■楊錚（吉林省經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院）

農(nóng)村商業(yè)銀行作為農(nóng)村地區(qū)的傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)，面臨著新的時(shí)代發(fā)展背景，面臨著愈發(fā)激烈的行業(yè)挑戰(zhàn)、愈發(fā)復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境，對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控是一項(xiàng)關(guān)鍵任務(wù)。信貸風(fēng)險(xiǎn)影響著農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展以及銀行自身的經(jīng)營(yíng)效益，為此有必要明確信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的改革重點(diǎn)，針對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題展開(kāi)針對(duì)性的研究，共同促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問(wèn)題

（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的方法落后

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)要求很高、難度也很高的工作。但是就當(dāng)前的實(shí)際工作概況來(lái)看，我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的商業(yè)銀行，普遍存在信貸管理方式簡(jiǎn)單落后的問(wèn)題，問(wèn)題的體現(xiàn)主要是在以下幾個(gè)方面。其一是針對(duì)客戶(hù)的信用評(píng)級(jí)體系并不能保證精準(zhǔn)，所以無(wú)法保證評(píng)級(jí)的科學(xué)性、權(quán)威性，銀行對(duì)于貸款方的資產(chǎn)信用情況多依靠主觀經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行判定，所以并無(wú)十分明確的標(biāo)準(zhǔn)，這也使得評(píng)級(jí)的結(jié)果無(wú)法保證合理。其二是信貸客戶(hù)的選擇缺乏根據(jù)，也缺乏合理的信貸投放政策，這使得商業(yè)銀行的信貸投放出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的幾率更高。其三是客戶(hù)申請(qǐng)貸款時(shí)的審批過(guò)程過(guò)于隨意，操作不夠規(guī)范，因此使得違法人員與行為有漏洞可鉆，提升了風(fēng)險(xiǎn)幾率。

（二）內(nèi)控制度執(zhí)行不到位

內(nèi)控制度的完善與落實(shí)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管控來(lái)說(shuō)是必要前提，近年來(lái)隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，雖然農(nóng)村地區(qū)的諸多商業(yè)銀行已經(jīng)相繼制定了對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控的規(guī)范制度，但是實(shí)際上在實(shí)際的管控工作過(guò)程中，部分制度一方面可能存在可操作性不足的問(wèn)題，即是說(shuō)在實(shí)際開(kāi)展管控時(shí)的可利用價(jià)值不高。另一方面在執(zhí)行上無(wú)法得到保證，無(wú)法確保落實(shí)到位，在貫徹落實(shí)上大多流于表面，規(guī)章無(wú)法落實(shí)，只有形式，沒(méi)有實(shí)踐，違章操作的問(wèn)題屢見(jiàn)不鮮。此外部分農(nóng)村地區(qū)的商業(yè)銀行因權(quán)限過(guò)大，而且部分部門(mén)身兼數(shù)職，崗位與職責(zé)劃分不夠明確嚴(yán)謹(jǐn)，權(quán)責(zé)利的落實(shí)不到位，所以很容易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)[1]。

（三）信貸服務(wù)對(duì)象的素質(zhì)參差不齊

信貸服務(wù)對(duì)象的選擇決定著信貸業(yè)務(wù)能否順利開(kāi)展，農(nóng)村地區(qū)的商業(yè)銀行，因其自身的特征以及政策上的局限性，決定著其服務(wù)的主要對(duì)象是中小型的民營(yíng)企業(yè)，因?yàn)榇笃髽I(yè)多數(shù)集中在城市當(dāng)中，而中小型企業(yè)的信譽(yù)情況以及經(jīng)營(yíng)情況是無(wú)法保證的，這在客觀上提升了農(nóng)村地區(qū)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)幾率。究其原因，主要在于以下幾點(diǎn)。其一是中小企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)革新不及時(shí)、結(jié)構(gòu)也不夠完善，財(cái)務(wù)管理局面混亂、抗風(fēng)險(xiǎn)的能力也無(wú)法保證，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)愈發(fā)激烈的趨勢(shì)下，中小企業(yè)更容易面臨虧損甚至是破產(chǎn)的危險(xiǎn)，那么銀行也必然會(huì)隱蔽受到影響，遭受風(fēng)險(xiǎn)。其二是中小企業(yè)的固定資產(chǎn)積累不足，所以在申請(qǐng)貸款時(shí)，并沒(méi)有充足的資產(chǎn)用于抵押擔(dān)保。而且企業(yè)的部分固定資產(chǎn)，包括所有權(quán)與土地使用權(quán)等，在歸屬上不夠明確，所以銀行也很難處理，這會(huì)對(duì)農(nóng)村地區(qū)商業(yè)銀行的貸款發(fā)放產(chǎn)生很大限制。

（四）信貸人員綜合素質(zhì)偏低

信貸管理人員是落實(shí)信貸管理工作的重要主體，但是就目前的概況來(lái)看，許多信貸人員普遍存在誠(chéng)信意識(shí)薄弱以及能力素養(yǎng)不足等問(wèn)題，當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的商業(yè)銀行信貸人員，在工作能力與意識(shí)上的問(wèn)題主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。其一是部分信貸人員的工作態(tài)度散漫、責(zé)任心不足，進(jìn)而導(dǎo)致貸款前期的調(diào)查不到位，貸款過(guò)程中的審查把關(guān)也不夠嚴(yán)謹(jǐn)，貸款之后同樣會(huì)出現(xiàn)諸多差錯(cuò)，引發(fā)資金風(fēng)險(xiǎn)。而且因普法不到位，犯罪成本不高，所以許多信貸人員存在法律知識(shí)薄弱或是知法犯法的問(wèn)題，這更是引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的不利局面。

二、加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的主要對(duì)策

（一）優(yōu)化信貸管理制度

健全可靠的風(fēng)險(xiǎn)管理體系是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，只有不斷完善管理體系，才能夠確保信貸資金得到科學(xué)的管理，保證資金的安全性，特別是對(duì)于農(nóng)村地區(qū)的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，要達(dá)成可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)，與城市銀行在發(fā)展步調(diào)上達(dá)成同步，必須要須要首先做好制度的建設(shè)。首先，要建立獨(dú)立的信貸管理機(jī)構(gòu)，完善信貸部相關(guān)部門(mén)的內(nèi)部橫向制約制度，以保證風(fēng)險(xiǎn)管理體系的科學(xué)性。其次是要嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家所提出的相關(guān)法律法規(guī)，在此基礎(chǔ)上認(rèn)真梳理現(xiàn)有各項(xiàng)信貸管理制度，以確保信貸管理有據(jù)可依，更加合理。最后是要不斷完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，要做好對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，通過(guò)系統(tǒng)性的搜索獲取信貸風(fēng)險(xiǎn)信息，并且完成信息的整合與分析，保證在信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生影響之前做好防范，在大量采集風(fēng)險(xiǎn)信息之后，要制定出一套合理可行的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)案，做到防患于未然。

（二）規(guī)范信貸管理規(guī)程

信貸的全流程的規(guī)范，是提升信貸質(zhì)量的重要條件，為了規(guī)范信貸操作的實(shí)際流程，必須要首先落實(shí)貸款的全流程管理，一般來(lái)說(shuō)首先應(yīng)當(dāng)提升信貸管理的精細(xì)度，保證信貸款風(fēng)險(xiǎn)真正得到防范。首先，要對(duì)信貸管理的權(quán)、責(zé)、利進(jìn)行明確，要保證法律責(zé)任得到落實(shí)，保證貸款責(zé)任落實(shí)到個(gè)人。對(duì)于信貸管理過(guò)程當(dāng)中的前期調(diào)查、中期審核以及后續(xù)的跟蹤，都要有專(zhuān)人負(fù)責(zé)，將責(zé)任落實(shí)到人，將責(zé)任與利益關(guān)聯(lián)起來(lái)，規(guī)避人為風(fēng)險(xiǎn)因素可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。其次是要確保資金的實(shí)貸實(shí)付及貸放分控制度得到落實(shí)，這樣的制度能夠防止出現(xiàn)貸款資金閑置以及被挪用的問(wèn)題。此外在貸款方提出貸款申請(qǐng)并且已經(jīng)申請(qǐng)成功之后，應(yīng)當(dāng)采取分批分期發(fā)放的形式去完成貸款的放款。要落實(shí)實(shí)貸實(shí)付。最后是要做好貸款的全過(guò)程管控，對(duì)于授信的審查審批程序進(jìn)行管控，要提升放款的審查力度，確保信貸開(kāi)始流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)[2]。

（三）優(yōu)化客戶(hù)授信評(píng)級(jí)系統(tǒng)

客戶(hù)的授信評(píng)級(jí)是一項(xiàng)基礎(chǔ)工作，為了不斷提升信貸客戶(hù)的整體素質(zhì)，必須要首先做好綜合測(cè)評(píng)，得出客戶(hù)授信等級(jí)信息，這是農(nóng)村商業(yè)銀行開(kāi)展貸款經(jīng)營(yíng)決策的關(guān)鍵依據(jù)。為了保證客戶(hù)授信評(píng)級(jí)的合理性，首先要對(duì)信貸客戶(hù)綜合測(cè)評(píng)體系進(jìn)行完善，通過(guò)對(duì)客戶(hù)授信評(píng)級(jí)的落實(shí)，能夠有效篩選客戶(hù)，保證準(zhǔn)入門(mén)檻更高。為了做好評(píng)級(jí)，必須要掌握以下幾個(gè)要點(diǎn)。其一是要建立起獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)小組，將評(píng)級(jí)任務(wù)落實(shí)到人，針對(duì)評(píng)級(jí)的主要對(duì)象以及評(píng)級(jí)的方法等都必須要做出詳細(xì)規(guī)定，以保證客戶(hù)的授信評(píng)級(jí)工作能夠順利完成。其二是要事先完成信息的采集與整合，要對(duì)貸款方的信息做好搜集、通過(guò)前期收集的數(shù)據(jù)去分析貸款方的信息，建立起更加完善的數(shù)據(jù)庫(kù)，并且要做好對(duì)于信息數(shù)據(jù)的動(dòng)態(tài)監(jiān)管，要實(shí)時(shí)對(duì)貸款方的信用評(píng)級(jí)信息進(jìn)行跟進(jìn)，一旦對(duì)方的信用情況產(chǎn)生變化，評(píng)級(jí)也應(yīng)當(dāng)隨之變動(dòng)，只有保證貸款方信息的隨時(shí)更新，才能夠有效防范因評(píng)級(jí)不合理而引發(fā)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。其三是要對(duì)貸款方的承貸能力做好考察，包括償債能力、綜合貢獻(xiàn)情況等等，都要做好評(píng)估分析，進(jìn)而控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。其四是要對(duì)信息化的管理系統(tǒng)進(jìn)行建設(shè)與更新，完善系統(tǒng)分支，建設(shè)獨(dú)立的數(shù)據(jù)庫(kù)，以確保信息資源得到合理的處理，并且更加方便地進(jìn)行共享，進(jìn)而提升銀行信息的采集、分析、處理效率以及對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)的精準(zhǔn)性，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)防控的決策能力。

（四）提升信貸人員隊(duì)伍質(zhì)量

信貸人員隊(duì)伍的質(zhì)量沒(méi)決定著信貸管理的整體效率與質(zhì)量，也決定著信貸風(fēng)險(xiǎn)能否得到及時(shí)控制與解決。為了保證人員隊(duì)伍的整體素質(zhì)水平，必須要做好信貸人員隊(duì)伍的培養(yǎng)，要通過(guò)專(zhuān)業(yè)化、系統(tǒng)化的培訓(xùn)，提升信貸人員隊(duì)伍的整體素質(zhì)與能力水平，這是優(yōu)化農(nóng)村地區(qū)商業(yè)銀行內(nèi)控體系的關(guān)鍵手段。為了真正確保信貸人員隊(duì)伍的專(zhuān)業(yè)水平，首先必須要做好準(zhǔn)入管理，要明確信貸人員的準(zhǔn)入要求，做好招聘，在實(shí)際工作過(guò)程中，要落實(shí)個(gè)人責(zé)任制，將責(zé)任與利益關(guān)聯(lián)起來(lái)，才能夠確保信貸人員對(duì)于自身的工作提起重視，做好本職工作，以更加嚴(yán)謹(jǐn)額態(tài)度對(duì)待工作，自然能夠得到更理想的工作成果[3]。

三、結(jié)語(yǔ)

農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)是一項(xiàng)關(guān)鍵業(yè)務(wù)，而信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理決定著信貸業(yè)務(wù)能否順利完成。因此以上文章當(dāng)中針對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理展開(kāi)了進(jìn)一步討論，分析了信貸風(fēng)險(xiǎn)管控的主要問(wèn)題以及解決策略，分享給相關(guān)人員。