李爽

摘要：《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》和《證券公司合規(guī)管理實(shí)施細(xì)則》是證券公司內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的法規(guī)依據(jù);加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，是保證證券公司健康規(guī)范發(fā)展的基石。證券公司必須建立人人合規(guī)的合規(guī)意識(shí)，其分支機(jī)構(gòu)必須樹(shù)立合規(guī)風(fēng)控?zé)o小事的合規(guī)理念。本文從監(jiān)管案例的分析到合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)性專項(xiàng)考核及“一票否決”論述了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的重要性，解析了行業(yè)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及解決方法。

一、證券公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的法規(guī)依據(jù)

2017年10月1日實(shí)施的《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第133號(hào)）所稱合規(guī)，是指證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員的經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為符合法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件、行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則、公司內(nèi)部規(guī)章制度，以及行業(yè)普遍遵守的職業(yè)道德和行為準(zhǔn)則（以下統(tǒng)稱法律法規(guī)和準(zhǔn)則）。本辦法所稱合規(guī)管理，是指證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立合規(guī)管理機(jī)制，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為。

本辦法所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指因證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)或其工作人員的經(jīng)營(yíng)管理或執(zhí)業(yè)行為違反法律法規(guī)和準(zhǔn)則而使證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)被依法追究法律責(zé)任、采取監(jiān)管措施、給予紀(jì)律處分、出現(xiàn)財(cái)產(chǎn)損失或商業(yè)信譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

2017年10月1日人實(shí)施的《證券公司合規(guī)管理實(shí)施指引》（中證協(xié)發(fā)[2017]208號(hào)）要求，證券公司應(yīng)當(dāng)制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施。指引明確，證券公司應(yīng)當(dāng)建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)，確保董事會(huì)有效行使重大決策和監(jiān)督功能，確保監(jiān)事會(huì)有效行使監(jiān)督職能;證券公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)重視公司經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性，承擔(dān)有效管理公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，積極踐行并推廣合規(guī)文化，促進(jìn)公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)。合規(guī)管理的基本制度應(yīng)當(dāng)包括合規(guī)管理的目標(biāo)、基本原則、機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)、履職保障、合規(guī)考核以及違規(guī)事項(xiàng)的報(bào)告、處理和責(zé)任追究等內(nèi)容。證券公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合本公司經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況，制定指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)依法合規(guī)開(kāi)展的具體管理制度或操作流程，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。證券公司應(yīng)按《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》和《證券公司合規(guī)管理實(shí)施指引》制定公司的內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)規(guī)則。

二、證券公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)

1.董事會(huì)（風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)）;2.合規(guī)總監(jiān);3.合規(guī)部、風(fēng)控部;4.各部門、分支機(jī)構(gòu)、子公司合規(guī)管理崗四個(gè)層級(jí)各司其職。

（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

通過(guò)建立健全合規(guī)管理框架和制度，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，培育全員主動(dòng)合規(guī)文化，增強(qiáng)自我約束能力、保障公司及其工作人員管理和執(zhí)業(yè)行為符合法律、法規(guī)的規(guī)定，切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)

將各種風(fēng)險(xiǎn)控制在公司可承受的范圍之內(nèi);促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理的健康運(yùn)行，確保公司財(cái)產(chǎn)的安全完整;促進(jìn)公司發(fā)展戰(zhàn)略的全面實(shí)施和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（四）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則

1.全面性。合規(guī)管理應(yīng)覆蓋所有部門和全體工作人員，貫穿各個(gè)業(yè)務(wù)，遵循全過(guò)程監(jiān)控，全方位管理;

2.獨(dú)立性。承擔(dān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督檢查職能的部門獨(dú)立于公司其他部門;

3.主動(dòng)性。全員風(fēng)險(xiǎn)管理，每名員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有效性承擔(dān)勤勉盡責(zé)、及時(shí)報(bào)告的責(zé)任。

三、證券公司的四大合規(guī)理念

（一）全員合規(guī)

合規(guī)是證券公司全體工作人員的基本行為準(zhǔn)則。證券公司全體工作人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)和準(zhǔn)則，主動(dòng)防范、發(fā)現(xiàn)并化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）合規(guī)從管理層做起

證券公司應(yīng)當(dāng)建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)，確保董事會(huì)有效行使重大決策和監(jiān)督功能，確保監(jiān)事會(huì)有效行使監(jiān)督職能;證券公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)重視公司經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性，承擔(dān)有效管理公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，積極踐行并推廣合規(guī)文化，促進(jìn)公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

（三）合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值

證券公司應(yīng)當(dāng)通過(guò)有效的合規(guī)管理防范并化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提升管理和業(yè)務(wù)能力，為機(jī)構(gòu)自身、行業(yè)和社會(huì)創(chuàng)造價(jià)值。

（四）合規(guī)是公司的生存基礎(chǔ)

證券公司應(yīng)當(dāng)提升合規(guī)管理重視程度，堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)，為公司正常經(jīng)營(yíng)及長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

四、監(jiān)管對(duì)證券公司的處罰

（一）監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)證券公司處罰按處罰對(duì)象可分為以下四類

1.對(duì)證券公司違規(guī)行為的處罰——機(jī)構(gòu)處罰;2.對(duì)證券從業(yè)人員違規(guī)行為的處罰;3.對(duì)市場(chǎng)內(nèi)違規(guī)行為的處罰;4.對(duì)內(nèi)幕交易違規(guī)行為的處罰。圖一是2017年證券公司監(jiān)管案例數(shù)據(jù)分析，占比從大到小依次為：證券公司違規(guī)行為34%、內(nèi)幕交易行為30%、從業(yè)人員違規(guī)行為20%、內(nèi)幕交易行為16%。說(shuō)明監(jiān)管對(duì)證券公司違規(guī)行為處罰的較多，其次是從業(yè)人員違規(guī)行為。

（二）分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人

《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》要求證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)各部門、各分支機(jī)構(gòu)和各層級(jí)子公司負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)落實(shí)本單位的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，對(duì)本單位合規(guī)運(yùn)營(yíng)承擔(dān)責(zé)任。 證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)全體工作人員應(yīng)當(dāng)遵守與其執(zhí)業(yè)行為有關(guān)的法律、法規(guī)和準(zhǔn)則，主動(dòng)識(shí)別、控制其執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)其執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性承擔(dān)責(zé)任。

（三）監(jiān)管案例

圖二是2013年-2018年證監(jiān)系統(tǒng)開(kāi)具的針對(duì)證券公司及其從業(yè)人員的罰單，從圖中可以看出從2013年開(kāi)始監(jiān)管罰單呈逐步上升的勢(shì)頭，說(shuō)明監(jiān)管部門近年了加大了對(duì)證券公司的監(jiān)管力度。

監(jiān)管案例一：2018年6月，陜西證監(jiān)局對(duì)西部證券股票質(zhì)押式回購(gòu)交易業(yè)務(wù)部分風(fēng)控指標(biāo)設(shè)置不審慎、盡職調(diào)查不充分等;固定收益部未嚴(yán)格執(zhí)行隔離墻制度，自營(yíng)業(yè)務(wù)較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)未能實(shí)現(xiàn)集中統(tǒng)一管理，作為多只公司債券的承銷商、受托管理人，盡職調(diào)查不充分、底稿不完備、募集說(shuō)明書披露信息不準(zhǔn)確，多筆大額自有資金的用途和審批程序不符合財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，首席風(fēng)險(xiǎn)官擔(dān)任與職責(zé)相沖突的其他職務(wù)等違規(guī)行為的處罰，處罰案共有6項(xiàng)，是2018年單一罰單中處罰案由最多的一張。

監(jiān)管案例二：業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人是受處罰第一責(zé)任人。2019年5月21日，證監(jiān)會(huì)《機(jī)構(gòu)監(jiān)管情況通報(bào)》：經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)，國(guó)融證券內(nèi)部控制存在重大缺陷，經(jīng)營(yíng)管理混亂……我會(huì)依據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)公司資產(chǎn)管理事業(yè)部分管高管王某某采取認(rèn)定為不適當(dāng)人選的措施，對(duì)公司總經(jīng)理張某某、固定收益事業(yè)部分管高管兼部門負(fù)責(zé)人孫某、合規(guī)總監(jiān)柳某、資產(chǎn)管理事業(yè)部負(fù)責(zé)人陳某采取出具警示函的措施。

五、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)考核及“一票否決”

第一，合規(guī)專項(xiàng)性考核 ?！蹲C券公司合規(guī)管理實(shí)施指引》 第十九條指出，證券公司在對(duì)下屬各單位進(jìn)行考核時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求合規(guī)總監(jiān)出具書面合規(guī)性專項(xiàng)考核意見(jiàn)，合規(guī)性專項(xiàng)考核占績(jī)效考核結(jié)果的比例不得低于15%。

第二，“一票否決”制 。《證券公司合規(guī)管理實(shí)施指引》指出，對(duì)于重大合規(guī)事項(xiàng)，可制定一票否決制度。某證券公司合規(guī)相關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致分類監(jiān)管被扣分的，公司考核管理委員會(huì)可“一票否決”。具體事項(xiàng)主要指：1、被證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)采取行政處罰措施或出具監(jiān)管措施，包括但不限于警示函、責(zé)令公開(kāi)說(shuō)明、責(zé)令參加培訓(xùn)、責(zé)令定期報(bào)告、通報(bào)批評(píng)、公開(kāi)譴責(zé)、監(jiān)管談話、警告、限制業(yè)務(wù)活動(dòng)、暫不受理與行政許可有關(guān)的文件、暫停核準(zhǔn)新業(yè)務(wù)或增設(shè)收購(gòu)分支機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)、罰款、沒(méi)收違法所得、暫停業(yè)務(wù)許可、撤銷部分業(yè)務(wù)許可、董監(jiān)高被認(rèn)定為不適當(dāng)人選、董監(jiān)高被采取一定期限內(nèi)市場(chǎng)禁入等措施。按《證券公司分類監(jiān)管規(guī)定》導(dǎo)致公司分類監(jiān)管評(píng)級(jí)被扣分的事項(xiàng);2、被證券期貨業(yè)協(xié)會(huì)、證券交易所、股轉(zhuǎn)公司、證券登記結(jié)算公司、中證監(jiān)測(cè)、投?；鸸镜刃袠I(yè)自律組織采取自律監(jiān)管措施或紀(jì)律處分，包括但不限于行業(yè)內(nèi)通報(bào)批評(píng)、公開(kāi)譴責(zé)、暫?；蛘呷∠麉f(xié)會(huì)授予的業(yè)務(wù)資格、暫停部分會(huì)員權(quán)利、取消會(huì)員資格等措施。按《證券公司分類監(jiān)管規(guī)定》導(dǎo)致公司分類監(jiān)管評(píng)級(jí)被扣分的事項(xiàng)。

六、行業(yè)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及解決方法

（一）印章管理問(wèn)題

現(xiàn)各證券公司對(duì)印章的管理非常嚴(yán)格，都由公司總部統(tǒng)一管理，只有分支機(jī)構(gòu)的開(kāi)銷戶章和財(cái)務(wù)專用章留存營(yíng)業(yè)部，有分支機(jī)構(gòu)使用財(cái)務(wù)專用章簽協(xié)議，更惡劣者有分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人私刻假章。合規(guī)管理崗要協(xié)助負(fù)責(zé)人確保印章合規(guī)使用，嚴(yán)格遵守公司《印章管理辦法》《分支機(jī)構(gòu)印章管理實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定，對(duì)所在分支機(jī)構(gòu)的印章使用做好監(jiān)督。

（二）基礎(chǔ)資料問(wèn)題

分支機(jī)構(gòu)保存的相關(guān)業(yè)務(wù)檔案，普遍存在漏填、錯(cuò)填情況，合規(guī)管理崗應(yīng)完善分支機(jī)構(gòu)制度建設(shè)，加強(qiáng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)檔案管理，確保相關(guān)客戶檔案規(guī)范、完整。

（三）分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在外兼職問(wèn)題

《證券公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格監(jiān)管辦法》第三十七條要求，證券公司分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人不得兼任其他同類分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。 證券公司分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人最多可以在證券公司參股的2家公司兼任董事、監(jiān)事，但不得在上述公司兼任董事、監(jiān)事以外的職務(wù)，不得在其他營(yíng)利性機(jī)構(gòu)兼職或者從事其他經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)。發(fā)現(xiàn)分支機(jī)構(gòu)員工在外兼職時(shí)合規(guī)管理崗要及時(shí)審查、上報(bào) 。以下是青海證監(jiān)局關(guān)于分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在外兼職案例：

（四）代銷業(yè)務(wù)合規(guī)問(wèn)題

《證券公司代銷金融產(chǎn)品管理規(guī)定》規(guī)定：“證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)代銷金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)實(shí)行集中統(tǒng)一管理，明確內(nèi)設(shè)部門和分支機(jī)構(gòu)在代銷金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)中的職責(zé)。禁止證券公司分支機(jī)構(gòu)擅自代銷金融產(chǎn)品?！薄蹲C券公司代銷金融產(chǎn)品管理規(guī)定》規(guī)定：“證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)代銷金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)實(shí)行集中統(tǒng)一管理，明確內(nèi)設(shè)部門和分支機(jī)構(gòu)在代銷金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)中的職責(zé)。禁止證券公司分支機(jī)構(gòu)擅自代銷金融產(chǎn)品”。明確代銷法律關(guān)系及各方的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任并向客戶明示，因金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)、運(yùn)營(yíng)和委托人提供的信息不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整而產(chǎn)生的責(zé)任，由委托人承擔(dān)，證券公司不承擔(dān)任何擔(dān)保責(zé)任，不與客戶分享投資收益、分擔(dān)投資損失。案例：廣東證監(jiān)局于2019年4月發(fā)布了對(duì)東莞證券虎門分公司采取出具警示函措施的決定。該分公司原負(fù)責(zé)人趙某在未經(jīng)過(guò)東莞證券審批的情況下，組織員工向客戶銷售非東莞證券代銷的私募證券投資基金。

代銷金融產(chǎn)品應(yīng)強(qiáng)化人員管理，基金銷售人員應(yīng)取得基金銷售業(yè)務(wù)資格;加強(qiáng)代銷文件、資料留痕; 切實(shí)履行好信息披露義務(wù)，針對(duì)具有較高風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品進(jìn)行特別說(shuō)明。

（五）從業(yè)人員禁止持有、買賣股票

《中華人民共和國(guó)證券法》第四十三條規(guī)定： “證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈(zèng)送的股票?！薄蹲C券公司分類監(jiān)管規(guī)定》第五條第二款規(guī)定，“公司治理與合規(guī)管理”要求“未出現(xiàn)從業(yè)人員因個(gè)人嚴(yán)重違法違規(guī)行為導(dǎo)致行業(yè)聲譽(yù)受損的情形”。 若存在該問(wèn)題，證券公司分類評(píng)級(jí)將被扣分。

（六）合規(guī)管理崗禁止事項(xiàng)

不得兼任與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的職務(wù)，不得履行與合規(guī)管理相沖突的職責(zé) ——《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》規(guī)定，不得承做并在項(xiàng)目文件上不適當(dāng)?shù)睾炞?，不得領(lǐng)取項(xiàng)目獎(jiǎng)金和營(yíng)銷獎(jiǎng)勵(lì)，不得兼任財(cái)務(wù)管理、信息技術(shù)、客戶賬戶管理、投資咨詢、回訪及客戶資金存管等崗位。

相關(guān)案例 ：某分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理崗在任職期間領(lǐng)取營(yíng)銷獎(jiǎng)勵(lì) ;總部某部門合規(guī)管理崗兼任資管計(jì)劃投資主辦 ;總部某部門專職合規(guī)管理崗作為項(xiàng)目組成員直接參與某公司債項(xiàng)目，并簽署利益沖突承諾函。

（七）嚴(yán)格按營(yíng)業(yè)范圍展業(yè)

在戰(zhàn)略合作協(xié)議前期洽談過(guò)程中，應(yīng)注意在分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)進(jìn)行洽談對(duì)接，協(xié)議/合同約定的合作內(nèi)容不得超越分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)范圍。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理崗需盡好“守門員”的職責(zé)。 如確有超越分支機(jī)構(gòu)范圍的合作需求，可特別說(shuō)明并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)同意后，以公司名義簽署;業(yè)務(wù)范圍涉及公司其他部門的，應(yīng)先報(bào)具體承做部門同意。

（八）報(bào)告責(zé)任

分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理崗發(fā)現(xiàn)任何違法違規(guī)行為或者合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí)，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)按照公司規(guī)定及時(shí)報(bào)告，并提出整改措施，督促整改落實(shí)，盡到合規(guī)管理職責(zé)。2019年6月17日，云南證監(jiān)局下發(fā)的《關(guān)于做好2019年證券公司分類評(píng)價(jià)工作的通知》第六條提到： 為加強(qiáng)證券公司及合規(guī)負(fù)責(zé)人主動(dòng)及時(shí)報(bào)告意識(shí)，機(jī)構(gòu)部對(duì)違反《合規(guī)辦法》相關(guān)規(guī)定的按以下標(biāo)準(zhǔn)扣分處理。因此，合規(guī)負(fù)責(zé)人對(duì)分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理崗的考核也將重點(diǎn)關(guān)注履行報(bào)告責(zé)任情況。自發(fā)現(xiàn)重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件后，公司或合規(guī)負(fù)責(zé)人未在2個(gè)工作日內(nèi)向監(jiān)管部門書面或當(dāng)面報(bào)告的，對(duì)照風(fēng)險(xiǎn)管理能力評(píng)價(jià)指標(biāo)，予以扣0.5分。5個(gè)工作日內(nèi)未作出報(bào)告，且在自評(píng)時(shí)未如實(shí)標(biāo)注該問(wèn)題的，予以加倍扣分，最高扣2分分類評(píng)價(jià)結(jié)束后，將選取典型案例向全行業(yè)予以通報(bào)。

（九）員工在外兼職

發(fā)現(xiàn)分支機(jī)構(gòu)員工在外兼職的 合規(guī)管理崗要及時(shí)審查、上報(bào)，防范風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)蒙古證監(jiān)局關(guān)于對(duì)國(guó)融證券采取責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)措施的決定 （2018年12月3日）寫道，你公司2018年1月19日接到通遼明仁大街營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人關(guān)于“張曉春投訴舉報(bào)營(yíng)業(yè)部員工劉立偉違法違規(guī)行為”情況匯報(bào)后，未及時(shí)向我局報(bào)告。你公司證券投行業(yè)務(wù)存在以下幾方面問(wèn)題：一是項(xiàng)目底稿中部分盡職調(diào)查材料未按要求加蓋公章，負(fù)責(zé)人員未簽字確認(rèn);二是項(xiàng)目底稿中普遍缺少對(duì)咨詢審計(jì)機(jī)構(gòu)的訪談?dòng)涗?三是項(xiàng)目底稿材料歸檔文件不全，部分文件掌握在經(jīng)辦人員手中，未及時(shí)進(jìn)行歸檔。?

七、結(jié)論

證券公司必須依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、全員合規(guī)從高層做起。推行全員風(fēng)險(xiǎn)管理，引導(dǎo)員工遵循誠(chéng)信、正直、守法的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范。培育全體員工提高守法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)，促進(jìn)公司的合規(guī)經(jīng)營(yíng)，為公司的生存打好堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，保障公司規(guī)范健康的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》.

[2]《證券公司合規(guī)管理實(shí)施指引》.

[3]中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站.

[4]中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站.

（作者單位： 太平洋證券股份有限公司）