楊現(xiàn)慶 張會(huì)

【摘 要】 近年，鐵路領(lǐng)域推出了一批社會(huì)資本投資示范項(xiàng)目，隨著這批鐵路PPP示范項(xiàng)目的落地，政府如何對(duì)鐵路PPP項(xiàng)目實(shí)施監(jiān)管的問題日益凸顯，亟需構(gòu)建鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)體系，為政府發(fā)揮監(jiān)管職能提供具體方法和依據(jù)。根據(jù)鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)的特點(diǎn)，界定了鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)主體、時(shí)段等研究范圍，基于政府監(jiān)管角度，通過關(guān)鍵成功因素識(shí)別分析與實(shí)踐遴選，分別選取出具有經(jīng)濟(jì)性、效率性、效果性和公共性四個(gè)維度的建設(shè)期績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，為政府監(jiān)管鐵路PPP項(xiàng)目實(shí)施提供參考依據(jù)。

【關(guān)鍵詞】 鐵路項(xiàng)目; 政企合作; 績效指標(biāo)

【中圖分類號(hào)】 F294 ?【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】 A ?【文章編號(hào)】 1004-5937（2019）20-0093-08

為加快鐵路建設(shè)，貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于改革鐵路投融資體制加快推進(jìn)鐵路建設(shè)的意見》《國務(wù)院關(guān)于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的意見》《關(guān)于進(jìn)一步鼓勵(lì)和擴(kuò)大社會(huì)資本投資建設(shè)鐵路的實(shí)施意見》，打通社會(huì)資本投資建設(shè)鐵路“最后一公里”，國家發(fā)改委決定在鐵路領(lǐng)域推出一批社會(huì)資本投資示范項(xiàng)目，旨在探索并形成可復(fù)制推廣的成功經(jīng)驗(yàn)，通過開發(fā)鐵路用地及站場毗鄰區(qū)域土地、物業(yè)、商業(yè)、廣告等資源提高收益，促進(jìn)鐵路事業(yè)加快發(fā)展[1]，故將PPP模式引入鐵路行業(yè)，為鐵路行業(yè)發(fā)展提供了全新的視角。

然而，PPP模式在鐵路行業(yè)還處在初步探索階段，容易出現(xiàn)只注重短時(shí)利益而忽略項(xiàng)目后期監(jiān)管運(yùn)營效率的弊端，這有可能導(dǎo)致項(xiàng)目無法滿足正常的運(yùn)營需求或使各利益相關(guān)方發(fā)生糾紛，政府公信力和公眾利益受損。因此，針對(duì)鐵路PPP相關(guān)問題的研究不應(yīng)只聚焦項(xiàng)目前期，更應(yīng)關(guān)注項(xiàng)目后期的績效與可持續(xù)發(fā)展，貫徹PPP以運(yùn)營為核心、以績效為導(dǎo)向的理念，推動(dòng)PPP項(xiàng)目由重建設(shè)向重運(yùn)營轉(zhuǎn)變，確保項(xiàng)目長期穩(wěn)定運(yùn)行[2]。在績效評(píng)價(jià)手段的支持下所形成的激勵(lì)—約束機(jī)制正是PPP成功實(shí)施不可忽視的重要環(huán)節(jié)。

一、研究范圍界定

基于現(xiàn)有的PPP項(xiàng)目績效研究成果，本文從評(píng)價(jià)的主體、目的、原則、階段劃分、對(duì)象和內(nèi)容等方面來界定鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)研究的范圍。

（一）鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)主體

鐵路PPP項(xiàng)目是由政府授權(quán)具體政府部門執(zhí)行，通過公開招標(biāo)、競爭性磋商等方式選擇社會(huì)資本，政府方需要和社會(huì)資本進(jìn)行充分溝通協(xié)商，政府方通過PPP項(xiàng)目合同，授予社會(huì)資本和政府方指定出資代表方合資成立特殊目的項(xiàng)目公司特許經(jīng)營權(quán)，由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的投資、融資、建設(shè)及項(xiàng)目設(shè)施的運(yùn)營維護(hù)工作。政府既是鐵路PPP項(xiàng)目的政策制定者，又是監(jiān)管方。故本文將站在政府的角度，將鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)的主體界定為地方政府或其授權(quán)的實(shí)施機(jī)構(gòu)，地方政府可組織第三方機(jī)構(gòu)展開績效評(píng)價(jià)工作，幫助政府行使監(jiān)管權(quán)力，督促項(xiàng)目公司按合同履約，保障公眾利益，接受公眾監(jiān)督。

（二）鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)目的

PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)潛在服從帕累托原則，通過績效評(píng)價(jià)與控制使PPP項(xiàng)目的受益方獲利高于受損方損失，兼顧效率與公平，從而實(shí)現(xiàn)社會(huì)整體效益的改進(jìn)[3]。本文研究目的是立足政府角度對(duì)鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)，幫助政府實(shí)現(xiàn)監(jiān)管職能，督促項(xiàng)目公司按合同履約，運(yùn)用評(píng)價(jià)結(jié)果建立反饋調(diào)節(jié)機(jī)制，發(fā)揮帶動(dòng)作用，探索并形成可復(fù)制推廣的成功經(jīng)驗(yàn)，為今后鐵路PPP項(xiàng)目積累數(shù)據(jù)資料與經(jīng)驗(yàn)。

（三）鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)原則

鐵路PPP項(xiàng)目績?cè)u(píng)價(jià)目前并沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，但總體而言，此類評(píng)價(jià)都可以參照國際上普遍使用的政府資金績效考評(píng)原則，重點(diǎn)體現(xiàn)鐵路作為準(zhǔn)公共產(chǎn)品這一本質(zhì)特征。本文進(jìn)行鐵路PPP項(xiàng)目的績效評(píng)價(jià)時(shí)，借鑒了政府資金效益審計(jì)3E原則，不僅考慮了經(jīng)濟(jì)性、效率性及效果性，還考慮鐵路PPP項(xiàng)目的公共性，得到了鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)的3E+1P原則：

1.經(jīng)濟(jì)性，是指在項(xiàng)目質(zhì)量有所保證的前提條件下控制支出，獲得同樣的商品盡可能支付較低的價(jià)錢，即在鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)時(shí)要考慮資金使用與落實(shí)情況。

2.效率性，是指在投入一定的前提下獲得最大產(chǎn)出，或在產(chǎn)出一定的情況下投入最少的資源，即在鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)時(shí)要考慮建設(shè)和運(yùn)營的投入產(chǎn)出比，計(jì)劃目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度等各方面情況。

3.效果性，是指項(xiàng)目的實(shí)際結(jié)果與項(xiàng)目預(yù)期設(shè)計(jì)目標(biāo)二者間的差異情況，即在鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)時(shí)要考慮是否符合當(dāng)初的規(guī)劃目標(biāo)，達(dá)到合同約定的質(zhì)量、產(chǎn)出要求。

4.公共性，是指PPP項(xiàng)目要考慮公眾福利與社會(huì)效益，即在鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)時(shí)要考慮社會(huì)公眾的利益，從社會(huì)利益最大化角度衡量鐵路PPP項(xiàng)目是否成功。

（四）鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)階段劃分

鐵路PPP項(xiàng)目核心利益相關(guān)者隨著項(xiàng)目所處不同階段有所側(cè)重，決策階段為政府和公眾，實(shí)施階段為政府和社會(huì)資本，運(yùn)營階段為政府、社會(huì)資本和公眾[4]，考慮到鐵路PPP項(xiàng)目持續(xù)時(shí)間較長，故從現(xiàn)實(shí)性、成本及可操作性考慮，為了更好地突出重點(diǎn)，典型反映項(xiàng)目的執(zhí)行情況，本文重點(diǎn)對(duì)鐵路PPP項(xiàng)目建設(shè)期的績效指標(biāo)進(jìn)行分析[5]，主要研究可用性績效指標(biāo)。

（五）鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)對(duì)象和內(nèi)容

本文的評(píng)價(jià)對(duì)象為以社會(huì)資本方為代表的項(xiàng)目公司。由于是基于理論分析從政府開展PPP項(xiàng)目績效管理監(jiān)控，建立按效付費(fèi)機(jī)制這一政策的角度出發(fā)，故績效評(píng)價(jià)的對(duì)象自然是政府監(jiān)管的主要對(duì)象，項(xiàng)目的代理方，即項(xiàng)目公司。

本文的具體評(píng)價(jià)內(nèi)容是項(xiàng)目公司在鐵路PPP項(xiàng)目建設(shè)期的建設(shè)施工期的工作過程，主要針對(duì)質(zhì)量、進(jìn)度、成本、安全、環(huán)境影響等方面，就鐵路PPP項(xiàng)目合同中約定的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、資金使用、運(yùn)營管理、服務(wù)質(zhì)量、公眾滿意度和可持續(xù)性等各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行績效評(píng)價(jià)。

二、鐵路PPP項(xiàng)目關(guān)鍵成功因素識(shí)別

在通過關(guān)鍵成功因素法（CFS）選擇鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)指標(biāo)時(shí)，要從項(xiàng)目欲實(shí)現(xiàn)的成果目標(biāo)出發(fā)，確定對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)絕對(duì)重要的關(guān)鍵因素，使政府通過有限的信息較好地監(jiān)管鐵路PPP項(xiàng)目進(jìn)展情況，發(fā)現(xiàn)問題，實(shí)施前瞻性管理。

（一）鐵路PPP項(xiàng)目成功的定義

成功并沒有絕對(duì)的定義，判斷鐵路PPP項(xiàng)目是否成功要結(jié)合具體的評(píng)價(jià)主體和內(nèi)容來定義。本文基于政府角度對(duì)鐵路PPP項(xiàng)目建設(shè)期和運(yùn)營期的績效水平進(jìn)行評(píng)價(jià)，故鐵路PPP項(xiàng)目成功的定義也是基于政府作為主要利益相關(guān)方的角度就建設(shè)期和運(yùn)營期的執(zhí)行情況來界定的。

質(zhì)量、進(jìn)度和成本是較為傳統(tǒng)且獲得學(xué)術(shù)界普遍認(rèn)可的項(xiàng)目成功主要考察的“鐵三角”，在此基礎(chǔ)上結(jié)合鐵路PPP項(xiàng)目作為準(zhǔn)公共產(chǎn)品的特許，在定義其是否成功時(shí)弱化了社會(huì)資本方較為重視的鐵路PPP項(xiàng)目商業(yè)盈利能力，而更關(guān)注其公眾滿意情況與社會(huì)整體效益。

本文認(rèn)為鐵路PPP項(xiàng)目成功的定義是：鐵路PPP項(xiàng)目按照政府與社會(huì)資本方簽訂的PPP合同中所約定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)按時(shí)完工并投入使用，項(xiàng)目成本及變更費(fèi)用均在預(yù)算范圍之中，有效緩解當(dāng)?shù)亟煌▔毫Γ瑑?yōu)化運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)，提升用戶使用體驗(yàn)，使出行或運(yùn)輸更加便捷、經(jīng)濟(jì)，發(fā)揮帶動(dòng)作用，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，形成可復(fù)制推廣的成功經(jīng)驗(yàn)。

（二）鐵路PPP項(xiàng)目關(guān)鍵成功因素清單

由于當(dāng)前鐵路PPP模式處于探索階段，無成熟先例可循，故在進(jìn)行鐵路PPP項(xiàng)目關(guān)鍵成功因素識(shí)別時(shí)有一定的難度。本節(jié)在深入理解鐵路PPP項(xiàng)目成功定義的基礎(chǔ)上，借鑒國內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)調(diào)研結(jié)果，選取較有代表性的文獻(xiàn)作為參考，總結(jié)得到了影響鐵路PPP項(xiàng)目戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵成功因素，如表1所示。其中，總結(jié)得到了9個(gè)建設(shè)期較為重要的影響鐵路PPP項(xiàng)目戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵成功因素和11個(gè)運(yùn)營期較為重要的影響鐵路PPP項(xiàng)目戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵成功因素（略）。

三、鐵路PPP項(xiàng)目關(guān)鍵績效評(píng)價(jià)指標(biāo)篩選

本節(jié)根據(jù)文獻(xiàn)統(tǒng)計(jì)得到鐵路PPP項(xiàng)目關(guān)鍵成功因素，結(jié)合社會(huì)資本合作中心項(xiàng)目管理庫中部分已公開鐵路PPP項(xiàng)目的情況，將鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)指標(biāo)按建設(shè)期和運(yùn)營期兩階段進(jìn)行績效細(xì)化為可衡量、可評(píng)價(jià)的指標(biāo)。

（一）鐵路PPP項(xiàng)目關(guān)鍵績效評(píng)價(jià)指標(biāo)初選

鐵路項(xiàng)目建設(shè)階段在整個(gè)PPP實(shí)施過程中是投資執(zhí)行最重要的一個(gè)階段，這個(gè)階段執(zhí)行情況的好壞直接影響后續(xù)PPP項(xiàng)目的順利實(shí)施，在此階段對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)度、質(zhì)量、安全要良好地把控。

1.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。主要是考察在對(duì)鐵路建設(shè)項(xiàng)目投資控制風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量、完工等風(fēng)險(xiǎn)的分配承擔(dān)是否合理，便于把控，保障項(xiàng)目順利建設(shè)。

2.與政府的良好關(guān)系。主要是考察項(xiàng)目的審批順利與否等問題的解決來反映與政府溝通程度，可以設(shè)計(jì)類似公式：

溝通有效度= ×100% （1）

來反映項(xiàng)目參與方與政府的關(guān)系情況。

3.項(xiàng)目公司管理能力。主要是考察項(xiàng)目公司在鐵路項(xiàng)目建設(shè)中對(duì)成本、進(jìn)度、質(zhì)量、安全等管理水平與能力，具體可通過對(duì)資料、人員、資金等管理情況及技術(shù)創(chuàng)新與廉政建設(shè)水平來綜合評(píng)價(jià)。

4.設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化。主要是考察鐵路項(xiàng)目設(shè)計(jì)是否執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)化，為我國鐵路標(biāo)準(zhǔn)化組織工作開展提供有意義的經(jīng)驗(yàn)，隨著“一帶一路”建設(shè)的推進(jìn)，也促進(jìn)了海外鐵路PPP項(xiàng)目的實(shí)施。

5.施工質(zhì)量。主要考察質(zhì)量管理制度和單位工程質(zhì)量合格率兩個(gè)指標(biāo)。質(zhì)量管理制度要依據(jù)具體鐵路項(xiàng)目約定的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和要求及本項(xiàng)目適用的質(zhì)量驗(yàn)收規(guī)范合理制定，并就不能一次性通過項(xiàng)目竣工驗(yàn)收的行為處以違約金等懲罰制度;單位工程質(zhì)量合格率輔助治理管理制度考察，幫助更直觀地了解建設(shè)期鐵路PPP項(xiàng)目績效水平，計(jì)算可按公式：

單位工程質(zhì)量合格率= ×100%

（2）

6.進(jìn)度管理。主要考察里程碑完成率和計(jì)劃工期完成率兩個(gè)指標(biāo)。里程碑完成率主要考察是否能在合同約定的里程碑時(shí)點(diǎn)完成相應(yīng)工作或超前完成相應(yīng)工作;計(jì)劃工期完成率輔助更直觀地了解進(jìn)度管理水平，計(jì)算公式為：

里程碑完成率= ×

100% （3）

計(jì)劃工期完成率= ×100% （4）

7.成本管理。主要考察施工成本變化率和項(xiàng)目投資變化率兩個(gè)指標(biāo)，二者都是為了考察項(xiàng)目資金計(jì)劃的執(zhí)行情況和成本控制水平，計(jì)算公式為：

施工成本變化率= ×100%（5）

項(xiàng)目投資變化率= ×100%（6）

8.施工安全。主要考察安全管理制度和安全生產(chǎn)執(zhí)行兩個(gè)指標(biāo)。安全管理制度主要考察項(xiàng)目公司是否建立完善的安全生產(chǎn)制度，是否有缺陷，需要整改;安全生產(chǎn)執(zhí)行主要考察是否做到了鐵路PPP項(xiàng)目合同與績效考核辦法中約定的建設(shè)期要考核的主要依據(jù)和規(guī)范、制度，杜絕死亡事故，確保不發(fā)生重大質(zhì)量安全事故。

9.環(huán)境影響。主要是考察鐵路PPP項(xiàng)目對(duì)自然環(huán)境和社會(huì)環(huán)境的影響。自然環(huán)境，建設(shè)開展活動(dòng)要嚴(yán)格執(zhí)行國家環(huán)保、水保有關(guān)規(guī)定，環(huán)保、水保設(shè)施與主體工程做到“三同時(shí)”（同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)竣工驗(yàn)收），自覺接受監(jiān)督部門監(jiān)督;社會(huì)環(huán)境，注意綜合治安管理和建設(shè)過程中相關(guān)公眾的滿意度，不因項(xiàng)目公司原因被周邊居民投訴或遭省級(jí)及以上媒體曝光，無刑事案件、治安案件發(fā)生，不發(fā)生群體性惡性事件。

從鐵路PPP項(xiàng)目的建設(shè)目標(biāo)出發(fā)，通過影響項(xiàng)目成功的關(guān)鍵成功因素識(shí)別分析和專家問卷打分，確定了最終的鐵路PPP項(xiàng)目建設(shè)期的關(guān)鍵績效指標(biāo)運(yùn)營期的關(guān)鍵績效指標(biāo)?？紤]到這兩個(gè)階段指標(biāo)眾多，且其內(nèi)在屬性具有一致性，故為了今后實(shí)際操作更為科學(xué)、便利，本文借鑒政府資金績效考評(píng)原則，將建設(shè)期和運(yùn)營期的關(guān)鍵績效指標(biāo)分為了經(jīng)濟(jì)性指標(biāo)、效率性指標(biāo)、效果性指標(biāo)和公共性指標(biāo)四個(gè)維度。

（二）鐵路PPP項(xiàng)目關(guān)鍵績效評(píng)價(jià)指標(biāo)遴選結(jié)果

為了驗(yàn)證本文所構(gòu)建的建設(shè)期績效指標(biāo)體系中各指標(biāo)設(shè)置的合理性，有針對(duì)性地選擇了涉及鐵路PPP項(xiàng)目社會(huì)相關(guān)參與方工作人員、鐵路相關(guān)政府管理部門工作人員及鐵路院校科研人員等共計(jì)30人組成專家組，通過“鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)指標(biāo)合理性調(diào)查問卷”的發(fā)放、填寫與回收，對(duì)本文的指標(biāo)合理性進(jìn)行評(píng)估。

通過計(jì)算得到建設(shè)期績效指標(biāo)體系的Cronbachs α系數(shù)為0.864，根據(jù)科隆巴赫α信度系數(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求，均達(dá)到了0.8以上，故可認(rèn)為本文問卷調(diào)查的可靠度較高;通過對(duì)問卷數(shù)據(jù)進(jìn)行T檢驗(yàn)，本統(tǒng)計(jì)結(jié)果中各指標(biāo)的合理性分值均在3.4分以上，標(biāo)準(zhǔn)差基本穩(wěn)定在0—1內(nèi)，在顯著性水平0.05的情況下，t值均高于界限為2.045，各指標(biāo)的均值、標(biāo)準(zhǔn)差和置信水平均符合考察要求，能較好地反映鐵路PPP項(xiàng)目的績效水平。

按3E+1P評(píng)價(jià)原則，將反映的是鐵路PPP項(xiàng)目建設(shè)中支出資金使用情況的指標(biāo)歸入經(jīng)濟(jì)性指標(biāo)維度中;將反映鐵路PPP項(xiàng)目投入產(chǎn)出水平、資源使用情況及工作效率水準(zhǔn)的指標(biāo)歸入效率性指標(biāo)維度中;將反映鐵路PPP項(xiàng)目中實(shí)際結(jié)果與預(yù)計(jì)結(jié)果差異、實(shí)現(xiàn)度與貢獻(xiàn)度的指標(biāo)歸入有效性指標(biāo)維度中;將反映鐵路PPP項(xiàng)目各利益相關(guān)方的利益實(shí)現(xiàn)度，尤其是公眾的利益是否有所保障及對(duì)整個(gè)社會(huì)和環(huán)境可持續(xù)發(fā)展的維持等指標(biāo)歸入公共性指標(biāo)維度中。

這樣可得到鐵路PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效評(píng)價(jià)四維指標(biāo)體系，具體如表2所示。四維指標(biāo)評(píng)價(jià)體系中不僅同一緯度內(nèi)指標(biāo)相互影響制約，不同維度指標(biāo)之間同樣存在相互作用關(guān)系，共同影響鐵路PPP項(xiàng)目績效的實(shí)現(xiàn)。

四、案例分析

（一）臺(tái)州市域鐵路PPP項(xiàng)目基本信息

浙江省臺(tái)州市域鐵路S1線一期工程PPP項(xiàng)目于2016年10月發(fā)起，是第四批次國家示范項(xiàng)目。該工程全長52.396km，線路敷設(shè)方式緊密結(jié)合沿線的規(guī)劃及目前的客觀情況，主要采用高架橋梁與地下線敷設(shè)方式，橋隧比為99.32%。全線設(shè)站15座，其中地下站7座，高架站8座;資本金構(gòu)成為政府方出資額20%，其中臺(tái)州市人民政府（市本級(jí)）、椒江區(qū)人民政府、路橋區(qū)人民政府、臺(tái)州經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)、溫嶺市人民政府的出資額分別占本項(xiàng)目政府方出資額的15%、24%、24%、1%、36%;社會(huì)資本方出資額為80%，是較為典型的鐵路PPP項(xiàng)目。

（二）臺(tái)州市域鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重確定

根據(jù)上一節(jié)構(gòu)建的績效指標(biāo)體系，運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)層次分析法（ANP）來確定臺(tái)州市域鐵路PPP項(xiàng)目建設(shè)期與運(yùn)營期的績效指標(biāo)權(quán)重。

1.本文通過專家打分，分別對(duì)臺(tái)州市域鐵路PPP項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)各指標(biāo)之間的相互影響程度進(jìn)行了三角模糊打分判斷，利用Excel軟件求得專家打分的歸一化特征向量。

2.根據(jù)各個(gè)指標(biāo)間的相互影響關(guān)系，用Super Decision軟件構(gòu)建臺(tái)州市域鐵路PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效模型網(wǎng)絡(luò)（FANP）評(píng)價(jià)模型，如圖1;并將專家打分結(jié)果輸入評(píng)價(jià)模型，進(jìn)行指標(biāo)權(quán)重計(jì)算，計(jì)算結(jié)果如表3所示。

（三）臺(tái)州市域鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)結(jié)果

本文參考鐵路建設(shè)項(xiàng)目上一小節(jié)中績效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)及財(cái)政部政府和社會(huì)資本合作中心的項(xiàng)目庫中鐵路PPP項(xiàng)目的績效評(píng)價(jià)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)等經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上建立本案例的指標(biāo)體系經(jīng)典元，在經(jīng)典元基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)五級(jí)評(píng)價(jià)節(jié)域，本案例中設(shè)計(jì)1級(jí)節(jié)域表示該鐵路PPP項(xiàng)目建設(shè)績效水平不合格、2級(jí)表示合格、3級(jí)表示一般、4級(jí)表示良好、5級(jí)表示優(yōu)秀，如表4所示。

本文在德爾菲專家打分法的基礎(chǔ)上借助正逆向云發(fā)生器確定。通過百分制，將評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)分為[60，70）[70，80）[80，90）[90，100]由低到高四個(gè)績效水平評(píng)分階段，選擇10名對(duì)臺(tái)州市域鐵路PPP項(xiàng)目有一定了解程度的專家對(duì)定性指標(biāo)值進(jìn)行評(píng)定。通過正逆向云發(fā)生器與給專家反饋情況反復(fù)計(jì)算得到云圖厚度較小，正態(tài)分布明顯的云圖后即確定最終的云圖期望值定性績效指標(biāo)值。

通過上述識(shí)別與統(tǒng)計(jì)計(jì)算，可得到臺(tái)州市域鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)體系的指標(biāo)值作為績效評(píng)價(jià)的參考標(biāo)準(zhǔn)，如表5。

根據(jù)物元法的計(jì)算規(guī)則，借助Excel對(duì)得到的績效指標(biāo)值與經(jīng)典域和節(jié)域進(jìn)行計(jì)算，可求得臺(tái)州市域鐵路PPP項(xiàng)目建設(shè)期各績效指標(biāo)關(guān)聯(lián)度，如表6所示。

將各指標(biāo)關(guān)聯(lián)度與上一小節(jié)中通過Super Decision計(jì)算求得的建設(shè)期績效評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重聯(lián)合加權(quán)計(jì)算，可得到該項(xiàng)目建設(shè)期一級(jí)指標(biāo)的等級(jí)關(guān)聯(lián)水平，如表7所示。

從表7中可以看出臺(tái)州市域鐵路PPP項(xiàng)目建設(shè)期績效的經(jīng)濟(jì)性和效果性指標(biāo)均接近良好，效率性和公共性指標(biāo)均接近優(yōu)秀，綜合評(píng)級(jí)等級(jí)接近5級(jí)優(yōu)秀，故認(rèn)為臺(tái)州市域鐵路PPP項(xiàng)目建設(shè)期的執(zhí)行情況良好，作為一個(gè)國家級(jí)示范項(xiàng)目起到了較好的示范作用，證明PPP模式在鐵路建設(shè)中同樣有適用性，給我們?cè)阼F路行業(yè)引進(jìn)社會(huì)資本樹立了信心，積累了經(jīng)驗(yàn)。

五、結(jié)語

本文選取鐵路PPP項(xiàng)目建設(shè)期為績效評(píng)價(jià)階段，從鐵路PPP建設(shè)項(xiàng)目關(guān)鍵成功影響因素入手，選出了具有鐵路PPP項(xiàng)目特點(diǎn)的關(guān)鍵績效指標(biāo)，基于“3E+1P”原則，梳理構(gòu)建了鐵路PPP項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，并通過案例驗(yàn)證了指標(biāo)的可行性。需要指出的是本文的指標(biāo)體系多來源于理論分析，隨著鐵路PPP項(xiàng)目建設(shè)完成進(jìn)入運(yùn)營期，可根據(jù)具體的實(shí)施情況，結(jié)合政府績效監(jiān)管經(jīng)濟(jì)性的理念，進(jìn)一步優(yōu)化鐵路PPP項(xiàng)目的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

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