劉碩

摘 要：近年來，與實體經(jīng)濟緊密結(jié)合，并為不同實體經(jīng)濟量身打造金融服務(wù)已經(jīng)成了很多商業(yè)銀行謀求自身業(yè)務(wù)形態(tài)豐富和效益新增點的重要途徑。融資租賃作為一種新的業(yè)務(wù)形式，通過這一“量身定制”的金融服務(wù)，相關(guān)客戶可以更加方便地獲得銀行金融服務(wù)以添置設(shè)備、完成技術(shù)改造，提升參與競爭、搶占市場機遇的能力，促進客戶品質(zhì)提升，商業(yè)銀行也能在其中獲得自身新的利益增長點。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行? 融資租賃業(yè)務(wù)? 設(shè)想

近年來，隨著國家對金融市場結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整的逐步推進，我國金融業(yè)務(wù)的形態(tài)不斷豐富，業(yè)務(wù)質(zhì)效不斷提升，就目前而言，還應(yīng)當(dāng)加強金融和一些實體業(yè)態(tài)的進一步融合發(fā)展，這也符合十九大報告中提出的“讓金融支持實體經(jīng)濟”的導(dǎo)向，而這其中，“融資租賃”業(yè)務(wù)又是一種較為創(chuàng)新和有益的業(yè)務(wù)形式。

一、開展融資租賃業(yè)務(wù)的重要意義

2017年，黨的十九大召開，在十九大報告中，對于金融行業(yè)，著重提出了支持和服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展的導(dǎo)向，這也給商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新和拓展提供了新的啟示和引導(dǎo)。而近年來，作為與實體經(jīng)濟緊密結(jié)合的融資方式，融資租賃業(yè)務(wù)得到長足發(fā)展，已經(jīng)成為僅次于銀行信貸的第二大融資方式，有著十分良好的發(fā)展前景。通過融資租賃，客戶無需一次性籌集較多資金就可以添置設(shè)備、完成技術(shù)改造，提升客戶參與競爭、搶占市場機遇的能力。此外，采取融資租賃方式還可以為客戶帶來改善財務(wù)結(jié)構(gòu)、加強現(xiàn)金管理、獲得稅收抵扣優(yōu)惠等好處，促進客戶品質(zhì)提升。就商業(yè)銀行而言，開展融資租賃業(yè)務(wù)，將為客戶提供更多融資方式的選擇，有利于優(yōu)化客戶體驗，提升商業(yè)銀行在公司業(yè)務(wù)的市場競爭力。同時，融資租賃業(yè)務(wù)特有的屬性，可以為商業(yè)銀行開展客戶營銷提供一個更為有效的切入點，提高營銷的精準性和獲客的有效性，是商業(yè)銀行要謀求公司業(yè)務(wù)差異化、特色化經(jīng)營的一個有效促進點。

二、融資租賃業(yè)務(wù)探索

（一）基本業(yè)務(wù)模式概述

簡而言之，融資租賃業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行向某個金租公司推薦符合授信準入條件的客戶及項目，由該金租公司復(fù)審?fù)夂?，通過融資租賃方式向客戶提供資金支持。同時該金租公司向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓租賃合同項下的未到期應(yīng)收租賃款債權(quán)，由商業(yè)銀行受讓應(yīng)收租賃賬款的收益權(quán)，并承擔(dān)最終項目風(fēng)險。

在具體開展業(yè)務(wù)種類方面，融資租賃業(yè)務(wù)主要有直接租賃（簡稱直租）和售后回租（簡稱回租）兩種業(yè)務(wù)。其中，直租業(yè)務(wù)是金租公司根據(jù)承租人的請求，按承租人同意的條件，向承租人指定的設(shè)備供應(yīng)商購買承租人指定的承租設(shè)備，并以承租人支付租金為條件，將該承租設(shè)備的占有、使用和收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給承租人的一種融資租賃方式?；刈鈽I(yè)務(wù)是指承租人與供應(yīng)商為同一人，租賃物是承租人在租賃合同簽約前已經(jīng)購買、已取得發(fā)票并正在使用的設(shè)備，承租人將設(shè)備再次賣給金租公司，然后返租回來的一種融資租賃方式。

在適用客戶對象方面，直租業(yè)務(wù)適用于因生產(chǎn)經(jīng)營或技術(shù)改造，需要重新購置固定資產(chǎn)但資金不足的經(jīng)營性客戶?；刈鈽I(yè)務(wù)適用于需要盤活存量固定資產(chǎn)，用于補充流動資金的經(jīng)營性客戶。

在租賃物選擇方面，租賃物應(yīng)當(dāng)具備通用性、保值性和先進性的特點，價值相對較高、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所必需的關(guān)鍵性設(shè)備。已經(jīng)設(shè)立抵押、被查封和向其他租賃公司租賃的固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是不能夠作為租賃標的物的。

（二）融資租賃業(yè)務(wù)的營銷推廣探索

商業(yè)銀行在探索啟動融資租賃業(yè)務(wù)后，要能夠有效向市場推廣，相關(guān)業(yè)務(wù)人員首先要深刻領(lǐng)會商業(yè)銀行推廣融資租賃業(yè)務(wù)的重要意義，切實做好融資租賃業(yè)務(wù)推廣工作。首先是商業(yè)銀行總行要組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)，而具體業(yè)務(wù)部門要在總行統(tǒng)一培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，繼續(xù)組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使營銷人員掌握營銷切入點，找準營銷對象，真正將融資租賃業(yè)務(wù)弄懂學(xué)會。其次，商業(yè)銀行要主動向當(dāng)?shù)卣嚓P(guān)部門匯報自身開展融資租賃業(yè)務(wù)情況，積極與科技局、經(jīng)貿(mào)委、商務(wù)局及其他相關(guān)主管部門對接，密切關(guān)注區(qū)域內(nèi)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級及技術(shù)改造項目，組織營銷人員主動上門對接，抓好融資租賃項目營銷工作。同時，還應(yīng)抓好存量客戶的潛在需求挖掘，通過主動上門宣講融資租賃業(yè)務(wù)，啟發(fā)客戶通過融資租賃提高經(jīng)營品質(zhì)，培育一批有潛在融資租賃需求的客戶群體。

上述是筆者對商業(yè)銀行開展融資租賃業(yè)務(wù)的一些思考，希望可以提供一些有價值的參考和借鑒。