夏芳

【摘 要】隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，金融工程的競(jìng)爭(zhēng)壓力越來(lái)越大。金融風(fēng)險(xiǎn)也逐漸的加劇，提前做好金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防工作?，F(xiàn)階段的首要任務(wù)是提升我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。本文就來(lái)說(shuō)一下為什么要規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，怎樣有效的進(jìn)行防范，希望能對(duì)商業(yè)銀行管理提供一定的幫助。

【關(guān)鍵詞】金融工程；商業(yè)銀行；管理

在金融工程技術(shù)廣泛的進(jìn)入大眾的視野之前，商業(yè)銀行在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)方面的管理通常采用三種手段：資產(chǎn)負(fù)債的管理、商業(yè)保險(xiǎn)、證券組合投資，不過(guò)這三種都是表內(nèi)控制法。金融工程與以上三種都不同，它采取的是表外控制法，可以充分的利用各種套期保值的工具來(lái)有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

一、我國(guó)商業(yè)銀行管理存在的問(wèn)題

隨著我國(guó)的經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國(guó)國(guó)民GDP也在向更高的水平發(fā)展，不過(guò)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理上還是存在有著很大的缺陷，外部環(huán)境還有內(nèi)部的管理水平都是有一定的差距的。造成這樣的原因有很多，外部監(jiān)管不到位，市場(chǎng)的調(diào)控力度不夠，外部環(huán)境不成熟等等都會(huì)導(dǎo)致出現(xiàn)這樣的問(wèn)題，但主要還是由于銀行內(nèi)部的管理水平不足，在管理的觀念、管理的方法、技術(shù)方面都有著很大的差距。主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：

一方面對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不到位，國(guó)內(nèi)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)不夠重視，而國(guó)外銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)則是十分的重視，尤其是關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)造利益之間的關(guān)系；另一方面在風(fēng)險(xiǎn)的管理理念上國(guó)內(nèi)和國(guó)外之間也有著很大的差距，尤其是在風(fēng)險(xiǎn)的差別化方面缺乏差別化的管理理念，不能全面的認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)的管理方式上也有很大的不同，國(guó)內(nèi)的管理體系還不夠健全，缺乏客觀分析的能力，很容易受外界的干擾，無(wú)法體現(xiàn)獨(dú)立性。

二、商業(yè)銀行管理的目標(biāo)

我國(guó)目前主要有兩個(gè)部分的風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)：在外部的硬件設(shè)施上，可以通過(guò)加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管，建立起一系列的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，提前做好對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防工作，確保各項(xiàng)工作能夠順利地進(jìn)行。從商業(yè)銀行的內(nèi)部管理上看，建立起嚴(yán)格規(guī)范的內(nèi)部控制制度是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要任務(wù)。

逐步的提高商業(yè)銀行的管理水平，應(yīng)該在三個(gè)方面達(dá)到一定的要求：一是商業(yè)銀行應(yīng)該盡力做到將利潤(rùn)達(dá)到最大化，將發(fā)展業(yè)務(wù)作為首要任務(wù)，壓低發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的概率。二是逐步的加強(qiáng)對(duì)外部監(jiān)管的要求，近年來(lái)，銀行企業(yè)不斷的發(fā)展，只有外部的監(jiān)管和銀行的內(nèi)部管理相協(xié)調(diào)，在經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展勢(shì)頭正猛的今天不斷的發(fā)展。三是讓國(guó)內(nèi)銀行的管理機(jī)制逐漸地和國(guó)際相接軌，取長(zhǎng)補(bǔ)短的同時(shí)吸取一些國(guó)外的成熟經(jīng)驗(yàn)，并且學(xué)會(huì)掌握一些商業(yè)銀行的管理技術(shù)和比較進(jìn)步的先進(jìn)理念。

三、逐步提高企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的能力

根據(jù)我國(guó)現(xiàn)有的商業(yè)銀行管理的制度特點(diǎn)，還有國(guó)際先進(jìn)的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念，可以看出我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在進(jìn)行銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)在以下幾個(gè)方面下手：

第一，根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)將風(fēng)險(xiǎn)的管理方向向市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變。隨著銀行的業(yè)務(wù)的復(fù)雜化，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型也由原來(lái)的單一風(fēng)險(xiǎn)逐步轉(zhuǎn)變?yōu)槎喾N類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)，不過(guò)正因?yàn)檫@樣，也促進(jìn)了國(guó)際銀行業(yè)逐步的提高對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力的提高，提升自身的競(jìng)爭(zhēng)力?，F(xiàn)代商業(yè)銀行的管理方向也由單一類(lèi)型的管理轉(zhuǎn)變?yōu)槎喾N類(lèi)型的管理。而且我相信，這也將成為未來(lái)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)。在大勢(shì)所趨下，我國(guó)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)當(dāng)不僅僅局限于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，越來(lái)越對(duì)法律、市場(chǎng)和可操作性等類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理[1]。

第二，風(fēng)險(xiǎn)管理方式也不再單調(diào)，開(kāi)始逐漸的由直接管理向直接管理和間接管理相結(jié)合的方向發(fā)展。就目前的實(shí)際情況來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理還是主要為直接管理，像審批授信項(xiàng)目、清收不良資產(chǎn)之類(lèi)的簡(jiǎn)單管理。但是如果我們從未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展趨勢(shì)看，間接管理更加能夠適應(yīng)現(xiàn)代化發(fā)展的要求。

第三，風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象也不是僅限于單筆的貸款，而是更加趨向于對(duì)企業(yè)整體的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。與此同時(shí)，由于關(guān)聯(lián)公司、跨國(guó)公司、子公司等復(fù)雜形式的企業(yè)形態(tài)的出現(xiàn)，企業(yè)的資本運(yùn)作也發(fā)生了較為顯著的變化，逐步的淘汰了以審核企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表為主的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法。風(fēng)險(xiǎn)管理就不單是要對(duì)財(cái)務(wù)情況進(jìn)行審查，還要關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理、對(duì)外投資額、資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，逐步的把風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)從一個(gè)小型企業(yè)擴(kuò)大到整個(gè)行業(yè)、市場(chǎng)的變化，在這一系列工作的基礎(chǔ)上，一點(diǎn)一點(diǎn)的過(guò)渡到資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)管理和對(duì)在資本的制約下出現(xiàn)的組合模型的管理。

第四，風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍也由對(duì)國(guó)內(nèi)的管理向全球化管理的方向發(fā)展，另外，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷深入，我國(guó)的商業(yè)銀行也開(kāi)始設(shè)立一系列的分支結(jié)構(gòu)，來(lái)應(yīng)對(duì)快節(jié)奏的現(xiàn)代國(guó)際市場(chǎng)。目前，風(fēng)險(xiǎn)管理體系利用經(jīng)濟(jì)化全球發(fā)展的浪潮快速發(fā)展，逐步的發(fā)展成為全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。銀行也應(yīng)該建立起完善的機(jī)制來(lái)應(yīng)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。

第五，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)發(fā)展的非常快，不再拘泥于定性分析而更多的是向定性、定量分析的方向發(fā)生轉(zhuǎn)變。而且，就我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大局來(lái)看，我國(guó)未來(lái)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理一定會(huì)走定量分析的道路。為了識(shí)別、監(jiān)測(cè)和衡量風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)建立數(shù)理模型來(lái)讓銀行風(fēng)險(xiǎn)管理更大程度地體現(xiàn)定量化、數(shù)理化的優(yōu)勢(shì)，并且漸漸的由簡(jiǎn)單技術(shù)管理發(fā)展到復(fù)雜的統(tǒng)計(jì)分析管理，不過(guò)在現(xiàn)階段，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)還是主要以定量、定性分析相結(jié)合的方式。

四、金融風(fēng)險(xiǎn)管理與金融工程技術(shù)的關(guān)系

在經(jīng)濟(jì)一體化的浪潮下，依靠現(xiàn)代金融理論的支撐，金融工程得到了很好的發(fā)展。金融工程技術(shù)的應(yīng)用價(jià)值非常的高，可以說(shuō)在很多的方面都可以發(fā)揮作用，它可以讓金融市場(chǎng)更加的繁盛靈活，在一定程度上影響企業(yè)運(yùn)營(yíng)。讓資金的流動(dòng)更加便捷，降低由經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮金融市場(chǎng)的作用。金融工程，主要是指盈利性的金融機(jī)構(gòu)和工商企業(yè)。金融工程還可以提供技術(shù)上的支持，在市場(chǎng)的數(shù)據(jù)調(diào)查結(jié)果下，不斷的進(jìn)行摸索和研究新產(chǎn)品。還可以利用現(xiàn)代的工程技術(shù)促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性。金融工程的特點(diǎn)主要表現(xiàn)在給金融市場(chǎng)上提供技術(shù)上的支持。新型的交易手段開(kāi)始逐漸的進(jìn)入到市場(chǎng)，這就要求制定一系列的監(jiān)管機(jī)制和新的監(jiān)管法規(guī)來(lái)對(duì)金融工程的各種行為進(jìn)行約束[2]。有了技術(shù)作為支撐，金融市場(chǎng)的完備性就會(huì)逐漸地提高，進(jìn)而為整個(gè)社會(huì)創(chuàng)造收益。

五、對(duì)商業(yè)銀行做好金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作意義

金融活動(dòng)存在著很多的不確定性因素，這可以導(dǎo)致銀行資金發(fā)生損失，這在準(zhǔn)確的測(cè)試辨識(shí)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上利用技術(shù)來(lái)有效的度風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和防范。

（一）經(jīng)濟(jì)全球化的必然要求

隨著信息化的發(fā)展，金融行業(yè)也在不斷的利用先進(jìn)的技術(shù)來(lái)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制?？梢哉f(shuō)金融是和貿(mào)易全球化共存的，它們是相互促進(jìn)、相互依存的關(guān)系的，它們共同的推動(dòng)了世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，金融服務(wù)不斷的發(fā)展、給人們帶來(lái)了很大的便利。

但是我們不得不承認(rèn)經(jīng)濟(jì)金融全球化具有兩面性，在給經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)便利的同時(shí)也帶來(lái)了很大的挑戰(zhàn)。在金融風(fēng)險(xiǎn)向全球化發(fā)展之后，擴(kuò)散的速度會(huì)擴(kuò)散的很快，一旦其中的任何一個(gè)國(guó)家發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)，就可能會(huì)導(dǎo)致產(chǎn)生一系列的連鎖反應(yīng)，而且這樣的話會(huì)削弱國(guó)家的有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和中央銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的處理。近年來(lái)，金融危機(jī)不斷發(fā)生，我們更應(yīng)當(dāng)及時(shí)的處理風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，來(lái)保證將損失降到最低，進(jìn)而達(dá)到提高收益的目的[3]。

（二）國(guó)際環(huán)境的必然需求

在中國(guó)加入WTO之后，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制也逐漸的開(kāi)始完善，金融行業(yè)的發(fā)展也越來(lái)越快，加上我國(guó)對(duì)外來(lái)資本的限制政策逐步放開(kāi)。外資金融企業(yè)率先搶占中國(guó)的市場(chǎng)，逐步的形成一個(gè)全球化的金融體系。盡管它們把比較成熟的金融產(chǎn)品帶入了中國(guó)的市場(chǎng)，促進(jìn)中國(guó)金融行業(yè)的發(fā)展，不可否認(rèn)的是它同時(shí)也為國(guó)際金融危機(jī)提供了傳輸?shù)那?，加速了?guó)際的金融動(dòng)蕩蔓延。我們必須盡力去減少金融危機(jī)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，從國(guó)家的經(jīng)濟(jì)安全的戰(zhàn)略角度上來(lái)加強(qiáng)金融的風(fēng)險(xiǎn)管理，增強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)，提高控制能力來(lái)減少金融危機(jī)給經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的損失。

（三）商業(yè)銀行改革的要求

政府充當(dāng)著投資和儲(chǔ)蓄管理的風(fēng)險(xiǎn)中介，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避有著系統(tǒng)的研究和科學(xué)的防范方案。隨著商業(yè)銀行改革的不斷推進(jìn)，商業(yè)銀行的運(yùn)作逐漸地和國(guó)際接軌，逐步按照商業(yè)化的原則穩(wěn)步進(jìn)行，進(jìn)而成為較為獨(dú)立的市場(chǎng)主體。金融市場(chǎng)經(jīng)過(guò)多次改革，逐步摸索出適合的道路，規(guī)模越來(lái)越壯大，這就更體現(xiàn)出對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性?；蛘哒f(shuō)，現(xiàn)代銀行管理的核心就是風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理的水平可以直接反應(yīng)出銀行的資產(chǎn)水平，因此商業(yè)銀行需要在技術(shù)、制度、業(yè)務(wù)方面進(jìn)行創(chuàng)新，將防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)逐步的貫徹，健全風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制，及時(shí)的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別、預(yù)測(cè)、分析和解決[4]。

（四）建設(shè)金融領(lǐng)域人才的需要

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，新生行業(yè)越來(lái)越多，金融工程師這個(gè)職業(yè)不斷興起，它的工作主要是度量客戶存在的風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)開(kāi)展財(cái)務(wù)管理、正確的進(jìn)行融資和投資。但是現(xiàn)階段，我國(guó)從事金融行業(yè)的人才并不是很多，所以應(yīng)當(dāng)加大教育的力度，培養(yǎng)具有創(chuàng)造性的人才，為我國(guó)的金融行業(yè)注入新的活力。

六、金融工程的應(yīng)用前景

金融工程可以說(shuō)是西方國(guó)家在金融領(lǐng)域內(nèi)最頂尖的科學(xué)，對(duì)金融理論和實(shí)務(wù)進(jìn)行改變，可以說(shuō)掌控著全球的資本市場(chǎng)和金融狀況。給高校研究金融工程時(shí)提供素材，有助于非常全面的培養(yǎng)人才。政府應(yīng)當(dāng)在政策上鼓勵(lì)學(xué)校和金融機(jī)構(gòu)之間的合作，就可以在真正意義上實(shí)現(xiàn)資源利用最大化。在大量的實(shí)踐過(guò)程中，不斷的摸索，逐步的建立并健全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，提高防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，讓市場(chǎng)機(jī)制的金融資產(chǎn)價(jià)格不斷的完善，給金融工程技術(shù)的研究提供一個(gè)良好的環(huán)境和硬件支撐的平臺(tái)，讓商業(yè)銀行可以更加快速的發(fā)展壯大起來(lái)。

七、結(jié)束語(yǔ)

我國(guó)現(xiàn)階段還是一個(gè)發(fā)展中的國(guó)家，抵抗金融風(fēng)險(xiǎn)的能力還不是很強(qiáng)，我國(guó)的商業(yè)銀行在各個(gè)方面還與國(guó)際銀行有很大的差距。我國(guó)目前正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期，內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境還不是很成熟，但是經(jīng)濟(jì)和風(fēng)險(xiǎn)都開(kāi)始逐步的向全球化的方向發(fā)展，隨之帶來(lái)的是更大的機(jī)遇和更加嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。因此，提高我國(guó)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避能力顯得非常的重要，可以說(shuō)這將不僅僅是貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的要求，更是未來(lái)幾年銀行業(yè)發(fā)展的主要目標(biāo)。

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