梁羅詩琪

摘 要：在利率市場化進程中，銀行盈利結(jié)構(gòu)、盈利方式發(fā)生了較大的變化。傳統(tǒng)以利息獲得利潤的方式也逐步擴展至利息與非利息結(jié)合的盈利模式?；诖?，為進一步提高銀行經(jīng)濟效益，本文以利率市場化對銀行經(jīng)濟效益的影響為入手點，闡述了利率市場化下銀行管理現(xiàn)狀。并對利率市場化下銀行經(jīng)濟效益提升路徑進行了簡單的分析。

關(guān)鍵詞：利率市場化? 銀行? 經(jīng)濟效益

在我國社會經(jīng)濟的高速發(fā)展的背景下，金融市場內(nèi)部環(huán)境發(fā)生了較大的變化，各銀行為了提高自身經(jīng)濟效益，不斷的在金融市場中探究。并跟隨金融市場變化對內(nèi)部管理模式進行了改革優(yōu)化，不同類型的理財產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，在一定程度上為銀行各類業(yè)務經(jīng)濟效益提升提供了依據(jù)。而在傳統(tǒng)商業(yè)銀行向服務型金融機構(gòu)轉(zhuǎn)型的背景下，當前存款利率市場化不斷深化，對銀行理財業(yè)務造成了較大的沖擊。據(jù)此，探究下一階段銀行如何定位發(fā)展，提高經(jīng)濟效益，就成為銀行重點關(guān)注的課題。

一、利率市場化對銀行經(jīng)濟效益的影響

利率市場化下，各銀行設置了不同的利率。通過對利率進行適當調(diào)整，可以吸引用戶在本銀行存儲資金。同時用戶可以通過對比各銀行利率，優(yōu)先選擇利率較高的銀行，對銀行儲蓄業(yè)務開展造成了較大的壓力。

二、利率市場化下銀行管理現(xiàn)狀及問題

（一）缺乏精細化管理意識

現(xiàn)階段銀行領(lǐng)導層多為營銷、信貸業(yè)務專業(yè)，對現(xiàn)代財務管理工作缺乏正確的認知。也沒有根據(jù)銀行規(guī)模及產(chǎn)品特色，設定精細化管理模式，制約了整體銀行經(jīng)濟效益的提升。

（二）中間業(yè)務拓展缺乏科學性

隨著銀行整體盈利體系中非利息成分占比增加，銀行多元化運營形式逐步實現(xiàn)。但是在中間類型業(yè)務開展過程中，多數(shù)銀行并沒有制定完善的中間業(yè)務開展方案，也無法有效控制中間業(yè)務開展階段出現(xiàn)的風險，抑制了中間業(yè)務利潤空間。

（三）內(nèi)部經(jīng)營結(jié)構(gòu)及資源配置模式不完善

在利潤市場化背景下，我國傳統(tǒng)銀行管理手段及工具明顯落后于國外股份制商業(yè)銀行。特別是宏觀經(jīng)濟的影響，導致金融機構(gòu)重規(guī)模、重數(shù)量、輕質(zhì)量、輕管理理念逐步凸顯。上述理念的長時間存在，導致銀行運營期間流動性風險逐步增加，嚴重影響了總體經(jīng)濟效益。

三、利率市場化下提高銀行經(jīng)濟效益的措施

（一）樹立精細化管理理念

精細化管理理念的建立，可以保證利率市場化下銀行內(nèi)部經(jīng)濟資源的充分利用，進而提高銀行經(jīng)濟效益。

首先，銀行應依據(jù)精準營銷的原則，正確定位目標客戶。同時根據(jù)目標客戶需要，完善內(nèi)部利率定價政策及業(yè)務產(chǎn)品，真正實現(xiàn)主動定價及差異化產(chǎn)品營銷，為以效益為中心的財務管理理念的充分貫徹落實提供依據(jù)。如銀行可對住房按揭貸款、扶貧貸款、申請差異化定價存款等低收益存貸款產(chǎn)品績效計件價格進行下調(diào)。并要求客戶經(jīng)理加大高效益存貸款產(chǎn)品的營銷力度，以保證整體經(jīng)濟資源配置達到最佳。

其次，在財務管理階段，銀行應轉(zhuǎn)變現(xiàn)有財務核算模式。依據(jù)精細化管理原則，督促內(nèi)部人員逐步學習現(xiàn)代財務管理知識及管理會計理念，在內(nèi)部逐步形成扁平化管理體系。同時利用全過程動態(tài)控制模式代替事后靜態(tài)核算方式，進一步提高經(jīng)濟資源配置效率。如針對不同期限及不同類型的存貸款產(chǎn)品，銀行可設定不同的FTP價格。直接展現(xiàn)業(yè)務條線及很吵鬧條線、部門條線，為盈利模式的精細化運營提供依據(jù)。

最后，針對利率市場化下銀行流動性風險增加情況，銀行應在合理錯配資產(chǎn)及負債的基礎上，定期填寫利率重新定價風險評估表。對年化收益進行集中分析。并依據(jù)分析結(jié)果，對現(xiàn)階段銀行相關(guān)資產(chǎn)及負債到期期限進行適當調(diào)整。如某銀行2018年02月凈值型理財產(chǎn)品平均年化收益達到4.910%，隨后持續(xù)下跌，直至2018年12月份，平均預期收益率下跌至4.20%。依據(jù)上述分析結(jié)果，該銀行應下調(diào)相關(guān)資產(chǎn)及負債到期期間，以保證未來到期資產(chǎn)、負債現(xiàn)金流的有效控制。同時考慮到宏觀經(jīng)濟形勢、突發(fā)事件、政策變化對內(nèi)部流動性資金造成的不利影響，銀行可利用流動性壓力測試的方式，借鑒同類型銀行做法。結(jié)合現(xiàn)階段宏觀經(jīng)濟形勢及金融行業(yè)發(fā)展實際情況，以自身經(jīng)營階段某日金融數(shù)據(jù)為依據(jù)，每間隔一定時期對同業(yè)存款規(guī)模下降、潛在存款流失、到期貸款未按期償還等壓力數(shù)據(jù)進行流動性測試。必要情況下，銀行可以將期限缺口、現(xiàn)金流量進行有機整合，對現(xiàn)有儲存貸款業(yè)務進行分析。了解不同壓力情境下現(xiàn)有儲存貸款業(yè)務中現(xiàn)金流動程度，以便設定對應的業(yè)務風險解決方案，從根本上降低銀行儲存貸款業(yè)務流動性風險發(fā)生概率。

（二）構(gòu)建科學的中間業(yè)務拓展方案

為了在利率市場化背景下獲得新的經(jīng)濟效益增長點，銀行首先應以中間隱藏業(yè)務開發(fā)為階段重要任務。結(jié)合自身發(fā)展需求，全方位分析客戶需求。依托現(xiàn)有資源，結(jié)合市場發(fā)展前景，構(gòu)建具有自身特色的業(yè)務模式。

其次，雖然中間業(yè)務在開發(fā)應用階段受市場環(huán)境影響不大，但是在中間業(yè)務開發(fā)階段不可避免的會出現(xiàn)風險。因此，銀行應依據(jù)全方位風險管控理念，對各項業(yè)務操作環(huán)節(jié)及其與其他項目運行間聯(lián)系進行深入分析。

最后，在中間業(yè)務開發(fā)過程中，人才發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。因此，銀行應加強內(nèi)部人才管理。結(jié)合中間業(yè)務開發(fā)需要，引入專門設備，并對內(nèi)部人員進行培訓教育。同時構(gòu)建完善的激勵制度，明確中間業(yè)務開發(fā)環(huán)境內(nèi)部人員工作責任，保證中間業(yè)務開發(fā)過程順利進行。

（三）完善內(nèi)部經(jīng)營結(jié)構(gòu)及資源配置模式

一方面，依據(jù)現(xiàn)階段利率市場化發(fā)展情況，銀行應對內(nèi)部業(yè)務體系及結(jié)構(gòu)進行適當改革。即以當?shù)卣块T合作，以農(nóng)村為重點，依托國家相關(guān)部門頒發(fā)的各種優(yōu)惠政策，在縣鎮(zhèn)地區(qū)設置營業(yè)網(wǎng)點。

另一方面，利率市場化下政府對銀行貸款利率逐步縮小，因此，銀行應摒棄以往以國有企業(yè)或大型集團企業(yè)為目標的貸款模塊。而是以融資難度較大的微型企業(yè)或民營企業(yè)為新的貸款業(yè)務服務目標，與銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會合作，構(gòu)建純民資發(fā)起風險自擔金融平臺。同時根據(jù)市場需求，對具有一定發(fā)展?jié)摿χ行⌒推髽I(yè)提供貸款優(yōu)惠。

四、結(jié)束語

綜上所述，利率市場化背景下，銀行儲蓄業(yè)務形式、貸款業(yè)務模式發(fā)生了較大的變化，行業(yè)間競爭壓力也不斷增加。據(jù)此，為提高銀行經(jīng)濟效益，銀行管理者應以利率市場化為切入點，依據(jù)財務細化管理理念。以客戶為中心，以金融市場為導向，調(diào)整現(xiàn)階段銀行內(nèi)部經(jīng)營結(jié)構(gòu)及資源配置模式，逐步創(chuàng)新服務方式，提升自身金融服務水平，為經(jīng)濟效益的最大化提供依據(jù)。

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