錢(qián)嘉君

摘 要：商業(yè)銀行存在著內(nèi)生的信貸風(fēng)險(xiǎn)，在銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理中處于核心地位?，F(xiàn)如今，各國(guó)都存在著一定的金融危機(jī)，因此，避免信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題發(fā)生的途徑成為目前各國(guó)積極探尋的首要問(wèn)題，能夠有效的規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)所造成的危害是各國(guó)金融業(yè)共同探索的目標(biāo)。本文中針對(duì)商業(yè)銀行在信貸流程風(fēng)險(xiǎn)管理中的實(shí)際問(wèn)題進(jìn)行簡(jiǎn)要分析，并提出了幾點(diǎn)意見(jiàn)，以期能夠?yàn)橐?guī)避商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的危害做出一定的貢獻(xiàn)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸流程；風(fēng)險(xiǎn)管理；問(wèn)題

目前商業(yè)銀行的信貸流程風(fēng)險(xiǎn)管理共分為三個(gè)步驟，分別是：貸前調(diào)查、貸中審批、貸后管理[1]。在全球銀行迅速發(fā)展的背景下，金融危機(jī)也在陸續(xù)的爆發(fā)，最為人熟知的便是美國(guó)金融次貸危機(jī)，這給華爾街造成了金融風(fēng)暴[2]。眾多收入不高的購(gòu)房者由于無(wú)力償還貸款，他們將面臨住房被銀行收回的困難局面；次級(jí)抵押貸款機(jī)構(gòu)由于收不回貸款遭受?chē)?yán)重?fù)p失，甚至被迫申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)；由于美國(guó)和歐洲的許多投資基金買(mǎi)入了大量由次級(jí)抵押貸款衍生出來(lái)的證券投資產(chǎn)品，它們也將受到重創(chuàng)。金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的化解牽動(dòng)著世界銀行的敏感神經(jīng)。

1.信貸流程風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題

1.1信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方式過(guò)于行政化

目前，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)理念不夠穩(wěn)健，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方式過(guò)于行政化。我國(guó)銀行業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略不以盈利為目標(biāo)，而是以業(yè)務(wù)的規(guī)模為目標(biāo) [3]。銀行的客戶(hù)經(jīng)理以及相關(guān)營(yíng)銷(xiāo)單位的業(yè)務(wù)目標(biāo)，不是不注重授信風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)成本管理而賺取與預(yù)期損失有關(guān)的扣款最大化利潤(rùn)，而是注重貸款與存款的增量規(guī)模，銀行過(guò)于受到行政化的影響，營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略的制定中將上市企業(yè)、大型企業(yè)、大客戶(hù)以及大型建設(shè)項(xiàng)目等作為重點(diǎn)的營(yíng)銷(xiāo)對(duì)象，而這些營(yíng)銷(xiāo)對(duì)象對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)是優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，本質(zhì)上就是將行政化管理方式向市場(chǎng)化管理方式轉(zhuǎn)變，以擴(kuò)大化的業(yè)務(wù)數(shù)量覆蓋了實(shí)際業(yè)務(wù)的質(zhì)量，導(dǎo)致忽略了風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大化，這極易導(dǎo)致銀行的利潤(rùn)達(dá)不到預(yù)期甚至下降，不利于銀行的長(zhǎng)足發(fā)展。

1.2信用評(píng)級(jí)方式過(guò)于粗劣

要想更好的規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行需要有優(yōu)質(zhì)的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)方式，只有這樣商業(yè)銀行才能足夠系統(tǒng)而全面地認(rèn)識(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)的有關(guān)問(wèn)題，及時(shí)采取與之對(duì)應(yīng)的策略進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的防范及化解[4]。就目前情況來(lái)看，我國(guó)的商業(yè)銀行對(duì)于信用評(píng)級(jí)方式的關(guān)注還不足夠。各因素之間對(duì)于信用問(wèn)題的影響是互相聯(lián)系的，因此，銀行應(yīng)當(dāng)以單個(gè)指標(biāo)的信用評(píng)價(jià)為前提，結(jié)合對(duì)應(yīng)的統(tǒng)計(jì)方法對(duì)信用評(píng)級(jí)進(jìn)行分析判斷。目前銀行的信用評(píng)級(jí)方式存在以下兩點(diǎn)問(wèn)題：第一，以以往的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)作為分析信用的基礎(chǔ)，而忽略了對(duì)客戶(hù)以后償還債務(wù)水平及能力的分析，也沒(méi)有對(duì)較長(zhǎng)期的狀況進(jìn)行一定的趨勢(shì)分析，現(xiàn)有的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和將來(lái)會(huì)發(fā)生的情況并沒(méi)有很大的關(guān)聯(lián)性，不具有較高的可靠性；第二，對(duì)于影響因素缺乏權(quán)重分析，不同因素因管理對(duì)象的不同環(huán)境而有所不同，相同因素因不同管理對(duì)象的不同影響也可能會(huì)有所不同，然而銀行則是以固定權(quán)重的方式對(duì)最終的信用結(jié)果進(jìn)行分析，分析結(jié)果難免會(huì)不準(zhǔn)確，也就是對(duì)受管對(duì)象反映出的信用風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果會(huì)不準(zhǔn)確。

1.3信用風(fēng)險(xiǎn)的管理及分析機(jī)制不合理

首先，我國(guó)銀行的相關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制普遍為客戶(hù)經(jīng)理制，而且未明確要求客戶(hù)經(jīng)理的任職授信資格，缺乏一定的管理體制作為支持與保障，在這樣的情況下，客戶(hù)經(jīng)理的承擔(dān)職能卻是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)拓展，這導(dǎo)致了貸款風(fēng)險(xiǎn)管理最終向表象化發(fā)展[5]。產(chǎn)生這種結(jié)果的原因主要為：一是選拔制度的問(wèn)題，銀行未明確的要求客戶(hù)經(jīng)理的信貸管理及分析技能；二是核定客戶(hù)經(jīng)理工作量的問(wèn)題，未對(duì)預(yù)留的信貸管理及分析進(jìn)行一定時(shí)間的要求；三是關(guān)于客戶(hù)經(jīng)理傭金的問(wèn)題，未對(duì)客戶(hù)經(jīng)理的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理及分析工作給予一定的傭金回報(bào)?；诖耍瑢?duì)于客戶(hù)經(jīng)理所承擔(dān)的職能沒(méi)有確定的機(jī)制作為支撐，導(dǎo)致職能的定位存在矛盾，客戶(hù)經(jīng)理也難以得到成長(zhǎng)與歷練。然后，信用風(fēng)險(xiǎn)的分析方法過(guò)于傳統(tǒng)。在信貸分析的相關(guān)政策中，不具備分析現(xiàn)金流量的核心信貸風(fēng)險(xiǎn)的工具，導(dǎo)致不能做到對(duì)有關(guān)企業(yè)的實(shí)際資源需求進(jìn)行有效分析，無(wú)法反映出實(shí)際的還款渠道，

最終導(dǎo)致對(duì)有關(guān)企業(yè)的還款風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法確切掌控。銀行多采用定性分析法（文字?jǐn)⑹鲚^多、風(fēng)險(xiǎn)度量過(guò)于模糊、主觀(guān)色彩過(guò)于濃重）作為信貸風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量的依據(jù)，方法過(guò)于主觀(guān)，客觀(guān)性不強(qiáng)，因此對(duì)實(shí)際的信貸風(fēng)險(xiǎn)情況的反映不夠準(zhǔn)確。對(duì)于定量分析法的采用也是以靜態(tài)定量法為主，分析的主要是相關(guān)企業(yè)在貸款前的狀況，未建立有理論依據(jù)的數(shù)理模型，不能做到全程貸款風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)控。

2.信貸流程風(fēng)險(xiǎn)管理意見(jiàn)

2.1信貸流程傾向于市場(chǎng)化

我國(guó)地域面積廣闊，東西南北各地域的文化與經(jīng)濟(jì)不盡相同，因此不同地域的市場(chǎng)環(huán)境是存在著一定的差異。每個(gè)地域中各個(gè)銀行分支應(yīng)結(jié)合自身市場(chǎng)條件，并以總目標(biāo)作為業(yè)務(wù)指導(dǎo)方針，以客戶(hù)群體的多樣性為基礎(chǔ)，采取有針對(duì)性的信貸業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，也就是大力推廣執(zhí)行多元化的信貸業(yè)務(wù)對(duì)策。加強(qiáng)與重點(diǎn)機(jī)構(gòu)及銀行之間的合作，可制定銀團(tuán)貸款及雙贏的策略，發(fā)展重點(diǎn)客戶(hù)，并對(duì)整體的

授信風(fēng)險(xiǎn)做到合理的控制。根據(jù)銀行分支自身的情況制定一套發(fā)展及挖掘中小企業(yè)客戶(hù)的信貸業(yè)務(wù)策略，并注重規(guī)避過(guò)度授信風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題?；诖?，銀行應(yīng)當(dāng)擺脫國(guó)家政府行政化的政策，信貸流程傾向于市場(chǎng)化是必經(jīng)之路。

2.2信用評(píng)級(jí)方式傾向于現(xiàn)代化

信貸流程應(yīng)以行業(yè)的分析為基礎(chǔ)，做到風(fēng)險(xiǎn)量化、科學(xué)化及資產(chǎn)組合有效

化。基于此，信用管理問(wèn)題的重要工作是關(guān)于行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的分析、企業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)以及產(chǎn)品的市場(chǎng)定位等行業(yè)問(wèn)題的分析，這些都是最基礎(chǔ)、最直接的工作。在國(guó)際上比較先進(jìn)的信貸流程中，具備分析現(xiàn)金流量的核心信貸風(fēng)險(xiǎn)的工具的分析方式有著很大的優(yōu)勢(shì)?；诖?，我國(guó)銀行應(yīng)以現(xiàn)有的優(yōu)化信貸分析體系為基礎(chǔ)，多借鑒國(guó)際上的先進(jìn)技術(shù)、理念與方法，以保證我國(guó)銀行能夠?qū)⒕哂薪y(tǒng)一性特點(diǎn)的信貸分析體系及相關(guān)政策推出，科學(xué)系統(tǒng)的建構(gòu)我國(guó)銀行信貸流程體系。

2.3完善信用風(fēng)險(xiǎn)的管理及分析機(jī)制

我國(guó)銀行的相關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制普遍為客戶(hù)經(jīng)理制，這是由我國(guó)銀行目前的環(huán)境特點(diǎn)及服務(wù)性質(zhì)所決定的，也是具備一定的合理性。銀行應(yīng)當(dāng)完善客戶(hù)經(jīng)理的選拔與培訓(xùn)制度，并予以適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)，銀行的客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)具備符合要求的行業(yè)素質(zhì)及品行，因此銀行應(yīng)制定出一套科學(xué)的客戶(hù)經(jīng)理選拔機(jī)制，并完善培訓(xùn)制度，可以采取一定的激勵(lì)性制度完善對(duì)于客戶(hù)經(jīng)理的薪酬制度，盡量使客戶(hù)經(jīng)理的貢獻(xiàn)與所得報(bào)酬具有一致性，從而有效確保信用風(fēng)險(xiǎn)在管理及分析上的科學(xué)性。另外，可對(duì)有關(guān)量化風(fēng)險(xiǎn)管理的工具進(jìn)行研究，并積極使用，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施動(dòng)態(tài)化的管理制度。

3.結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，商業(yè)銀行屬于特殊行業(yè)，經(jīng)營(yíng)著貨幣，因此存在信貸風(fēng)險(xiǎn)是必然的[6]。伴隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與世界金融市場(chǎng)日趨復(fù)雜化，我國(guó)的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在享有信貸業(yè)務(wù)高利潤(rùn)利益的同時(shí)，通過(guò)市場(chǎng)化的信貸流程、現(xiàn)代化的信用評(píng)級(jí)方式以及相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)的管理及分析機(jī)制的應(yīng)用，不斷探尋相關(guān)的管理機(jī)制，以使信貸業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理能夠相適應(yīng)。

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