結(jié)語(yǔ)

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理環(huán)境正處于不斷變化的狀態(tài)之中，固有的監(jiān)督管理理念過(guò)于陳舊，相關(guān)策略的實(shí)際有效性也在不斷降低。除了給予信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理足夠重視外，商業(yè)銀行也要積極進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理。需要注意的是，信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理進(jìn)程中必然會(huì)出現(xiàn)這樣或那樣的問(wèn)題，這要求商業(yè)銀行不斷進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理審視，在發(fā)現(xiàn)并解決具體問(wèn)題的同時(shí)，積累更多經(jīng)驗(yàn)，驅(qū)動(dòng)后續(xù)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理活動(dòng)的開(kāi)展。

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