自2014年12月，廣東自貿(mào)區(qū)成立以來(lái)，立足于面向港澳臺(tái)深度融合，構(gòu)建粵港澳深度合作示范區(qū)、21世紀(jì)海上絲綢之路重要樞紐和全國(guó)新一輪改革開(kāi)放先行地，為我國(guó)全面深化改革、擴(kuò)大開(kāi)放探索新路徑、積累新經(jīng)驗(yàn)。2017年，廣東省政府探索建設(shè)粵港澳大灣區(qū)國(guó)際金融樞紐，通過(guò)增強(qiáng)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力，推動(dòng)形成廣東對(duì)外開(kāi)放新格局。三大自貿(mào)區(qū)由中央總體部署規(guī)劃，有較多共同的特區(qū)經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)和自貿(mào)區(qū)共享政策。同時(shí)，鑒于戰(zhàn)略功能定位、金融改革側(cè)重點(diǎn)、產(chǎn)業(yè)定位等方面的差異，各區(qū)又分別制定了各具特色的金融業(yè)扶持政策。在深入分析各區(qū)政策的共性與差異性基礎(chǔ)之上，結(jié)合中山金融發(fā)展現(xiàn)狀，針對(duì)性提出中山市如何把握粵港澳大灣區(qū)金融加速融合的發(fā)展機(jī)遇，明確金融產(chǎn)業(yè)定位，實(shí)現(xiàn)有序競(jìng)爭(zhēng)、錯(cuò)位發(fā)展的相關(guān)建議。

一、三大自貿(mào)區(qū)的金融業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

(一)發(fā)展現(xiàn)狀

自2015年廣東自貿(mào)區(qū)掛牌以來(lái)，三大片區(qū)依托自身獨(dú)特的地理區(qū)位優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)和政策優(yōu)勢(shì)等多重因素，實(shí)現(xiàn)了地區(qū)金融業(yè)跨越式發(fā)展，對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的推動(dòng)促進(jìn)作用日益加強(qiáng)。

南沙區(qū)2017年實(shí)現(xiàn)GDP產(chǎn)值1392億元，稅收收入472億元，增速連續(xù)四年排名全市第一，保持快速穩(wěn)定發(fā)展。其中，金融業(yè)的發(fā)展尤為迅猛，金融及類(lèi)金融企業(yè)由2016年的1563家快速增加至3299家。持牌法人金融機(jī)構(gòu)在保險(xiǎn)、期貨等多個(gè)領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)了“零”的突破。

前海區(qū)2017年實(shí)現(xiàn)GDP產(chǎn)值2030億元，稅收收入345億元，已經(jīng)成為中國(guó)發(fā)展最快、效益最好的區(qū)域之一。2017年5月，前海區(qū)累計(jì)注冊(cè)企業(yè)140241家，金融類(lèi)企業(yè)54906家，占比39.2%，其中持牌金融機(jī)構(gòu)206家，商業(yè)保理、融資租賃業(yè)務(wù)規(guī)模分列全國(guó)第一、第三，成為全國(guó)最大的新金融、類(lèi)金融機(jī)構(gòu)集聚地。

橫琴區(qū)2017年實(shí)現(xiàn)GDP產(chǎn)值252億元，稅收收入40.1億元。2017年12月30日，橫琴區(qū)金融類(lèi)企業(yè)合計(jì)6790家，同比增長(zhǎng)82%。持牌金融法人及分支機(jī)構(gòu)達(dá)96家，其中銀行24家，證券期貨12家，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)36家。

上述分析表明，近年來(lái)三大自貿(mào)區(qū)金融組織體系得到快速集聚，依托自貿(mào)區(qū)平臺(tái)及政策紅利優(yōu)勢(shì)，提高了金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的效率，促進(jìn)了實(shí)體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)和發(fā)展壯大，實(shí)現(xiàn)了地區(qū)GDP產(chǎn)值及稅收收入的飛躍式發(fā)展。

(二)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)

三大自貿(mào)區(qū)結(jié)合各自功能定位和特色特點(diǎn)，在金融領(lǐng)域的布局開(kāi)展差異化探索，構(gòu)建了各具特色、各有側(cè)重點(diǎn)的金融業(yè)發(fā)展新格局?；诎l(fā)達(dá)的航運(yùn)、汽車(chē)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等實(shí)體產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)條件與比較優(yōu)勢(shì)，南沙區(qū)在金融領(lǐng)域的布局側(cè)重貿(mào)易金融與航運(yùn)金融；前海區(qū)重點(diǎn)布局跨境金融與創(chuàng)新金融，金融創(chuàng)新是前海與其他自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)實(shí)現(xiàn)差異化發(fā)展的重要領(lǐng)域；橫琴區(qū)立足于澳門(mén)跨境雙向融資服務(wù)和外匯改革試點(diǎn)，重點(diǎn)聚焦商務(wù)金融，營(yíng)造良好的金融生態(tài)環(huán)境。

二、三大自貿(mào)區(qū)金融業(yè)發(fā)展扶持政策分析

同處粵港澳大灣區(qū)，金融業(yè)的深度融合在加速，三大自貿(mào)區(qū)之間的競(jìng)爭(zhēng)亦在加劇。為搶奪稀缺的金融資源，各區(qū)通過(guò)財(cái)稅政策支持、人才引進(jìn)與培養(yǎng)、營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化建設(shè)等措施不斷加大產(chǎn)業(yè)政策扶持力度，提供各種便捷的配套服務(wù)。

(一)金融及類(lèi)金融企業(yè)財(cái)稅政策支持力度不斷加大

1.一次性落戶(hù)獎(jiǎng)勵(lì)。三大自貿(mào)區(qū)對(duì)金融機(jī)構(gòu)總部給予一次性落戶(hù)獎(jiǎng)勵(lì)的政策沒(méi)有顯著差別，只是政策覆蓋范圍和落實(shí)力度有所差異。前海的獎(jiǎng)勵(lì)覆蓋面最廣、獎(jiǎng)勵(lì)力度最大，南沙次之，橫琴區(qū)的執(zhí)行力度相比前二者較小。其中，南沙區(qū)一次性落戶(hù)獎(jiǎng)勵(lì)適用于持牌金融機(jī)構(gòu)總部、專(zhuān)業(yè)子公司及其一級(jí)分支機(jī)構(gòu)，最高給予1500萬(wàn)元落戶(hù)獎(jiǎng)勵(lì)；前海區(qū)則適用范圍更廣，包括金融機(jī)構(gòu)總部、一級(jí)分支機(jī)構(gòu)、金融配套服務(wù)機(jī)構(gòu)、專(zhuān)業(yè)金融培訓(xùn)機(jī)構(gòu)、參與重組的金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)，最高可享受獎(jiǎng)勵(lì)2000萬(wàn)元；橫琴區(qū)僅對(duì)金融機(jī)構(gòu)總部進(jìn)行一次性落戶(hù)獎(jiǎng)勵(lì)，最高獎(jiǎng)勵(lì)1000萬(wàn)元。

2.購(gòu)(租)辦公房補(bǔ)貼。三大自貿(mào)區(qū)都有明確的購(gòu)房、租房補(bǔ)貼政策，其中：南沙區(qū)對(duì)購(gòu)房和租房有明確的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)、補(bǔ)貼期限和最高限額；前海區(qū)主要從所繳地價(jià)款、購(gòu)房房?jī)r(jià)比例、租金比例方面給予補(bǔ)貼；橫琴區(qū)則按繳納的房產(chǎn)稅和租房面積比例給予補(bǔ)貼。

3.企業(yè)稅費(fèi)優(yōu)惠。南沙區(qū)對(duì)于金融企業(yè)從事受托收款業(yè)務(wù)、金融業(yè)務(wù)利息收入、保費(fèi)收入、傭金收入等減征或免征收企業(yè)營(yíng)業(yè)稅；橫琴區(qū)和前海區(qū)的優(yōu)惠政策更為直接，金融類(lèi)產(chǎn)業(yè)企業(yè)減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。

(二)金融人才政策配套服務(wù)日趨完善

南沙區(qū)對(duì)于人才配套服務(wù)最為完善，包括個(gè)人所得稅優(yōu)惠、落戶(hù)及家屬入戶(hù)、子女入學(xué)、綠色醫(yī)療、購(gòu)房購(gòu)車(chē)補(bǔ)助、學(xué)習(xí)培訓(xùn)、股權(quán)激勵(lì)，提供簽證和居住辦理等；其次是前海區(qū)，可享受人才引進(jìn)、住房津貼、配偶就業(yè)、子女教育、醫(yī)療保障等方面的相關(guān)政策；橫琴區(qū)為金融精英人才提供安居保障、入戶(hù)、子女入學(xué)、車(chē)牌優(yōu)先辦理等配套服務(wù)。

(三)金融扶持創(chuàng)新各具特色

南沙區(qū)著力于推動(dòng)航運(yùn)金融和貿(mào)易金融等特色金融業(yè)，其發(fā)展扶持政策重點(diǎn)在于航運(yùn)金融、產(chǎn)業(yè)投資基金、融資租賃、大宗商品交易、要素交易平臺(tái)等。前海區(qū)重點(diǎn)聚焦于跨境金融和創(chuàng)新金融，發(fā)揮離岸經(jīng)濟(jì)和科技創(chuàng)新的特殊優(yōu)勢(shì)，其發(fā)展扶持政策重點(diǎn)支持金融集聚發(fā)展、鼓勵(lì)并購(gòu)重組及金融創(chuàng)新。橫琴區(qū)立足于澳門(mén)跨境雙向融資服務(wù)和外匯改革試點(diǎn)，重點(diǎn)聚焦商務(wù)金融，其扶持政策側(cè)重于為金融企業(yè)與金融人士營(yíng)造良好的金融生態(tài)環(huán)境。

三、相關(guān)結(jié)論與建議

近年來(lái)中山市金融業(yè)的影響力顯著提升、金融組織體系日益完善、多層次資本市場(chǎng)出具規(guī)模、金融生態(tài)環(huán)境不斷優(yōu)化，但與周邊金融中心城市及三大自貿(mào)區(qū)相比，金融業(yè)政策體系完善空間巨大。針對(duì)中山市金融業(yè)發(fā)展處于較為初級(jí)的數(shù)量擴(kuò)張階段，有實(shí)力的金融機(jī)構(gòu)不多；金融創(chuàng)新能力有待加強(qiáng)；金融合作力度有待加強(qiáng)等問(wèn)題。特建議中山市從以下維度加大政策驅(qū)動(dòng)，引領(lǐng)金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

(一)強(qiáng)化金融業(yè)對(duì)城市發(fā)展重要性的認(rèn)識(shí)，著力推進(jìn)金融業(yè)發(fā)展的自上而下頂層設(shè)計(jì)

1.推動(dòng)健全金融業(yè)發(fā)展的長(zhǎng)效機(jī)制

(1)加強(qiáng)規(guī)劃引領(lǐng)。主動(dòng)對(duì)接全省及周邊城市金融產(chǎn)業(yè)規(guī)劃，明確我市金融業(yè)戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標(biāo)，并納入全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展總體規(guī)劃。(2)成立市級(jí)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)管理機(jī)構(gòu)。市政府成立金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)我市金融業(yè)改革發(fā)展和綜合協(xié)調(diào)。(3)完善金融業(yè)運(yùn)行協(xié)調(diào)機(jī)制。建立健全市政府與各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)席會(huì)議制度，保持與金融界的密切聯(lián)系，協(xié)調(diào)服務(wù)金融業(yè)發(fā)展中存在的問(wèn)題。(4)加大金融宣傳，擴(kuò)大影響力。通過(guò)中山市金融證券研究所有限公司的平臺(tái)，不定期組織高峰論壇、智庫(kù)沙龍等多種形式交流活動(dòng)，加強(qiáng)與境內(nèi)外金融界的溝通聯(lián)系，擴(kuò)大中山金融業(yè)的影響力。

2.完善促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展的支持政策和配套措施

(1)在金融業(yè)政策實(shí)施內(nèi)容和落實(shí)力度上下功夫，對(duì)于資金類(lèi)支持，進(jìn)一步明確扶持獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)、額度、年限；對(duì)于服務(wù)類(lèi)支持，盡可能配齊、配優(yōu)，涵蓋稅收優(yōu)惠、人才落戶(hù)和居住證、人才管理、人才公寓、綠色醫(yī)療、子女入學(xué)、配偶就業(yè)等，為金融機(jī)構(gòu)和金融人才創(chuàng)造良好的工作和生活環(huán)境。(2)在特色金融和金融創(chuàng)新上下功夫，緊緊圍繞我市現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系，支持和引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)高端裝備制造、健康醫(yī)藥、信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)等戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)的信貸支持；支持大型高端企業(yè)通過(guò)發(fā)行股票、債券、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品等多渠道募集資金；充分發(fā)揮政府基金的引導(dǎo)和放大作用，吸引民間資本、境外資本參與產(chǎn)業(yè)投資，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)和金融深度融合和相互促進(jìn)。

(二)整合金融資源，鼓勵(lì)促進(jìn)金融產(chǎn)業(yè)集聚

1.發(fā)展壯大地方金融機(jī)構(gòu)，做大做強(qiáng)中山金融集聚區(qū)

市財(cái)政預(yù)算安排專(zhuān)項(xiàng)資金用于引進(jìn)各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)法人機(jī)構(gòu)及金融服務(wù)類(lèi)機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步延長(zhǎng)獎(jiǎng)勵(lì)時(shí)限、擴(kuò)大獎(jiǎng)勵(lì)范圍；推動(dòng)設(shè)立商業(yè)保理、消費(fèi)金融、融資租賃等金融機(jī)構(gòu)；做強(qiáng)做優(yōu)中山金控、中山農(nóng)商行等地方金融機(jī)構(gòu)。加快金融集聚功能區(qū)建設(shè)，升級(jí)建設(shè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)金融街、火炬開(kāi)發(fā)區(qū)科技金融產(chǎn)業(yè)融合試驗(yàn)區(qū)、翠亨新區(qū)金融開(kāi)放與創(chuàng)新平臺(tái)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)和金融服務(wù)機(jī)構(gòu)集聚。

2.提高利用多層次資本市場(chǎng)水平，充實(shí)壯大資本市場(chǎng)“中山板塊”

充分認(rèn)識(shí)改制上市和并購(gòu)重組是培育行業(yè)龍頭、加速提升行業(yè)集中度、實(shí)現(xiàn)彎道超車(chē)的重要抓手。制定詳細(xì)、具體、實(shí)用的鼓勵(lì)企業(yè)上市政策，健全 上市培育工作機(jī)制、提供優(yōu)質(zhì)的上市培育政策環(huán)境和上市企業(yè)后續(xù)服務(wù)，為壯大資本市場(chǎng)“中山板塊”提供政策保障。

(三)切實(shí)發(fā)揮區(qū)位優(yōu)勢(shì)，對(duì)接借力三大自貿(mào)區(qū)金融創(chuàng)新合作

1.深化金融開(kāi)放和創(chuàng)新力度

建立與自貿(mào)區(qū)金融相關(guān)部門(mén)的對(duì)接機(jī)制，積極跟蹤研究自貿(mào)區(qū)重大金融創(chuàng)新項(xiàng)目的進(jìn)展，突出重大項(xiàng)目的帶動(dòng)作用，形成可復(fù)制、可推廣的金融創(chuàng)新成果，推動(dòng)與自貿(mào)區(qū)之間的聯(lián)動(dòng)和資源要素交流，承接自貿(mào)區(qū)的政策溢出效應(yīng)。

2.打造金融創(chuàng)新合作試驗(yàn)區(qū)

以翠亨新區(qū)為試點(diǎn)，主動(dòng)對(duì)接自貿(mào)區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)、金融服務(wù)和中介咨詢(xún)機(jī)構(gòu)“走出去”的布局需求，吸引自貿(mào)區(qū)的資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司等各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)及分支機(jī)構(gòu)落戶(hù)翠亨。利用中山外貿(mào)優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算、企業(yè)境外融資業(yè)務(wù)，提高投資貿(mào)易便利化水平；利用深中通道投資建設(shè)的機(jī)遇，申請(qǐng)成立綜合保稅區(qū)，形成與自貿(mào)區(qū)政策對(duì)接的基礎(chǔ)。