李妍

【摘 要】國企企業(yè)合規(guī)管理是企業(yè)內(nèi)部控制的重要基礎(chǔ)，是現(xiàn)代化國有企業(yè)制度建立的重要組成部分，為國有企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)與健康、穩(wěn)定的發(fā)展提供動(dòng)力。因而，加強(qiáng)國有企業(yè)合規(guī)管理，是國有企業(yè)面對市場風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)的內(nèi)在需求，也是提升國有企業(yè)核心競爭力的重要途徑。

【Abstract】The compliance management of state-owned enterprises is an important basis for internal control of enterprises and an important part of the establishment of modern state-owned enterprise system， which provides impetus for the sustainable， healthy and stable development of state-owned enterprises. Therefore， strengthening the compliance management of state-owned enterprises is an inherent demand for state-owned enterprises to face market risks and challenges， and an important way to enhance the core competitiveness of state-owned enterprises.

【關(guān)鍵詞】國有企業(yè);合規(guī)管理;現(xiàn)狀;策略

【Keywords】 state-owned enterprises; compliance management; status quo; strategy

【中圖分類號】F276.1;F272 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文章編號】1673-1069（2019）02-0001-02

1 引言

近年來，國有企業(yè)為適應(yīng)社會市場的變化和市場監(jiān)督管理的新形勢，合規(guī)管理在企業(yè)內(nèi)部已成為一項(xiàng)重要的管理活動(dòng)，是企業(yè)提升管理水平的重要手段，是全球企業(yè)發(fā)展的新趨勢。企業(yè)合規(guī)管理的概念是指企業(yè)以有效的防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以企業(yè)及員工的經(jīng)營行為為對象，開展如制度制定、風(fēng)險(xiǎn)識別、合規(guī)審查、責(zé)任追究、合規(guī)培訓(xùn)等方面的有計(jì)劃、有組織的管理活動(dòng)。企業(yè)在構(gòu)建合規(guī)管理機(jī)制后，建立健全并實(shí)行合規(guī)管理制度，形成合規(guī)企業(yè)文化，并預(yù)防合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。國有企業(yè)中的合規(guī)管理中的“規(guī)”是指企業(yè)及員工的經(jīng)營管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)督規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、規(guī)章制度以及國際條約、規(guī)則等。合規(guī)管理工作在國有企業(yè)內(nèi)部主要起到改善內(nèi)部管理控制，促進(jìn)核心競爭力提升的作用。

國有企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理，正確科學(xué)的合規(guī)管理，能幫助企業(yè)適應(yīng)市場形勢需求，將企業(yè)發(fā)展立足于實(shí)際，增強(qiáng)企業(yè)相關(guān)制度的執(zhí)行力度，提升員工綜合素質(zhì)。由此看來，做好并加強(qiáng)國有企業(yè)合規(guī)管理對企業(yè)長遠(yuǎn)、健康發(fā)展有重要意義。本文重點(diǎn)探討國有企業(yè)合規(guī)管理的策略[1]。

2 國有企業(yè)合規(guī)管理現(xiàn)狀

2.1 合規(guī)管理架構(gòu)不完善

目前，國有企業(yè)內(nèi)部控制體系和管理制度等都有了構(gòu)建，但對其的執(zhí)行力度還不夠、覆蓋面還不夠廣泛，處理企業(yè)內(nèi)部問題等還在延用傳統(tǒng)的方式、方法。與世界其他大型公司相比，我國的國有企業(yè)更注重監(jiān)督審查及法律風(fēng)險(xiǎn)防控，在合規(guī)管理方面的研究開始較晚且研究還較少?，F(xiàn)階段，合規(guī)管理人員的基本能力存在一定的差距，這對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問題的排查來說，缺乏一定的完備性，從而導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制不健全，合規(guī)管理構(gòu)架不完善。另外，國有企業(yè)內(nèi)部各部門之間、各崗位對相應(yīng)職責(zé)分不清楚，出現(xiàn)管理上的重復(fù)及責(zé)任不清等現(xiàn)象。

2.2 合規(guī)管理部門缺少權(quán)威性

國有企業(yè)的員工甚至領(lǐng)導(dǎo)干部對企業(yè)的合規(guī)管理認(rèn)識不夠充分，對其重要性的認(rèn)識不足，缺乏系統(tǒng)的合規(guī)管理體系，致使國有企業(yè)的合規(guī)管理工作出現(xiàn)不嚴(yán)格現(xiàn)象。合規(guī)管理部門缺少了權(quán)威性，進(jìn)而使得合規(guī)管理在企業(yè)內(nèi)不能順利實(shí)施，而企業(yè)發(fā)展以經(jīng)濟(jì)發(fā)展為重心，合規(guī)管理部門的工作只是象征性提出合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控建議，沒有實(shí)際的執(zhí)行與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制進(jìn)行制約。大部分國有企業(yè)在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告中，合規(guī)管理部門只將一些涉及違規(guī)的問題進(jìn)行闡述，而沒有相應(yīng)的責(zé)任追究的制約。另外，國有企業(yè)內(nèi)部各部門之間合規(guī)管理工作缺少配合，存在不同程度的抵觸、消極態(tài)度，這些因素也不利于合規(guī)管理部門工作的順利進(jìn)行。

2.3 合規(guī)管理資源缺乏

當(dāng)前，在一些國有企業(yè)中缺乏專業(yè)合規(guī)管理團(tuán)隊(duì)，企業(yè)在人力組建方面不足;對員工沒有進(jìn)行合規(guī)管理相關(guān)方面內(nèi)容的培訓(xùn);有的企業(yè)雖然有培訓(xùn)但只是形式上的，培訓(xùn)缺乏一定的力度;有的企業(yè)中的合規(guī)管理人員缺乏相關(guān)的能力以及合規(guī)管理工作的積極性與主動(dòng)性。國有企業(yè)合規(guī)管理物力上缺乏相應(yīng)的資源分享平臺，現(xiàn)代化網(wǎng)絡(luò)信息資源利用不充分，企業(yè)內(nèi)合規(guī)管理信息系統(tǒng)沒有建立或健全，合規(guī)管理物力方面資源的缺乏，導(dǎo)致國有企業(yè)合規(guī)管理缺乏連續(xù)性和系統(tǒng)性，進(jìn)而影響合規(guī)管理與企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的同步化，合規(guī)管理實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理、持續(xù)改進(jìn)的難度很大。

3 加強(qiáng)國有企業(yè)合規(guī)管理的策略

3.1 建設(shè)并完善合規(guī)國有企業(yè)文化

完善并做好合規(guī)企業(yè)文化，應(yīng)具體從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：

第一，注重國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部行為的規(guī)劃。國有企業(yè)的合規(guī)企業(yè)文化建設(shè)與完善應(yīng)從領(lǐng)導(dǎo)干部抓起，規(guī)劃領(lǐng)導(dǎo)干部的行為，使其在合規(guī)管理工作的開展中，起到良好的指引作用，進(jìn)而帶動(dòng)并規(guī)劃員工的合規(guī)行為，形成國有企業(yè)內(nèi)部良好的經(jīng)營氛圍。

第二，國有企業(yè)在建設(shè)企業(yè)文化中，應(yīng)通過文字、言語等方式制定統(tǒng)一的口號。同時(shí)把握企業(yè)合規(guī)管理的整體性，首先調(diào)查企業(yè)合規(guī)管理當(dāng)前的現(xiàn)狀，并根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、違規(guī)案例分析等，針對員工進(jìn)行合規(guī)企業(yè)文化培訓(xùn)，要做到系統(tǒng)、科學(xué)，通過培訓(xùn)提升員工對合規(guī)管理的認(rèn)識，加強(qiáng)重視度。同時(shí)改變并樹立正確的企業(yè)合規(guī)管理理念，為國有企業(yè)合規(guī)管理工作做好基礎(chǔ)準(zhǔn)備。

3.2 建立并完善國有企業(yè)合規(guī)管理制度

一些國有企業(yè)中具有其自身組織結(jié)構(gòu)復(fù)雜、業(yè)務(wù)內(nèi)容較多、監(jiān)督管理系數(shù)等特征，因而，建立并完善科學(xué)合理的合規(guī)管理制度對國有企業(yè)來說，是其適應(yīng)當(dāng)前競爭與多變外部環(huán)境的重要手段與必然選擇。

完善科學(xué)合理的合規(guī)管理制度，首先，國有企業(yè)需要建立一個(gè)相對獨(dú)立但又與其他部門相關(guān)聯(lián)的合規(guī)管理部門，既能保證企業(yè)合規(guī)工作的進(jìn)行，又具有獨(dú)立性，合規(guī)管理部門的獨(dú)立性幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)直線式的企業(yè)管理模式[2]。

其次，國有企業(yè)需要明確內(nèi)部法律事務(wù)等部門的相關(guān)責(zé)任，以促進(jìn)企業(yè)合規(guī)管理工作的順利開展。

最后，國有企業(yè)需要完善合規(guī)管理制度，結(jié)合企業(yè)合規(guī)發(fā)展的實(shí)際情況，建立一套獨(dú)特的合規(guī)管理體系，其中包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估、合規(guī)審查、合規(guī)管理信息化建設(shè)等。

3.3 國有企業(yè)應(yīng)正確使用合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)

國有企業(yè)合規(guī)管理工作的有效開展，與國有企業(yè)部門內(nèi)相關(guān)人員的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別能力等有密切關(guān)系，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估相關(guān)人員應(yīng)將合規(guī)管理制度的建設(shè)作為其工作開展的重要依據(jù)。同時(shí)，針對企業(yè)部門、崗位、業(yè)務(wù)等的不同，探尋適合其自身的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估方式，并做好合規(guī)管理檢查報(bào)告。另外，國有企業(yè)應(yīng)全面梳理并完善內(nèi)部制度，從根本上避免企業(yè)違規(guī)行為的發(fā)生。

3.4 建立并推行權(quán)力清單制度

國有企業(yè)應(yīng)明確內(nèi)部各部門、崗位的權(quán)力以及不同崗位的職能，通過清單排列的手段，將企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)權(quán)力完成制度化與規(guī)范化的過程。同時(shí)，制定國有企業(yè)權(quán)力運(yùn)行流程圖，建立關(guān)于國有企業(yè)內(nèi)部的重要事項(xiàng)的監(jiān)管制度，通過制度進(jìn)行權(quán)力的有效控制，這樣的方式可以幫助企業(yè)在人才管理上做好因人設(shè)崗、崗位交叉，從而避免責(zé)權(quán)不明等問題的發(fā)生。通過建立并推行權(quán)力清單制度，促進(jìn)國有企業(yè)合規(guī)管理工作的有效開展。

3.5 建立并完善有效的合規(guī)動(dòng)態(tài)管理體系

隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展以及企業(yè)內(nèi)部和外部經(jīng)營的變化，國有企業(yè)合規(guī)管理工作想要順利開展，應(yīng)具備完善的合規(guī)管理制度和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)，同時(shí)還需要建立并完善有效的合規(guī)動(dòng)態(tài)管理體系，以實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的動(dòng)態(tài)化及持續(xù)化。

首先，國有企業(yè)應(yīng)開展定期的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估，并綜合企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀，識別企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)[3]。

其次，要針對性地分析國有企業(yè)內(nèi)的違規(guī)行為，開展定期員工的合規(guī)培訓(xùn)。

最后，國有企業(yè)應(yīng)做好合規(guī)管理的制度和權(quán)力追究工作，出現(xiàn)違規(guī)行為后，對國有企業(yè)內(nèi)部各部門、崗位的職責(zé)和權(quán)力，進(jìn)行相應(yīng)人員的違規(guī)責(zé)任追究，同時(shí)進(jìn)行相應(yīng)處罰工作，實(shí)現(xiàn)國有企業(yè)合規(guī)管理工作的動(dòng)態(tài)化與持續(xù)性。

4 結(jié)語

綜上所述，合規(guī)管理在當(dāng)前國有企業(yè)發(fā)展中已成為必須要完成的工作，合規(guī)管理作用如果不能在企業(yè)運(yùn)行中得到有效發(fā)揮，并缺乏對合規(guī)管理的足夠認(rèn)識，將會影響國有企業(yè)的健康長遠(yuǎn)發(fā)展。因此，國有企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)管理，通過有效的合規(guī)管理策略，增強(qiáng)合規(guī)管理執(zhí)行力，才能夠幫助企業(yè)有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，為國有企業(yè)的發(fā)展提供重要?jiǎng)恿ΡＵ稀?/p>

【參考文獻(xiàn)】

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