王 熠

（浙江工業(yè)大學(xué) 法學(xué)院，浙江 杭州 310014）

洗錢犯罪作為金融犯罪的一種，對各國的社會安定以及國際金融體系都具有極大的危害性。洗錢犯罪猖獗的主要原因之一在于犯罪分子可以不斷變換直接或間接洗錢方法以逃避法律監(jiān)管。隨著區(qū)塊鏈技術(shù)不斷發(fā)展，傳統(tǒng)的洗錢方式不斷向智能化發(fā)展，為洗錢的順利進(jìn)行提供幫助。匿名貨幣洗錢即利用匿名貨幣去中心化及不可追蹤性等特點，實現(xiàn)隔絕交易信息以規(guī)避司法管轄。由于匿名貨幣國際流通便利且反偵察能力強，其已逐漸成為洗錢犯罪的重要工具之一。匿名貨幣作為洗錢犯罪新風(fēng)險點，對于我國金融秩序亦將產(chǎn)生巨大打擊。雖然我國對匿名貨幣的法律地位持否定態(tài)度，但其跨國流通的便利性依然存在，同時，強反偵察能力等特點使匿名貨幣洗錢成為無法忽視的危害。

一、匿名貨幣洗錢的現(xiàn)狀與特征

匿名貨幣是數(shù)字貨幣在提升了其匿名性后所形成的一類貨幣。數(shù)字貨幣經(jīng)過了多年的發(fā)展，在區(qū)塊鏈新型技術(shù)的支持下，其匿名性得到進(jìn)一步的提升，為洗錢犯罪提供了便利。

（一）匿名貨幣已成為重要洗錢犯罪工具

國際上利用數(shù)字加密貨幣洗錢的犯罪時有發(fā)生，對國際金融秩序造成巨大打擊。自由儲備銀行（Liberty Reserve）利用在線數(shù)字貨幣洗錢60億美元①。暗網(wǎng)絲路（Silk Road）利用比特幣洗錢12億美元②。根據(jù)美國致力于區(qū)塊鏈與數(shù)字貨幣安全的CipherTrace公司發(fā)布數(shù)字加密貨幣反洗錢報告顯示，2017年至2019年間，犯罪分子通過數(shù)字貨幣交易所、服務(wù)提供商清洗竊取的超過12億美元加密貨幣以及無法計量的線下贓款③。FBI報告指出，僅2018年上半年，涉及加密貨幣洗錢犯罪即較2017年增加3倍。洗錢犯罪的多樣性在于犯罪分子會根據(jù)技術(shù)發(fā)展選擇不同洗錢方式，在比特幣監(jiān)管日益嚴(yán)格的今天，匿名貨幣開始進(jìn)入犯罪視野。

利用暗網(wǎng)實施洗錢犯罪是犯罪分子的常用手法之一。暗網(wǎng)即是隱藏在互聯(lián)網(wǎng)之中的地下黑市，只有通過特定的方式及手段進(jìn)行訪問［1］。隨著2016年Alphabay等從事洗錢及違禁品交易的暗網(wǎng)市場宣布支持使用門羅幣等匿名貨幣支付，匿名貨幣逐漸取代比特幣成為暗網(wǎng)交易的指定用幣之一。如暗網(wǎng)上兜售的華住酒店集團2.4億條酒店開房記錄便是用匿名貨幣標(biāo)價。而在暗網(wǎng)之中洗錢犯罪更是頻繁進(jìn)行。匿名貨幣在暗網(wǎng)中的使用地位不斷提升，意味著其作為重要洗錢工具迫切需要納入司法監(jiān)管。

借助匿名貨幣的特性，犯罪分子可以躲避司法偵察，并實現(xiàn)實時跨國流通。而在當(dāng)前的技術(shù)背景及法律框架下，司法機關(guān)對于匿名貨幣交易仍存在監(jiān)管空白，匿名貨幣作為法律視野之外的犯罪工具活躍于洗錢犯罪，為金融秩序帶來巨大風(fēng)險。

（二）匿名貨幣洗錢的特征

利用匿名貨幣洗錢具有可流通性、去中心化與不可溯源性三大特征。借助匿名貨幣的特性，犯罪分子可以實現(xiàn)國際范圍內(nèi)資金快速轉(zhuǎn)移并隔離外界偵察以躲避司法管轄。

1.可流通性是匿名貨幣洗錢的基礎(chǔ)屬性

匿名貨幣應(yīng)用于洗錢犯罪，首先其應(yīng)當(dāng)具有可流通性。匿名貨幣當(dāng)前雖然在各國均受到不同程度的監(jiān)管，但是由于其具備相當(dāng)?shù)耐顿Y價值，且在世界范圍內(nèi)可以快速進(jìn)行交易和兌現(xiàn)，流通性依然得到市場的廣泛認(rèn)可［2］。當(dāng)前，達(dá)世幣P2P網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)增長到4 100個，成為全球最大的網(wǎng)絡(luò)之一。與此同時，各大匿名貨幣開發(fā)公司為擴大匿名貨幣的使用群體推出各種項目進(jìn)一步刺激市場活躍度，這也直接提高了匿名貨幣的流通性。如零幣推出了MTP算法來平衡擁有優(yōu)秀設(shè)備的“礦工”以及設(shè)備一般甚至適用普通計算機“挖礦”的“礦工”之間的效率④，以鼓勵更多的一般人參與到零幣的流通之中。達(dá)世幣推出Evolution項目，類似于支付寶的支付方式，通過Evolution可以輕松的購買達(dá)世幣并使用達(dá)世幣完成支付、轉(zhuǎn)賬等操作。

在我國，匿名貨幣的流通性受到一定限制。2017年9月，人民銀行牽頭發(fā)布《關(guān)于防范代幣發(fā)行融資風(fēng)險的公告》，全面禁止了我國代幣發(fā)行融資和有關(guān)交易平臺中包括匿名貨幣在內(nèi)的數(shù)字貨幣運營活動⑤。但是，中央銀行的禁止并不代表匿名貨幣失去流通性。在司法實踐中，雖然匿名貨幣作為數(shù)字貨幣的一種亦不被承認(rèn)為貨幣，但其依然具有商品屬性，可以作為虛擬財產(chǎn)進(jìn)行流通。杭州互聯(lián)網(wǎng)法院在辦理比特幣“挖礦機”交易案時指出，“礦工”“挖礦”生成的比特幣凝結(jié)了人類抽象的勞動力，根據(jù)勞動價值理論，具有商品屬性⑥。在另一起涉及比特幣財產(chǎn)權(quán)糾紛案中，法院再次強調(diào)，比特幣具有價值性、稀缺性、可支配性，應(yīng)認(rèn)定其虛擬財產(chǎn)地位⑦。

2.去中心化設(shè)計使資金鏈流向難以監(jiān)管

對于偵破直接洗錢犯罪，一直以來只需將金融機構(gòu)或第三方支付單位納入司法監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)即可掌握資金鏈流向。雖然傳統(tǒng)電子貨幣可以將貨幣電子化從而實現(xiàn)利用信用卡、支付寶等工具進(jìn)行快速跨國轉(zhuǎn)移，但其基于中心化的構(gòu)造依賴于信賴的第三方⑧，通過監(jiān)管第三方即可掌握完整的信息。

去中心化設(shè)計則可以使資金不通過第三方直接流向相對人。去中心化思想由中本聰設(shè)計比特幣時提出，其主要功能即是可以使每一個節(jié)點之間都隨意連接而不需要強制通過具有中心控制功能的第三方［3］。匿名貨幣通過適用去中心化設(shè)計可以使資金流向無法被第三方簡單獲取，而司法監(jiān)管亦很難將每一個節(jié)點都納入其中，這就意味著一旦各節(jié)點之間的交易實現(xiàn)匿名化外界很難對其中的交易信息進(jìn)行探查，從實質(zhì)上為洗錢犯罪提供了便利。

3.匿名貨幣不可溯源性實現(xiàn)交易信息無法追蹤

匿名貨幣與一般數(shù)字貨幣最大的不同在于匿名貨幣在匿名性的基礎(chǔ)上實現(xiàn)了交易無法溯源。一般數(shù)字貨幣如比特幣，雖然可以在交易過程中將雙方匿名化，但通過技術(shù)手段依然可以根據(jù)該筆交易進(jìn)行溯源。例如，比特幣用戶在交易比特幣時無須使用真實的身份，而是通過創(chuàng)建一串代碼作為他們在區(qū)塊鏈中的數(shù)字簽名［4］。一筆交易的產(chǎn)生只需付款一方進(jìn)行數(shù)字簽名并將其附加在末尾，其他人通過對簽名進(jìn)行檢驗，就能夠驗證該鏈條的所有者［5］。如此一來既可以在只使用數(shù)字簽名的情況下完成比特幣的轉(zhuǎn)讓，從而保證交易過程不顯示用戶真實信息，以達(dá)到匿名的目的。但是單純隱藏簽名并不能真正做到不可溯源，通過技術(shù)解密并與相關(guān)元素印證可以追蹤到交易雙方的具體信息。

匿名貨幣則可以在匿名化的基礎(chǔ)上保證無法通過某筆交易對交易雙方溯源。不可溯源性可以認(rèn)為是匿名貨幣與一般數(shù)字貨幣在隱私性上的分水嶺⑨。通過在實現(xiàn)匿名貨幣不可溯源，交易雙方可以在毫不擔(dān)心自己的身份信息泄露的情況進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移。不可溯源性為洗錢犯罪提供了堅實的保護(hù)，不僅交易信息完全匿名，更無法通過交易追溯到交易雙方，為偵察工作設(shè)置了巨大的阻礙。

（三）匿名貨幣洗錢躲避司法管轄的技術(shù)解構(gòu)

利用匿名貨幣實施洗錢犯罪以躲避司法管轄主要依靠去中心化設(shè)計以及不可溯源性特點。其中，去中心化使司法機關(guān)無法通過信息服務(wù)提供商獲得交易數(shù)據(jù)。但是諸如比特幣等數(shù)字貨幣，司法機關(guān)依然可以通過“礦工”來獲取全部交易信息，并通過技術(shù)手段實現(xiàn)準(zhǔn)確定位。比特幣對交易的驗證方式采取的是在整個比特幣網(wǎng)絡(luò)中進(jìn)行廣播，即全網(wǎng)所有節(jié)點都會接收到這筆交易的記錄，并需要處理它［6］。由于區(qū)塊鏈這一公共賬本的存在，使得交易記錄可被輕松地獲取并通過一定技術(shù)將被隱名的個人與這樁交易聯(lián)系起來，從而實現(xiàn)對用戶身份準(zhǔn)確的定位［7］。通過監(jiān)控比特幣市場和區(qū)塊鏈，可以完全地掌握買賣雙方的交易行為⑩。

在此基礎(chǔ)上構(gòu)建的交易不可溯源則保障交易信息無法通過任何方式探查。其中目前正在流通并具備一定市場影響力的匿名貨幣有門羅幣、達(dá)世幣以及零幣等。

達(dá)世幣主要通過混合系統(tǒng)對比特幣進(jìn)行改良○11，從而實現(xiàn)不可追蹤性。通過混合系統(tǒng)可以將多個用戶的交易合并為一個共同的交易，并在這個共同的交易中將每個用戶的交易信息打亂后再分別對外輸出匿名貨幣，從而使得對外輸出的交易信息變得分散獨立且前后不存在任何關(guān)聯(lián)。即使他人獲取了一部分交易信息也無法憑借其追蹤到支付或接收匿名貨幣的用戶。

門羅幣則是采用環(huán)簽名技術(shù)來達(dá)到完全匿名的效果。環(huán)簽名系統(tǒng)將多個用戶的身份信息組合成一個整體，并以整體的名義對外進(jìn)行交易［8］。如此即可使用戶將自己的信息隱藏在整體之中，外界獲取的信息也是整體的交易信息，很難將該信息與其中的單個用戶對應(yīng)。此外，門羅幣還采用隨機地址技術(shù)○12將接收貨幣的一方的收款真實地址隱藏，即保護(hù)了收款方的交易安全性，同時也使交易雙方在表面上不會產(chǎn)生任何聯(lián)系，交易關(guān)系更難被發(fā)現(xiàn)。

零幣是使用零知識證明技術(shù)［9］來保證交易信息完全匿名的匿名貨幣。不同于門羅幣和達(dá)世幣將交易信息混合以減少被外界探知的方法，一方面，用戶可以通過零知識證明系統(tǒng)在不提供任何自身信息的情況下完成轉(zhuǎn)賬，由于用戶在交易過程可以不填寫任何信息只需完成證明即可完成零幣支取，使得分析交易過程將無法獲得任何有用的用戶信息。另一方面，用戶通過零幣系統(tǒng)可以熔鑄零幣將其所有零幣全部清除并換取一個可以兌換同等數(shù)量零幣的證明，從而實現(xiàn)完全切斷用戶所擁有的零幣與交易之間的聯(lián)系。通過對用戶交易信息的保護(hù)可以在一定程度上防止追蹤的發(fā)生，而通過熔鑄后重新取回不含交易信息的新零幣的設(shè)計方案，則可以完全切斷交易鏈，使外界無法追蹤該零幣的來源。

二、匿名貨幣洗錢的危害

洗錢犯罪模式可以分為直接洗錢和間接洗錢。近年來，數(shù)字貨幣已得到犯罪分子的青睞并廣泛用于洗錢活動之中，匿名貨幣的出現(xiàn)則為洗錢犯罪提供了又一層保障。匿名貨幣的去中心化設(shè)計以及匿名環(huán)境下的不可溯源性使得查處直接洗錢犯罪亦具備相當(dāng)難度，而在其與間接洗錢犯罪的多樣性結(jié)合之后，更是為司法管轄設(shè)置了巨大障礙。

（一）不可溯源性提高了匿名貨幣洗錢的安全性

直接洗錢基本在所有洗錢犯罪中都會存在，在進(jìn)行間接洗錢之前犯罪分子亦需要將黑錢轉(zhuǎn)化為有利于隱藏和減少懷疑的財產(chǎn)形式［10］。破獲直接洗錢犯罪一直以來主要依靠利用交易信息溯源，無論是電子貨幣抑或是比特幣均可以通過一定技術(shù)手段將用戶身份與交易信息相聯(lián)系，從而實現(xiàn)司法精準(zhǔn)打擊。將財產(chǎn)轉(zhuǎn)化為匿名貨幣并交易轉(zhuǎn)移則可以阻斷司法錯位管轄，使得交易發(fā)生在私密狀態(tài)之下，無法實現(xiàn)對交易雙方的準(zhǔn)確定位。

實現(xiàn)利用互聯(lián)網(wǎng)交易匿名貨幣的不可溯源，一方面依賴于匿名貨幣自身特性，另一方面則需要保證實施交易行為的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境處于匿名模式。首先，目前匿名貨幣兌換方便，無須提供身份信息即可完成。與傳統(tǒng)的兌匯不同，目前對于匿名貨幣購買以及與其他數(shù)字貨幣之間兌匯的監(jiān)管力度不足，許多從事該項服務(wù)的網(wǎng)站對用戶身份審查不嚴(yán)，可以簡單地利用虛假身份或是不經(jīng)過身份登記即可實現(xiàn)匿名貨幣的購買與兌換。其次，匿名貨幣的不可溯源性使得犯罪分子可以在隱藏自己身份的情況下實現(xiàn)全球范圍內(nèi)的資金快速轉(zhuǎn)移。洗錢犯罪的核心在于消除交易痕跡以躲避司法管轄同時保證清洗完畢的錢可以正常使用。對于比特幣洗錢，偵查機關(guān)只需監(jiān)測區(qū)塊鏈上的交易信息，將可疑信息進(jìn)行排查即可準(zhǔn)確定位到交易的相對方，并據(jù)此抓獲實施洗錢犯罪的犯罪分子。但是在匿名貨幣不可溯源性的保護(hù)下，對于解析交易雙方的身份增加了相當(dāng)難度。無論是門羅幣抑或是零幣，都可以阻卻外部偵察保證交易信息安全。

互聯(lián)網(wǎng)層面的匿名訪問使得匿名貨幣交易可以在匿名環(huán)境下進(jìn)行。雖然交易匿名貨幣可以實現(xiàn)在區(qū)塊鏈中不被溯源，但是通過網(wǎng)絡(luò)訪問所留下的數(shù)據(jù)依然可以被追蹤并發(fā)現(xiàn)真實身份○13。通過洋蔥路由等技術(shù)手段如多點中繼混淆和加密傳輸?shù)葘⒃L問用戶的信息與地址完全隱藏［11］，實現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)層面的不可溯源，幫助犯罪分子在使用網(wǎng)絡(luò)時不被相關(guān)部門追蹤，以達(dá)到雙重保護(hù)的目的?；ヂ?lián)網(wǎng)層面的匿名環(huán)境與匿名貨幣互為表里，使得犯罪分子從連接網(wǎng)絡(luò)到完成洗錢的全過程都實現(xiàn)不可溯源，極大增加了偵察難度，為洗錢犯罪提供了天然的保護(hù)，也為打擊利用網(wǎng)絡(luò)及匿名貨幣洗錢的犯罪增加了極大的障礙。

（二）匿名貨幣混合洗錢實現(xiàn)多方位切斷監(jiān)管路徑

間接洗錢指犯罪分子通過各種手段途徑使不法財產(chǎn)逐漸遠(yuǎn)離最初來源成為合法資金。間接洗錢需要第三方協(xié)助，傳統(tǒng)模式下如房地產(chǎn)、賭場、藝術(shù)品拍賣等現(xiàn)金密集行業(yè)以及現(xiàn)金走私等都是常用的洗錢犯罪工具。在匿名貨幣廣泛流通之后，亦出現(xiàn)了利用匿名貨幣間接洗錢的新模式。多種洗錢方式的混合可以使資金流動變得更加難以掌握，偵查機關(guān)很難依靠其中的一個點來偵破整個洗錢鏈條，使得犯罪分子可以安全的使用清洗后的金錢。

使用匿名貨幣可以保證交易的隱秘性，在此基礎(chǔ)上結(jié)合利用現(xiàn)金密集產(chǎn)業(yè)等傳統(tǒng)洗錢手法將黑錢以合法名義融入正常經(jīng)濟活動中，二者特點相融合使得洗錢犯罪的抗偵察性進(jìn)一步提升。一方面，當(dāng)前匿名貨幣已經(jīng)與傳統(tǒng)洗錢模式實現(xiàn)結(jié)合。例如許多拍賣行、線上賭場等都支持匿名貨幣付款，通過匿名貨幣可以保證雙方信息不被外界探知的情況下完成交易［12］。另一方面，在利用匿名貨幣對黑錢完成直接或間接清洗之后，再利用傳統(tǒng)的地下錢莊抑或虛假交易等方法進(jìn)行二次清洗，實現(xiàn)深度漂白。

三、匿名貨幣洗錢犯罪的刑法規(guī)制

由于金融詐騙、毒品犯罪等牟利型犯罪的猖獗，洗錢活動也不斷地被需求并變得活躍［13］。洗錢犯罪的偵破難點在于犯罪分子會不斷創(chuàng)新洗錢方法，使洗錢變得科技化及多樣化。而匿名貨幣的出現(xiàn)更是為防治洗錢犯罪增加了難度。匿名貨幣的特性決定其成為洗錢工具的必然性，也決定了刑法介入的必要性。

（一）推動立法轉(zhuǎn)型，以匿名貨幣技術(shù)為導(dǎo)向完善“洗錢罪”構(gòu)成

當(dāng)前以刑法治理匿名貨幣洗錢的主要難點在于刑法條文中的相關(guān)規(guī)定并不完善。針對洗錢犯罪，主要以《刑法》第191條“洗錢罪”進(jìn)行定罪量刑。但是，基于工業(yè)時代背景設(shè)計的刑法條文已無法滿足日益發(fā)展的新型犯罪治理需求，“洗錢罪”在懲治匿名貨幣洗錢方面存在空白與不足。盧建平教授指出：在信息時代犯罪網(wǎng)絡(luò)化的背景下，傳統(tǒng)犯罪行為從線下向線上延伸，從現(xiàn)實社會向網(wǎng)絡(luò)社會延伸，這表明犯罪從暴力向智力的轉(zhuǎn)化［14］。因此，需要在技術(shù)層面對“洗錢罪”進(jìn)行合理化修改及補充，以應(yīng)對區(qū)塊鏈技術(shù)引導(dǎo)下的新型洗錢犯罪。

完善刑法既要總結(jié)既往之經(jīng)驗，又要促進(jìn)現(xiàn)實之發(fā)展，并且引導(dǎo)未來之生活［15］。故針對匿名貨幣洗錢犯罪的條文設(shè)計也應(yīng)結(jié)合“洗錢罪”適用經(jīng)驗與匿名貨幣洗錢的本質(zhì)特征，完善匿名貨幣洗錢犯罪的構(gòu)成，優(yōu)化其可操作性，推動立法層面的技術(shù)化轉(zhuǎn)型。例如，在洗錢犯罪認(rèn)定層面，《刑法》規(guī)定構(gòu)成洗錢罪的主體在主觀上必須為“明知”［16］。而利用匿名貨幣洗錢基本通過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行，很難對主觀方面進(jìn)行證明。因此可以在條文中規(guī)定特殊情況下可將該舉證責(zé)任倒置，由犯罪嫌疑人證明其在實施洗錢犯罪時主觀上不存在“明知”的故意，優(yōu)化洗錢罪適用，發(fā)揮刑法的威懾效力。

（二）強化專業(yè)基礎(chǔ)，優(yōu)化刑事治理模式

匿名貨幣的刑事治理難點在于其技術(shù)層面上的反偵察能力較強。反洗錢金融行動特別組（FATF）的40條建議中鼓勵各國盡可能采用和發(fā)展針對洗錢調(diào)查的特殊偵察手段，例如控制下交付，臥底行動等［17］。對于利用匿名貨幣洗錢的調(diào)查也應(yīng)將傳統(tǒng)刑事治理模式與區(qū)塊鏈等新型技術(shù)治理模式結(jié)合使用。

從傳統(tǒng)刑事管轄模式上看，司法機關(guān)應(yīng)拓寬監(jiān)管渠道，加強對涉及匿名貨幣的金融機構(gòu)以及數(shù)據(jù)企業(yè)的監(jiān)督，并對國際流轉(zhuǎn)進(jìn)行限制與管控。司法機關(guān)可以與行政機關(guān)合作制定相應(yīng)的匿名性標(biāo)準(zhǔn)，保證用戶交易隱私的同時可使有關(guān)部門進(jìn)行相應(yīng)監(jiān)管，完善對其資質(zhì)調(diào)查及審批制度。同時，司法機關(guān)需加強國際合作，以打擊跨國的匿名貨幣洗錢犯罪。匿名貨幣的新穎性以及科技性催動專責(zé)機關(guān)建立的必要性。在國際司法協(xié)助方面，可以由各國合作建立專業(yè)的反匿名貨幣洗錢行動小組，加快建立網(wǎng)絡(luò)空間共同體［18］。

從以區(qū)塊鏈等新型技術(shù)為核心的司法治理模式上看，司法機關(guān)可加強與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的合作關(guān)系，從通信公司、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)公司等獲取對于打擊匿名貨幣有重要意義的數(shù)據(jù)信息以及相應(yīng)的技術(shù)支持，同時培養(yǎng)專業(yè)化人才，彌補當(dāng)前司法管轄的技術(shù)缺陷。實現(xiàn)在加強對網(wǎng)絡(luò)活動及匿名貨幣獲取的監(jiān)管的同時探索利用區(qū)塊鏈及相關(guān)技術(shù)監(jiān)管匿名貨幣交易，使偵查機關(guān)可以在不破壞完全匿名性及不可追蹤性的前提下對交易行為進(jìn)行有效的管控，既保證了用戶交易的安全又實現(xiàn)了打擊犯罪的目的。

（二）構(gòu)建寬嚴(yán)相濟的刑事懲治原則

匿名貨幣洗錢的刑事規(guī)制應(yīng)遵循寬嚴(yán)相濟原則，“刑罰如兩刃之劍，用之得當(dāng)，國家與個人兩受其利；用之不當(dāng)，則國家與個人兩受其害”［19］。對于匿名貨幣洗錢犯罪可以構(gòu)建多層次裁判規(guī)制，實現(xiàn)深度打擊利用匿名貨幣洗錢犯罪。例如，針對一些嚴(yán)重的上游犯罪，洗錢罪的刑罰顯得過輕。故可以增加第三檔刑罰，加強洗錢罪的懲治力度。

對于過失洗錢犯罪的刑事制裁也應(yīng)設(shè)置區(qū)別與“洗錢罪”的階梯式處罰標(biāo)準(zhǔn)，以契合寬嚴(yán)相濟的合理化原則。參考德國刑法第261條不僅規(guī)定了故意洗錢罪，也區(qū)分規(guī)定了輕率洗錢罪［20］。對于非故意的輕率洗錢行為，可在洗錢罪條文中增設(shè)過失洗錢條款，并設(shè)置輕于洗錢罪的相應(yīng)刑罰。對于主觀上不存在故意，但客觀上洗錢數(shù)額巨大抑或造成惡劣影響的，可認(rèn)定為過失洗錢罪。而對于多次因過失實施洗錢行為的犯罪分子，則可以認(rèn)為其主觀上存在故意，以洗錢罪對其進(jìn)行定罪量刑。

而對于洗錢金額不大且初次因過失實施洗錢犯罪的，則應(yīng)以教育及行政懲戒為主，以保持刑法的謙抑性。自愿從事洗錢犯罪的公民并不占多數(shù)，大部分還是因為認(rèn)識不足導(dǎo)致為他人利用。以治安管理處罰結(jié)合司法教育的方法加強公民對于匿名貨幣洗錢的相關(guān)認(rèn)識，既可以懲戒其違法行為，又可以警示其此類違法行為的危害性以阻卻再犯可能，以此減少因過失幫助洗錢的行為發(fā)生。同時優(yōu)化自首及立功的認(rèn)定模式，進(jìn)一步壓縮匿名貨幣洗錢犯罪的生存空間。

注 釋

①“Indictment 13 CRIM 368”,downloaded from U.S.Department of Justice:https:∕∕www.justice.gov∕sites∕default∕files∕usao-sdny∕legacy∕2015∕03∕25∕Liberty%20Reserve%2C%20et%20al.%20Indictment%20-%20Redacted_0.pdf,2019年2月5日訪問。

②“REPORT OF THE ATTORNEY GENERAL’S CYBER DIGITAL TASK FORCE”,downloaded from U.S.Department of Justice:https:∕∕www.justice.gov ∕ag ∕page ∕file ∕1076696∕download,2019年2月5日訪問。

③“$1.2 Billion in Cryptocurrency Laundered Through Bitcoin Tumblers,Privacy Coins”,downloaded from:https:∕∕www.ccn.com∕1-2-billion-in-cryptocurrency-launderedthrough-bitcoin-tumblers-privacy-coins∕,2019 年 2 月 5日訪問。

④ ALEX BIRYUKOV DMITRY KHOVRATOCIVH:“Egalitarian computing(MTP 1.2)",USENIX Security Symposium in August 2016.

⑤《中國人民銀行、中央網(wǎng)信辦、工業(yè)和信息化部、工商總局、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會關(guān)于防范代幣發(fā)行融資風(fēng)險的公告》，http:∕∕www.csrc.gov.cn∕pub∕newsite∕zjhxwfb∕xwdd∕201709∕t20170904_323047.html，2019年2月15日訪問。

⑥陳某與浙江某通信科技有限公司網(wǎng)絡(luò)購物合同糾紛案，（2018）浙0192民初2641號。

⑦杭州互聯(lián)網(wǎng)法院：《首例涉比特幣侵權(quán)糾紛今日宣判法院確認(rèn)比特幣虛擬財產(chǎn)屬性但因證據(jù)不足判決駁回原告訴求》，https:∕∕mp.weixin.qq.com ∕s∕RvPsb6A1yJhfD44KZbO1Tg，2019年7月18日訪問。

⑧CHAUM D.(1983)Blind Signatures for Untraceable Payments［M］.In:Chaum D.,Rivest R.L.,Sherman A.T.(eds)Advances in Cryptology.Springer,Boston,MA,1983:199-204.

⑨ VILLASENOR JOHN,“Secure Bitcoin Storage”.［Online］Available:https:∕∕www.forbes.com∕sites∕johnvillasenor∕2014∕04∕26∕securebitcoin-storage-a-qa-with-three-bitcoincompanyceos∕#7c1c52275cdd.,2019年2月16日訪問。

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