吳一鳴

摘 要：公司法第十六條第二款是公司為股東擔(dān)保的規(guī)范性要求，當(dāng)公司違規(guī)擔(dān)保時(shí)，將這一規(guī)范是當(dāng)作管理性規(guī)范還是效力性規(guī)范有著較大分歧。為此，有必要對(duì)這一條款的適用進(jìn)行剖析。本文本文首先從規(guī)范解釋著手，總結(jié)出學(xué)界目前對(duì)于該條款的三種不同觀點(diǎn)，然后分析在不同的情形中該如何對(duì)這一規(guī)范性質(zhì)做出判斷。

關(guān)鍵詞：公司為股東擔(dān)保;違規(guī)擔(dān)保;管理性規(guī)范;效力性規(guī)范

引言

公司為股東擔(dān)保是指公司為了股東的利益，當(dāng)股東不履行債務(wù)時(shí)，公司以其自身的財(cái)產(chǎn)對(duì)股東的債務(wù)進(jìn)行承擔(dān)責(zé)任的行為。自《公司法》第十六條第二款確立以來，學(xué)術(shù)界和實(shí)務(wù)界的相關(guān)爭(zhēng)議不斷，特別是實(shí)踐中出現(xiàn)“同案不同判的情況”這極大的影響了法律的權(quán)威性與適用性。公司法第十六條第二款規(guī)定：“公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議”，根據(jù)法條字面上來說，公司可以用自己的財(cái)產(chǎn)為自己的股東提供擔(dān)保但要經(jīng)過決議機(jī)關(guān)的同意。問題就在于這里所說的“決議”程序效力如何？是只用來約束公司內(nèi)部人員的議事程序？還是說具有普遍的對(duì)世效力？對(duì)于這二者的分歧筆者認(rèn)為不能單純的從條文的字面意思去理解，應(yīng)該要結(jié)合該條款出臺(tái)的法律背景以及實(shí)踐中遇到的現(xiàn)實(shí)情況進(jìn)行認(rèn)定。

一、爭(zhēng)議焦點(diǎn)

對(duì)于十六條第二款的主要分歧是“當(dāng)公司違規(guī)為股東提供擔(dān)保沒有經(jīng)過公司決議時(shí)，擔(dān)保行為是否有效”。此時(shí)要想認(rèn)定擔(dān)保行為的效力，必須要弄清楚十六條二款的規(guī)范性質(zhì)。因此筆者收集了學(xué)界對(duì)于此款規(guī)范性質(zhì)的區(qū)分理論，同時(shí)也收集了在一般情況下，目前學(xué)界關(guān)于十六條第二款規(guī)范性質(zhì)的不同觀點(diǎn)與理由。王利明教授提出下觀點(diǎn)：“第一，法律法規(guī)明確規(guī)定違反禁止性規(guī)定將導(dǎo)致合同無效或不成立的，該規(guī)定屬于效力性規(guī)范;第二，法律法規(guī)沒有明確規(guī)定違反禁止性規(guī)定將導(dǎo)致合同無效或不成立的，但違反該規(guī)定后若使合同繼續(xù)有效將損害國家利益和社會(huì)公共利益，也應(yīng)當(dāng)認(rèn)為該規(guī)范屬于效力性規(guī)范;第三，法律法規(guī)沒有明確規(guī)定違反禁止性規(guī)定將導(dǎo)致合同無效或不成立，但合同繼續(xù)有效并不損害國家利益和社會(huì)公共利益，而只是損害當(dāng)事人之間的利益時(shí)，該規(guī)范就屬于管理性規(guī)范。”①王軼教授則根據(jù)強(qiáng)制性規(guī)定針對(duì)的對(duì)象的不同，將強(qiáng)制性規(guī)定分為三類：“第一類系禁止某一類型的合同行為，當(dāng)事人不得為該行為，否則就會(huì)損害國家利益或社會(huì)公共利益;第二類為禁止市場(chǎng)準(zhǔn)入的主體、時(shí)間和地點(diǎn)，它與合同行為無關(guān)，相應(yīng)的合同行為本身仍為法律所準(zhǔn)許;第三類禁止的是合同的履約行為，合同本身依然有效，不能履行所要承擔(dān)的是違約責(zé)任?！雹趯W(xué)界目前對(duì)十六條第二款的規(guī)范性質(zhì)認(rèn)定主要有三種觀點(diǎn)，第一種觀點(diǎn)是認(rèn)為十六條第二款為管理性規(guī)范，即該條款僅為規(guī)范公司擔(dān)保行為的一個(gè)內(nèi)部議事程序，是公司內(nèi)部管理規(guī)范，不發(fā)生對(duì)外效力，違反該條款規(guī)定并不會(huì)影響公司替股東進(jìn)行擔(dān)保行為的效力;第二種觀點(diǎn)是認(rèn)為十六條第二款為效力性規(guī)范，公司法第十六條屬于效力性強(qiáng)制性規(guī)定，不僅可以約束公司，也可以約束擔(dān)保權(quán)人，如果沒有經(jīng)過股東會(huì)或股東大會(huì)的決議，公司對(duì)外提供的擔(dān)保無效，公司不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，由行為人對(duì)因擔(dān)保無效造成的損失承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任;③第三種觀點(diǎn)認(rèn)為既可是管理性規(guī)范也可是效力性規(guī)范，主要是根據(jù)擔(dān)保權(quán)人在擔(dān)保過程中是否盡到交易方的義務(wù)。

關(guān)于效力性規(guī)范和管理性規(guī)范的區(qū)分， 學(xué)者有不同的觀點(diǎn)。 史尚寬先生認(rèn)為， “可認(rèn)為非以為違法行為之法律行為為無效， 不能達(dá)其立法目的者， 為效力規(guī)定;可認(rèn)為僅在防止法律行為事實(shí)上之行為者， 為取締規(guī)定?！雹荜愖詮?qiáng)先生則認(rèn)為， 一般認(rèn)為禁止規(guī)定若僅針對(duì)法律行為作成的態(tài)樣， 如營業(yè)時(shí)間的限制，屬于違反取締規(guī)定的情形;反之， 禁止規(guī)定若因法律行為的內(nèi)容而禁止之， 屬于效力規(guī)定， 如禁止出售煙酒于未成年人。⑤

1、第一種觀點(diǎn)認(rèn)為十六條第二款是為管理性規(guī)范。管理性規(guī)范是指法律及行政法規(guī)未明確規(guī)定違反此類規(guī)范將導(dǎo)致合同無效的規(guī)范。此類規(guī)范旨在管理和處罰違反規(guī)定的行為，以禁止其行為目的，但并不否認(rèn)該行為在民商法上的效力。一是公司法第一條開宗明義規(guī)定“為了規(guī)范公司的組織和行為，保護(hù)公司、股東和債權(quán)人的合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，制定本法”。公司法第十六條第二款規(guī)定：“公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議”。上述公司法規(guī)定已然明確了其立法本意在于限制公司主體行為，擔(dān)保經(jīng)過公司決議是公司內(nèi)部治理的范疇，不能以此約束交易相對(duì)人。二是十六條第二款中未見關(guān)于法律后果的表述。一般來說一個(gè)法律條文由法律原則、法律規(guī)則、法律后果組成，而十六條中并未就“公司未取得股東會(huì)或股東大會(huì)決議”進(jìn)行法律后果規(guī)制。當(dāng)發(fā)生對(duì)十六條第二款的情形時(shí)并不能導(dǎo)致?lián)Ｐ袨闊o效，所以此款宜理解為管理性強(qiáng)制性規(guī)范。三是如果認(rèn)定十六條第二款為效力性規(guī)范將會(huì)較低交易效率，損害交易安全。因?yàn)橐髠鶛?quán)人掌握擔(dān)保公司的股東會(huì)議情況以及何人能夠代表公司進(jìn)行擔(dān)?；顒?dòng)，均超出債權(quán)人的判斷和控制能力范圍，以違反股東決議程序而判令合同無效，必將降低交易效率，同時(shí)也給公司動(dòng)輒以違反股東決議主張合同無效的不誠信行為留下了制度缺口，最終危害交易安全，不僅有違商事行為的誠信規(guī)則，更有違公平正義。

2、第二種觀點(diǎn)認(rèn)為十六條第二款是為效力性規(guī)范?！逗贤ā返谖迨l第五項(xiàng)規(guī)定：“有下列情形之一的，合同無效：（五）違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定?！蹦敲?，什么是“強(qiáng)制性規(guī)定”呢？《合同 法司法解釋（二）》 第十四條規(guī)定，“合同法第五十二條第 （五）項(xiàng)規(guī)定的 ‘強(qiáng)制性規(guī)定，是指效力性強(qiáng)制性規(guī)定。”也就是說，并非違反了強(qiáng)制性規(guī)定的合同一律無效，只有違反了強(qiáng)制性規(guī)定中的效力性規(guī)定，合同才會(huì)無效。⑥首先效力性規(guī)范是指法律、法規(guī)明確規(guī)定違反了這些規(guī)定將導(dǎo)致合同無效或者合同不成立的規(guī)定;或者是法律及行政法規(guī)雖然沒有明確規(guī)定違反這些規(guī)定將導(dǎo)致合同無效或者不成立，但是違反了這些規(guī)定后如果使合同繼續(xù)有效將損害國家利益和社會(huì)公共利益的規(guī)定。⑦其次根據(jù)條文表述內(nèi)容來看，“必須”一詞帶有明確性，即公司為股東提供擔(dān)保必須經(jīng)過股東會(huì)或股東大會(huì)決議通過。用種措詞來規(guī)制公司為股東擔(dān)保的行為應(yīng)理解為強(qiáng)制性規(guī)范。此外，合同無效的情形之一即是損害社會(huì)公共利益。從表面上看，十六條第二款涉及的內(nèi)容僅是公司與擔(dān)保權(quán)人之間的關(guān)系，似乎和公共利益沒有任何關(guān)系，隨著公司股份的社會(huì)流轉(zhuǎn)度不斷提高，公司股東為潛在的市場(chǎng)主體，因此這實(shí)際上也涉及到了公共利益，所以認(rèn)為違反十六條第二款進(jìn)行的擔(dān)保行為不具有法律效力。這也和上述理論中王利明教授的關(guān)于劃分管理性規(guī)范和效力性規(guī)范的方法不謀而合。

3、第三種觀點(diǎn)認(rèn)為既是管理性規(guī)范也是效力性規(guī)范。⑧公司在進(jìn)行第十六條第二款的擔(dān)保行為時(shí)，是當(dāng)然有效還是當(dāng)然無效不能搞“一刀切”，要看相對(duì)人在進(jìn)行擔(dān)保行為時(shí)是否盡到了“合理注意”的義務(wù)。因?yàn)槿魏稳硕疾荒芤圆欢摋l規(guī)定而否定其存在，未盡“合理注意”義務(wù)就應(yīng)該承擔(dān)擔(dān)保行為無效后果，盡了注意義務(wù)擔(dān)保行為就有效，所以擔(dān)保行為是否有效是否有效，關(guān)鍵看擔(dān)保時(shí)是否盡了注意義務(wù)。

以上三種觀點(diǎn)，主要是從法律規(guī)范的角度去理解這一條文，有諸多合理之處，但問題是實(shí)踐中關(guān)于這一條款你的爭(zhēng)議仍舊不斷。筆者認(rèn)為十六條第二款所引發(fā)的分歧主要是在適用該條款時(shí)的前提情況不明晰以及脫離了條款的出臺(tái)意義。對(duì)這一爭(zhēng)議解決首先要全面考慮到第十六條第二款在適用時(shí)的可能出現(xiàn)的不同情形，不能“一棒子”對(duì)待。討論第十六條第二款是管理性規(guī)范還是效力性規(guī)范主要是因?yàn)檫@會(huì)影響相對(duì)人的權(quán)益。在公司為股東進(jìn)行擔(dān)保時(shí)，其所達(dá)成的擔(dān)保合同是否有效，有兩種情形需要分類討論：一是當(dāng)相對(duì)人不是公司股東（即相對(duì)人為公司以外的第三人），在違反十六條第二款的規(guī)定時(shí)，擔(dān)保合同效力如何？;二是當(dāng)相對(duì)人是公司股東時(shí)，在違反十六條第二款的規(guī)定時(shí)，擔(dān)保合同效力如何認(rèn)定？

二、 擔(dān)保權(quán)人不是公司股東

相對(duì)人不是公司股東，這是十六條第二款在實(shí)踐適用中比較常見的情況。那么這時(shí)決定擔(dān)保合同效力的因素有二。其一是相對(duì)人負(fù)有審查擔(dān)保決議的義務(wù)。從法律公平的價(jià)值角度出發(fā)，如果完全不給予債權(quán)人一定的審查義務(wù)，則事實(shí)上是將市場(chǎng)交易的所有風(fēng)險(xiǎn)完全強(qiáng)加給了公司一方，這是有違法律公平正義之基本理念的。⑨因?yàn)樵诮灰椎倪^程之中，雙方所具有的法律地位應(yīng)當(dāng)平等，其所具備的權(quán)利與義務(wù)原則上也應(yīng)該是基本相當(dāng)?shù)?，⑩?duì)于債權(quán)人來說，在其通過擔(dān)保協(xié)議獲得了一定的債權(quán)保護(hù)的同時(shí)，其本身也承擔(dān)著一種避免因擔(dān)保行為的不規(guī)范而由此給公司本身帶來傷害的適當(dāng)?shù)膶彶榱x務(wù)。那么這種義務(wù)是實(shí)質(zhì)性質(zhì)還是實(shí)質(zhì)性質(zhì)？筆者認(rèn)為，第三人對(duì)該決議僅負(fù)有形式審查的義務(wù)，即相對(duì)人的審查義務(wù)僅限于從表面上審查股東會(huì)或股東大會(huì)決議的形式要件是否符合規(guī)定，而對(duì)決議作出是否合乎公司內(nèi)部規(guī)定則無義務(wù)，這是由相對(duì)人的外部性所決定的。作為公司為股東擔(dān)保的第三人，其無從知曉公司做出該決議，比如公司召開決議會(huì)議時(shí)是否適當(dāng)?shù)穆男辛藭?huì)議通知義務(wù)，是否有足夠的機(jī)關(guān)組成人員出席，是否以規(guī)定的代表權(quán)數(shù)通過等。因此，如果強(qiáng)制其對(duì)決議進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查是有違法律公平的。其二是相對(duì)人在進(jìn)行擔(dān)保活動(dòng)時(shí)必須秉持著“善意”。要求相對(duì)人要“善意”的目的是盡量衡平三方主體的利益均衡，不發(fā)生侵害他方利益的情形。因?yàn)槿绻鄬?duì)人和公司內(nèi)部人員進(jìn)行勾結(jié)，欺瞞公司進(jìn)行擔(dān)保，這樣會(huì)損害公司利益，或者說相對(duì)人在擔(dān)保過程中發(fā)現(xiàn)不利于公司的瑕疵行為不進(jìn)行體現(xiàn)，任由瑕疵發(fā)展下去，這都會(huì)損害公司利益。所以當(dāng)相對(duì)人不是公司股東，要想使公司為股東提供擔(dān)保的行為合法有效，相對(duì)人應(yīng)該盡到基本審查義務(wù)和“善意”的要求。

三、擔(dān)保權(quán)人是公司股東

這種情形比較少見，通過查找文獻(xiàn)發(fā)現(xiàn)對(duì)這一特殊情況的研究較少，這也是筆者撰寫這篇論文所想要解決的問題。當(dāng)相對(duì)人是公司股東時(shí)，按照公司法第四十一條的規(guī)定：“召開股東會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開十五日前通知全體股東;但是，公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。股東會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的股東應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名?！惫菊匍_股東會(huì)或股東大會(huì)必須要通知相對(duì)人，因此公司所作的任何擔(dān)保決議相對(duì)人都是可以知悉的。也就是說，在公司為某位股東進(jìn)行擔(dān)保時(shí)，是否經(jīng)過了股東會(huì)或股東大會(huì)決議，相對(duì)人是可以了解到的。如果公司內(nèi)部有人違反規(guī)定偽造公司決議為股東進(jìn)行擔(dān)保，相對(duì)人是可以了解這一情形的。根據(jù)以上論述，當(dāng)相對(duì)人是公司股東時(shí)，如果公司違規(guī)為股東做擔(dān)保，其作為擔(dān)保權(quán)人是能夠?qū)@一擔(dān)保是進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查的。那么這時(shí)是否可以斷定公司為股東擔(dān)保的行為一律不具有法律效力？筆者認(rèn)為這種說法是不妥的，需要注意的一點(diǎn)是，雖然債權(quán)人作為公司股東知道公司在進(jìn)行違規(guī)擔(dān)保，但不能說過錯(cuò)全由債權(quán)人承擔(dān)責(zé)任，擔(dān)保人也要承擔(dān)相應(yīng)的過錯(cuò)責(zé)任，比如擔(dān)保人沒有妥善保管好公司公章。那么在相對(duì)人是公司股東的情形下，公司違規(guī)為股東進(jìn)行擔(dān)保，該如何去認(rèn)定擔(dān)保行為的效力呢？筆者認(rèn)為法律條文的適用之所以會(huì)產(chǎn)生爭(zhēng)議主要是因條文在適用過程中未把握住立法原意，與條文的價(jià)值相背馳了，因此我們需要去探究十六條第二款出臺(tái)背景與目的。在改革開放初期我國公司企業(yè)在過往的經(jīng)營活動(dòng)中極度忽視股東利益，任由法定代表人或者或者控股股東通過擔(dān)保謀求一己私利而損害公司利益的行為泛濫，使得公司治理結(jié)構(gòu)喪失制衡功能，特別是上市公司問題更加嚴(yán)重。在這種背景下，審理民商經(jīng)濟(jì)糾紛的司法機(jī)關(guān)隨之形成了看重法人代表簽字、看重公司公章的代表確認(rèn)意識(shí)，以片面的外觀主義以及表見代理思維曲解公司法的分權(quán)治理結(jié)構(gòu)，事實(shí)上支持了董事越權(quán)行為的泛濫。因此十六條第二款的立法原意是防范公司管理層或者主要股東利用公司擔(dān)保進(jìn)行不當(dāng)?shù)睦孑斔?，損害公司利益，進(jìn)而損害公司中小股東和其他債權(quán)人權(quán)益?；谶@一立法背景，當(dāng)相對(duì)人是公司股東時(shí)，公司違規(guī)為股東進(jìn)行擔(dān)保，這時(shí)對(duì)于十六條第二款的理解我們可以分兩種情況。第一種是公司違規(guī)為股東提供擔(dān)保的行為損害了公司利益，那么我們可以直接認(rèn)為擔(dān)保行為不具有法律效力。因?yàn)閾?dān)保權(quán)人有和公司惡意串通損害他人利益的嫌疑，所以這種情形下應(yīng)該對(duì)十六條第二款進(jìn)行效力性規(guī)范的認(rèn)定，擔(dān)保行為無效。第二種是公司雖然違規(guī)為股東進(jìn)行的擔(dān)保，但擔(dān)保行為是為了維護(hù)公司的利益，那么我們應(yīng)該認(rèn)為擔(dān)保行為具有法律效力，即這時(shí)應(yīng)該按照管理性規(guī)范去適用十六條第二款。

四、結(jié)語

按照公私法的劃分，公司法屬于私法一類，雖然公司法條文中多次出現(xiàn)類似強(qiáng)制性表述。根據(jù)私法的自由協(xié)商原則，公司法中的商事自治原則，在公司的經(jīng)營管理過程要堅(jiān)持誠信公正的原則。所以在理解十六條第二款時(shí)不應(yīng)局限于其條文規(guī)范，一出現(xiàn)“必須”的字眼就認(rèn)定十六條第二款為效力性規(guī)范。而是應(yīng)當(dāng)要充分遵循雙方公平公正的原則，同時(shí)圍繞條文的立法目的，探究條文背后的背景，不讓法律背離自己價(jià)值，這樣才能讓法律起到定爭(zhēng)止紛的效果，減少實(shí)踐中的同案不同判情況。公司法第十六條第二款的立法目的是為了防止公司大股東或?qū)嶋H控制人侵蝕中小股東的利益，從此種目的出發(fā)，應(yīng)當(dāng)將十六條第二款理解為效力性規(guī)范更為適當(dāng)。當(dāng)公司為股東提供時(shí)，在債權(quán)人盡到合理的注意義務(wù)，即使擔(dān)保決議沒有經(jīng)過公司授權(quán)，也應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為擔(dān)保合同有效，擔(dān)保行為繼續(xù)有效，公司對(duì)外仍要遵守?fù)?dān)負(fù)起替股東債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。

[注釋]

①王利明.合同法研究（第一卷）[M].北京：中國人民大學(xué)出版社，2002年，第658-659頁.

②王軼.民法典的規(guī)范配置━以我對(duì)〈合同法>規(guī)范配置的反思為中心[J].煙臺(tái)大學(xué)學(xué)報(bào)（哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版），2005（7），276-277.

③張新苗.公司對(duì)外擔(dān)保的法律效力—以《公司法》第16條為中心展開[D].北京：中國社科院研究生院，2013：4.

④史尚寬.民法總論 [M].中國政法大學(xué)出版社， 2000.330， 330.

⑤陳自強(qiáng).民法講義 I：契約之成立與生效 [M].法律出版社， 2002.148.

⑥趙振士.《公司法》第十六條作為強(qiáng)制性規(guī)范的效力研究[J].天府新論，2011（4）.

⑦馮嚴(yán)軍.探析公司法第十六條對(duì)擔(dān)保的影響[N].江蘇法制報(bào)，2011—8—11（C01）.

⑧廖英.實(shí)證分析《公司法》第十六條第二款的效力[J].商界論壇，2016.

⑨參見羅培新.公司擔(dān)保法律規(guī)則的價(jià)值沖突與司法考量[J].中外法學(xué)，2012（6）：59.

⑩參見解民.信用規(guī)范的人文精神在交易行為中的體現(xiàn)[J].內(nèi)蒙古社會(huì)科學(xué)，2006（6）：5.

甘培忠：《公司法第十六條法義情景解析》[N].載《法制日?qǐng)?bào)》2008-2-17（6）.

（作者單位：湖南師范大學(xué)，湖南 長沙 410081）