蘇星

摘 ? ?要：在我國，中小企業(yè)的發(fā)展基本不依賴資本市場融資，而是要多多依靠自籌資金，銀行貸款掌控著外部的融資，獲得的融資遠遠不滿足自用。企業(yè)融資困難，金融機構(gòu)融資困難以及政府融資困難造成了當(dāng)前局面。本文將就小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的相關(guān)定義、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀、存在的問題及對策展開研究與論述，并提出個人的看法與建議。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè);貸款;業(yè)務(wù);

一、小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀及分析

（一）小微企業(yè)的概念

從稅收定義上來看，工業(yè)企業(yè)小微企業(yè)的資產(chǎn)總額低于3000萬元，其他企業(yè)的資產(chǎn)總額低于1000萬元;從企業(yè)的從業(yè)人數(shù)來看，工業(yè)小微企業(yè)不超過100人，其他類型小微企業(yè)不超過80人;同時，年度應(yīng)納稅所得額低于50萬元的稅收指標(biāo)，同時滿足上述資產(chǎn)總額、從業(yè)人數(shù)與年度應(yīng)納稅所得額三項指標(biāo)的要求，才是稅收上說的小微企業(yè)。

（二）小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

資本是經(jīng)濟發(fā)展的決定性因素。各類企業(yè)的經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展都和它息息相關(guān)，它是企業(yè)的血液，資金的數(shù)量和結(jié)構(gòu)[4]。我國的小微企業(yè)是伴隨著我國的改革開放政策逐漸發(fā)展起來的，經(jīng)過了近四十年的發(fā)展，我國的小微企業(yè)已經(jīng)在數(shù)量和規(guī)模上具備了一定的實力。然而，我國的小微企業(yè)在融資方面的發(fā)展真正起步于20世紀(jì)80年代末，我國國有商業(yè)銀行的改革為中小企業(yè)的融資提供了基本的正規(guī)融資渠道。結(jié)合我小微企業(yè)、金融和商業(yè)銀行、民間借貸機構(gòu)的發(fā)展歷程，整合我國小微企業(yè)融資規(guī)模的相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)信息資料，對我國的小微企業(yè)融資規(guī)模發(fā)展歷程進行相應(yīng)的梳理。

二、小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)中存在的問題及分析

（一）企業(yè)的信貸支持不足

有研究選取310家樣本企業(yè)數(shù)據(jù)進行了總體分析，分析表明，江蘇地區(qū)中小企業(yè)融資的整體情況，

為了比較這些因素對企業(yè)融資的影響程度，根據(jù)平均規(guī)模對所有因素進行了排序。中央宏觀調(diào)控對蘇南中小企業(yè)的發(fā)展和融資環(huán)境影響最大。對于每一項規(guī)定，中央政府都會出臺一系列財務(wù)和金融政策，這將對企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生重大影響，有的可能決定企業(yè)的命運。中央調(diào)控政策，銀行信貸政策，地方政府服務(wù)性因素在企業(yè)生命周期中存在很大差異，其他因素?zé)o顯著差異，但前兩個因素在企業(yè)成長的各個階段的重要性不同。中央調(diào)控政策，銀行信貸政策和社會中介服務(wù)對不同規(guī)模的企業(yè)融資影響最大。銀行信貸政策的影響尤其明顯，因為它直接導(dǎo)致小企業(yè)無法獲得資金。中央調(diào)控政策，銀行信貸政策對不同行業(yè)中小企業(yè)融資的影響最大，其他因素影響不大。這表明中央宏觀調(diào)控行業(yè)的企業(yè)融資難度很大。

（二）銀行管理體系與營銷體系不完善

小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的管理與營銷是一項長期、負(fù)責(zé)的工程，對銀行的管理能力與小微企業(yè)的信用要求非常高。面對高風(fēng)險、宏觀支持不足的發(fā)展困境，小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的營銷顯得至關(guān)重要。當(dāng)前，產(chǎn)品創(chuàng)新性不足、營銷意識不足，再加上宣傳教育與培訓(xùn)不到位，導(dǎo)致銀行小微企業(yè)的拓展性營銷不足，難以滿足企業(yè)的信貸工作，同時，也增加了相應(yīng)的業(yè)務(wù)風(fēng)險。

（三）業(yè)務(wù)風(fēng)險較高

在二零一七年的八月份，經(jīng)營業(yè)績被公布，這里分析的經(jīng)營業(yè)績的銀行是平安銀行，具體指的時間是在該年的上半年時間段內(nèi)。在這時間段以內(nèi)，不良貸款的比例是一點七六個百分點，從數(shù)據(jù)上看比上一年的后半年增加了零點零二個百分點。除此之外我們再對于銀監(jiān)會當(dāng)中的數(shù)據(jù)進行觀察和分析，從中得出的結(jié)果是在上半年的時間段內(nèi)我國商業(yè)銀行的平均不良率是在一點七四個百分點，銀行的不良信貸資產(chǎn)率居高不下。

三、優(yōu)化小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的對策

（一）強化信貸政策支持

對于小微企業(yè)貸款的信息不對稱問題，政府要通過行政和法律的手段來解決，設(shè)立機構(gòu)監(jiān)管社會信用，對信用評價的體系進行完善。市場經(jīng)濟的發(fā)展基于信用的基礎(chǔ)上，要想解決小微企業(yè)的融資問題，就要努力提高整個社會的信用環(huán)境。所以，要提高信用意識，規(guī)范信用秩序，聯(lián)系起政府、企業(yè)、銀行、證券和保險，加強溝通，建立協(xié)調(diào)機制，共同分享信息，及時發(fā)布中小企業(yè)相關(guān)信息。

（二）重視債券市場的發(fā)展

銀行要重視服務(wù)于小企業(yè)，對小微企業(yè)進行信貸時的經(jīng)營方法要不斷完善，管理制度要不斷更新，針對中小企業(yè)業(yè)務(wù)的特點建立一套單獨服務(wù)中小企業(yè)的營銷體系?？紤]中小企業(yè)融資特點，針對實際情況創(chuàng)造新的融資方式。同時，為了促進小微企業(yè)的直接融資應(yīng)該建立多層次的資本市場體系。此外，重視債券市場的發(fā)展，對企業(yè)發(fā)行債券的范圍進行不斷地擴大。

（三）建立完善的銀行信貸風(fēng)險管理體系

在我國近幾年的市場經(jīng)濟發(fā)展中，信貸風(fēng)險控制存在缺陷，不良貸款率持續(xù)增高，我國商業(yè)銀行也面臨空前的巨大挑戰(zhàn)，由于這些不可預(yù)測的情況出現(xiàn)使得我們必須要重視小額企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的各項風(fēng)險。對于那些不良的貸款需要盡快的進行處理，不然隨著其風(fēng)險的增加會導(dǎo)致不良的后果，在處理的過程當(dāng)中可以吸取國際上一些一流的商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險處理方法，吸收他們的經(jīng)驗來彌補自己的不足之處，提升風(fēng)險管控能力，不斷的完善銀行的信貸風(fēng)險管理體系。

總 結(jié)：

當(dāng)前，政府實施的貨幣政策對于企業(yè)的融資環(huán)境，特別是在利率機制影響下的貨幣政策資本市場，具有非常直接的影響。特別是在金融中介方面，由于受到各種貨幣政策的直接影響，中小企業(yè)的貸款工作也受到很大影響。各地經(jīng)濟發(fā)展不平衡，金融機構(gòu)發(fā)展程度也不盡相同。由于經(jīng)濟體制改革，金融機構(gòu)也進行了一定的改革和變革。本文采用文獻研究法，首先從理論研究開始著手，在查閱大量國內(nèi)外相關(guān)文獻的基礎(chǔ)上，對有用信息加以整理、提煉和分析，對我國小微企業(yè)貸款發(fā)展有一個全面的認(rèn)知，進而對小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展研究進行深入剖析。面對小額企業(yè)貸款業(yè)務(wù)中存在的現(xiàn)有問題和發(fā)展現(xiàn)狀對其融資所面臨的問題進行分析并解決，針對小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)中遇到的障礙進行建設(shè)性的指導(dǎo)，希望能為我國小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展提供一定的幫助。

參考文獻：

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[2]何敏. X分行小微企業(yè)信貸風(fēng)險控制研究[D].云南財經(jīng)大學(xué)，2017.

[3]鄭艷穎. 商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)研究[D].北方工業(yè)大學(xué)，2017.

作者簡介：

蘇 星（1996.08）性別：女，民族：漢族，籍貫：海南東方，學(xué)歷：本科，研究方向：商業(yè)貸款研究。