朱彩霞

摘? 要：中小企業(yè)在我國(guó)是經(jīng)濟(jì)最具有活力的組成部分，無(wú)論是在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步，還是在擴(kuò)大就業(yè)、增加財(cái)政收入等方面都發(fā)揮著重要的作用。但是中小企業(yè)面臨的融資難問(wèn)題一直制約其快速發(fā)展。雖然我國(guó)政府早已采取相應(yīng)的政策措施來(lái)緩解中小企業(yè)融資約束，但也會(huì)存在由于過(guò)度干預(yù)或者不當(dāng)干預(yù)造成中小企業(yè)融資難題依舊。本文旨在探討政府在緩解中小企業(yè)融資約束中存在的問(wèn)題，并提出緩解中小企業(yè)融資約束中政府職能的優(yōu)化路徑。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè);融資;政府職能

中小企業(yè)融資問(wèn)題是困擾世界上大多數(shù)國(guó)家的重要難題，而由于企業(yè)自身、融資環(huán)境、政府作為等多方面原因的存在往往使企業(yè)自身難以解決融資難的問(wèn)題。大部分學(xué)者都承認(rèn)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，僅僅靠市場(chǎng)機(jī)制來(lái)調(diào)節(jié)和解決這個(gè)難題使不太可能的。政府需要利用自己的優(yōu)勢(shì)去推動(dòng)市場(chǎng)運(yùn)作，給企業(yè)營(yíng)造一個(gè)良好的發(fā)展環(huán)境，在這種情況下，優(yōu)化政府職能，有效發(fā)揮政府職能具有非常重要的價(jià)值。

一、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

近年來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)規(guī)模和實(shí)力不斷擴(kuò)大，發(fā)展勢(shì)頭迅猛。截至2018年末，我國(guó)共有中小微企業(yè)法人單位1807萬(wàn)家，占全部規(guī)模企業(yè)法人單位的99.8%;吸納就業(yè)人員23300.4萬(wàn)人，占全部企業(yè)就業(yè)人員的比重為79.4%;擁有資產(chǎn)總計(jì)達(dá)到402.6萬(wàn)億元，占全部企業(yè)資產(chǎn)總計(jì)的77.1%;全年?duì)I業(yè)收入達(dá)到188.2萬(wàn)億元，占全部企業(yè)全年?duì)I業(yè)收入的68.2%。量大面廣的中小企業(yè)已經(jīng)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)體系的支柱力量。然而，中小企業(yè)融資難問(wèn)題，始終是限制其快速、良性發(fā)展的制約條件。

目前，我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀主要表現(xiàn)為融資方式單一，融資渠道不暢。現(xiàn)階段，由于受到企業(yè)自身規(guī)模和經(jīng)營(yíng)狀況的制約，直接融資門檻過(guò)高，而間接融資渠道又較為狹窄，多數(shù)中小企業(yè)仍以銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款為主，資金來(lái)源單一，無(wú)法匹配中小企業(yè)的實(shí)際資金需求。另外，不同民營(yíng)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)狀況、盈利能力、發(fā)展前景等方面千差萬(wàn)別，銀行為了控制風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)大部分企業(yè)采取“慎貸”和“惜貸”的態(tài)度，這使得很多無(wú)法從銀行順利獲得貸款的企業(yè)選擇民間融資，民間融資高額的利息使得企業(yè)融資成本提高，融資壓力進(jìn)一步擴(kuò)大。這種局面的形成是由多方面原因造成的，政府有效干預(yù)不足是主要原因之一。

二、政府緩解中小企業(yè)融資約束存在的問(wèn)題

（1）引導(dǎo)中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)還不健全

近年來(lái)，雖然我國(guó)政府出臺(tái)了一系列的政策措施促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，但尚未建立起完善的法律法規(guī)體系來(lái)保障中小企業(yè)融資。我國(guó)中小企業(yè)法律法規(guī)設(shè)定的不夠具體、不夠全面，往往使中小企業(yè)的發(fā)展沒(méi)有一個(gè)非常明確的方向和原則，不具有保障性，可操作性不高。例如在民間借貸方面，由于其方便快捷、對(duì)企業(yè)的資質(zhì)要求比較低，使得其成為中小企業(yè)融資的重要渠道，但是民間借貸的利率相比于銀行利率稍微高一些，無(wú)疑增加了中小企業(yè)的融資成本。然而由于民間其法律地位一直不明確，未納入國(guó)家正規(guī)的監(jiān)管體系，缺乏法律保護(hù)，使債權(quán)人和債務(wù)人的權(quán)利無(wú)法得到保障，由此形成了有大量閑置的民間資本于中小企業(yè)融資難的矛盾。

（2）中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系不健全

目前，我國(guó)尚未建立起完備有效的信用擔(dān)保體系，影響了中小企業(yè)融資環(huán)境的營(yíng)造。一方面，我國(guó)社會(huì)信用體系建設(shè)起步較晚，大部分金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企企業(yè)評(píng)價(jià)不高，加上很多成立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)力不強(qiáng)，資金規(guī)模小，而且還要對(duì)中小企業(yè)收取一定的服務(wù)費(fèi)，增加了企業(yè)的融資成本。另一方面，對(duì)于政府來(lái)說(shuō)，忽略了信用評(píng)級(jí)體系的重要性，沒(méi)有制定完善的信用擔(dān)保法律體系，也沒(méi)有對(duì)失信現(xiàn)象進(jìn)行有力的懲治，導(dǎo)致社會(huì)中仍然存在企業(yè)或個(gè)人故意逃債的現(xiàn)象。法律漏洞的存在助長(zhǎng)了逃債行為的存在，不利于營(yíng)造一個(gè)相對(duì)完善的中小企業(yè)融資環(huán)境，極大地束縛了中小企業(yè)的融資條件。

（3）中小企業(yè)的服務(wù)支持體系還不完善

盡管我國(guó)地方政府多舉措加快推進(jìn)中小企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)建設(shè)，但尚處于起步階段，仍然面臨著服務(wù)機(jī)構(gòu)少、機(jī)構(gòu)分散、服務(wù)項(xiàng)目不夠全面等問(wèn)題，不能夠滿足中小企業(yè)融資的現(xiàn)實(shí)需求。一方面是服務(wù)平臺(tái)薄弱，設(shè)施跟不上、缺乏技術(shù)人才、資金投入不足、管理維護(hù)落后，導(dǎo)致這些服務(wù)平臺(tái)并不能有效解決中小企業(yè)融資問(wèn)題。另一方面政府各部分缺乏有效溝通，各司其職，缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制共享服務(wù)資源和提高服務(wù)質(zhì)量，所以難以保障對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行全方位的服務(wù)。

（4）政府的行政化干預(yù)影響市場(chǎng)作用的發(fā)揮

在經(jīng)濟(jì)學(xué)中，政府只有在市場(chǎng)失靈時(shí)才需要對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行干預(yù)，否則可能會(huì)干擾市場(chǎng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，導(dǎo)致無(wú)效的資源配置。在中小企業(yè)融資過(guò)程中，地方政府不當(dāng)?shù)男姓深A(yù)也會(huì)不利于中小企業(yè)的融資過(guò)程，這主要表現(xiàn)在對(duì)政府角色的定位存在偏差。政府在融資過(guò)程中的主要作用應(yīng)該是協(xié)調(diào)者，但在實(shí)際情況下政府往往成為了主導(dǎo)者，區(qū)域政府經(jīng)常會(huì)通過(guò)行政干預(yù)手段影響地方經(jīng)濟(jì)，對(duì)地方采取保護(hù)主義政策，擾亂了市場(chǎng)秩序;另外，政府也會(huì)打著城市經(jīng)營(yíng)的口號(hào)對(duì)一些“形象工程”進(jìn)行投資，利用自身權(quán)力調(diào)動(dòng)企業(yè)、銀行、財(cái)政等資金，干預(yù)投資資金流向，使得政府成為了利益相關(guān)者，而對(duì)于一些沒(méi)有受到政府“青睞”的中小企業(yè)面臨更加嚴(yán)重的融資難問(wèn)題。

三、政府緩解中小企業(yè)融資約束職能優(yōu)化路徑

在中小企業(yè)融資難這一難題上，單靠市場(chǎng)自身的力量是不夠的，需要政府通過(guò)一定的手段來(lái)干預(yù)市場(chǎng)，促進(jìn)企業(yè)又好又快發(fā)展。目前，我國(guó)政府在緩解中小企業(yè)融資約束中的職能發(fā)揮還存在許多需要改進(jìn)和完善的空間。因此，進(jìn)一步優(yōu)化政府職能，是緩解中小企業(yè)融資約束的迫切要求。在中小企業(yè)融資過(guò)程中，政府應(yīng)該著眼于對(duì)中小企業(yè)提供服務(wù)和幫助上。

（1）健全扶持中小企業(yè)融資的支撐服務(wù)體系

中小企業(yè)融資扶持體系的形成和健全需要各種政策性措施提供保障，為了有效解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，政府應(yīng)該從以下幾方面著手：一是，完善法律法規(guī)建設(shè)，重視政策的落實(shí)。政府應(yīng)及時(shí)修改完善當(dāng)前與中小企業(yè)利益相沖突的法律法規(guī)，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)合法權(quán)利的保護(hù)，及時(shí)填補(bǔ)各種融資渠道所存在的法律空白，保障中小企業(yè)融資的政策權(quán)威性。二是，完善中小企業(yè)的信用擔(dān)保政策，強(qiáng)化信用體系建設(shè)。地方政府應(yīng)該加強(qiáng)與其他各部門的合作，共同建立科學(xué)的信用評(píng)價(jià)體系，通過(guò)共享信用數(shù)據(jù)及時(shí)掌握各企業(yè)的信用狀況和財(cái)務(wù)狀況。對(duì)于一些不同信用狀況的企業(yè)實(shí)行合理的信用獎(jiǎng)懲措施，促進(jìn)社會(huì)信用風(fēng)尚的提升。此外，應(yīng)大力發(fā)展多層次的擔(dān)保體系以及再擔(dān)保體系以應(yīng)對(duì)不斷增加的融資擔(dān)保需求。三是，健全中小企業(yè)融資服務(wù)體系，加強(qiáng)中下企業(yè)服務(wù)平臺(tái)建設(shè)。我國(guó)應(yīng)仿效國(guó)外的做法，克服各部門的阻力，盡快建立起能有效應(yīng)對(duì)中小企業(yè)管理問(wèn)題的一個(gè)統(tǒng)一的服務(wù)管理機(jī)構(gòu)，將制定中小企業(yè)政策、擬定中小企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、解決中小企業(yè)發(fā)展問(wèn)題等多方面的職能統(tǒng)一交由專門的服務(wù)機(jī)構(gòu)，可以大大提高政策落實(shí)和實(shí)施的效率。

（2）正確定位政府的職能，合理干預(yù)中小企業(yè)融資

在中小企業(yè)融資過(guò)程中往往會(huì)存在市場(chǎng)失靈的問(wèn)題，單純依靠市場(chǎng)手段很難解決中小企業(yè)融資難題，這就需要發(fā)揮政府調(diào)節(jié)的作用以應(yīng)對(duì)這一問(wèn)題。我國(guó)一直致力于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建設(shè)，政府的職能也相應(yīng)發(fā)生了改變，由原來(lái)的管理型政府向服務(wù)型政府過(guò)渡。在中小企業(yè)融資服務(wù)過(guò)程中需要繼續(xù)堅(jiān)持這一原則，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，尊重銀行、企業(yè)、各部門等參與主體的經(jīng)濟(jì)利益，政府應(yīng)細(xì)化政策，完善基礎(chǔ)服務(wù)以形成良好的中小企業(yè)融資環(huán)境。另外，要實(shí)現(xiàn)我國(guó)融資機(jī)制的創(chuàng)新，需要實(shí)現(xiàn)工商、司法、水電力等各部門協(xié)調(diào)與政府宏觀調(diào)控的互動(dòng)，高效解決中小企業(yè)融資難題。

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